ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

просп. Науки, 5,  м. Харків, 61022, тел./факс (057)702-10-79,  inbox@lg.arbitr.gov.ua

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

                                                      УХВАЛА

25 січня 2021 року                                        м.Харків                               Справа № 913/567/20

                                                                                           Провадження №5/913/567/20

За заявою Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» в особі філії – Луганського обласного управління Акціонерного товариства «Ощадбанк» (вул.Госпітальна, буд.12-Г, м.Київ, 01001)

до боржника – Товариства з обмеженою відповідальністю «Кан-Транс» (вул.Кислородна, буд.8-А, м.Хрустальний Луганської області, 94504)

про відкриття провадження у справі про банкрутство

Суддя Господарського суду Луганської області Вінніков С.В.

Секретар судового засідання-помічник голови суду Бережна Л.В.

У засіданні брали участь:

від АТ «Ощадбанк»: Галамага Д.А. – адвокат на підставі ордеру від 02.01.2020 серії ЗП №096776 (у режимі ведеоконференції);

розпорядник майна: Солдаткін С.В. (у режимі ведеоконференції);

від розпорядника майна Солдаткіна С.В.: адвокат Солдаткін І.В. на підставі ордеру від 10.11.2020 серії СМ №4 (у режимі ведеоконференції);

від інших кредиторів: представники не прибули;

від боржника: представник не прибув.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ: банкрутство за приписами ст.39 Кодексу України з процедур банкрутства, процедура розпорядженням майном; розгляд заяви ГУ ДПС у Луганській області від 26.11.2020 №7078/9/12/-32-05-05 та заяви АТ КБ «ПриватБанк» від 30.11.2020 №30/11 з грошовими вимогами до боржника.

В С Т А Н О В И В:

Акціонерне товариство «Державний ощадний банк України» в особі філії – Луганського обласного управління Акціонерного товариства «Ощадбанк» (далі – АТ «Ощадбанк») звернулось до Господарського суду Луганської області з заявою від 28.09.2020 №110.20-15/3663/64169/2020-12/вих про порушення справи про банкрутство боржника – Товариства з обмеженою відповідальністю «Кан-Транс» (далі – ТОВ «Кан-Транс»).

Протоколом автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 06.10.2020 справа передана на розгляд судді Віннікову С.В.

Ухвалою господарського суду від 09.10.2020 прийнято заяву АТ «Ощадбанк» про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ «Кан-Транс» до розгляду; призначено дату проведення підготовчого засідання суду на 29.10.2020.

Ухвалою господарського суду від 29.10.2020 у справі №913/567/20, зокрема, відкрите провадження у справі №913/567/20 за заявою Акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» в особі філії – Луганського обласного управління Акціонерного товариства «Ощадбанк» (вул.Госпітальна, буд.12-Г, м.Київ, 01001), про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Кан-Транс»; введений мораторій на задоволення вимог кредиторів; призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Солдаткіна Сергія Вячеславовича; попереднє засідання господарського суду призначене на 14.12.2020.

30.10.2020 на офіційному веб-порталі судової влади України господарським судом оприлюднене повідомлення про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Кан-Транс».

01.12.2020 ГУ ДПС у Луганській області звернулося до господарському суду з заявою від 26.11.2020 №7078/9/12/-32-05-05 з грошовими вимогами до боржника на загальну суму 5   188  072 грн 16 коп., у т.ч. борг – 4  912  412 грн 98 коп., штрафні санкції – 187  939 грн 50 коп., пеня – 87  719 грн 68 коп.

Ухвалою господарського суду від 01.12.2020 призначено розгляд указаної заяви у судовому засіданні на 14.12.2020.

03.12.2020 АТ КБ «ПриватБанк» звернулось до господарського суду з заявою від 30.11.2020 №30/11 з грошовими вимогами до боржника на суму 38  695  066 грн 05 коп., у т.ч. заборгованість за кредитом – 6  637  023 грн 59 коп., заборгованість по процентам – 10  663   596 грн 08 коп., пеня – 21  368  189 грн 18 коп., судовий збір у справі №913/38/18 – 26  257 грн 20 коп. Вимоги забезпечені заставою в сумі 6  616  805 грн 00 коп.

Ухвалою господарського суду від 03.12.2020 призначено розгляд указаної заяви у судовому засіданні на 14.12.2020.

11.12.2020 на адресу електронної пошти суду від розпорядника майна боржника надійшли відомості від 10.12.2020 №01/20/2386 про результати розгляду вимог кредиторів боржника, підписані кваліфікованим електронним підписом, у яких він зазначив, що вимоги АТ «Ощадбанк» ним визнані повністю та включені до реєстру вимог кредиторів: 4  405  284 грн 66 коп. – 4 черга, 21  020 грн 00 коп. (судовий збір) – 1 черга, 45  000 грн 00 коп. (авансовий платіж) – 1 черга, 5  613  684 грн 25 коп. – вимоги забезпечені заставою.

Вимоги АТ КБ «ПриватБанк» визнані частково: у сумі 3  628  466 грн 91 коп. та 6  616   805 грн 00 коп. як забезпечені заставою.

Вимоги ГУ ДПС у Луганській області визнані частково в сумі 4   965   839 грн 37 коп.

Також розпорядником майна надано реєстр вимог кредиторів.

Ухвалою господарського суду від 14.12.2020 розгляд справи, заяв ГУ ДПС у Луганській області від 26.11.2020 №7078/9/12/-32-05-05 та АТ КБ «ПриватБанк» від 30.11.2020 №30/11 з грошовими вимогами до боржника призначений в судовому засіданні на 25.01.2021.

У судове засідання 25.01.2021 боржник не прибув, причин неявки суду не повідомив, хоча про дату, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

25.01.2021 від АТ КБ «ПриватБанк» на адресу електронної пошти суду надійшла заява від 30.11.2020 №30/11, підписана кваліфікованим електронним підписом, у якій кредитор просив здійснювати розгляд справи без участі представника.

Суд вважає можливим задовольнити вказану заяву.

Розглянувши кредиторські вимоги та додатково надані учасниками справи документи суд зазначає наступне.

В обґрунтування заяви ГУ ДПС у Луганській області від 26.11.2020 №7078/9/12/-32-05-05 з грошовими вимогами до боржника кредитор зазначив, що станом на 05.03.2020 за ТОВ «Кан-Транс» обліковується заборгованість (недоїмка) у загальній сумі 5  188  072 грн 16 коп.

Податок на прибуток приватних підприємств (КБК 11021000) у сумі 10  988 грн 75 коп. (основний борг у сумі 10  929 грн 83 коп., 58 грн 92 коп. – пеня) виник за період з 19.11.2012 по 13.03.2014: податкова декларація з податку на прибуток приватних підприємств від 08.11.2012 №9070009529 на суму 10  931 грн 00 коп. Залишок несплаченого боргу складає 10  429 грн 83 коп.; податкова декларація з податку на прибуток приватних підприємств від 27.02.2014 №9090786819 на суму 500 грн 00 коп.; сума несплаченої пені – 58 грн 92 коп. Розмір податкового боргу та пені підтверджується постановою Луганського окружного адміністративного суду від 08.07.2014 у справі №812/3686/14.

Податок на додану вартість із вироблених в Україні товарів (робіт, послуг) (КБК 14060100) у сумі 732  567 грн 60 коп. (677  878 грн 96 коп. – основний борг, 43  260 грн 39 коп. – штрафні (фінансові) санкції, 11  428 грн 25 коп. – пеня) за період з 30.03.2013 по 30.11.2018: податкова декларація з податку на додану вартість від 17.10.2013 №9065473411 на суму 10   362 грн 00 коп. Залишок несплаченого боргу – 19  001 грн 36 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 19.11.2013 №9074368716 на суму 35  617 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 18.12.2013 №9081377026 на суму 31   684 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 18.12.2013 №9081377026 на суму 32   754 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 18.02.2014 №9007475361 на суму 23   854 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 18.03.2014 №9014151407 на суму 31  482 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 16.04.2014 №9020665062 на суму 22  179 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 19.05.2014 №9028391045 на суму 33  109 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 18.06.2014 №9034761421 на суму 18   802 грн 00 коп.; податкова декларація з податку на додану вартість від 17.07.2014 №901011978 на суму 44  772 грн 00 коп.; заборгованість зі сплати розстрочених сум податкового боргу (за період з 30.10.2013 по 30.09.2014 зі сплатою рівними частками в розмірі 6  556 грн 68 коп.), складає 78   680 грн 16 коп. та підтверджується ІПК платника і постановою Луганського окружного адміністративного суду від 28.02.2012 у справі №2а/1270/1466/2012; заборгованість зі сплаті розстрочених сум податкового боргу (за період з 31.12.2013 по 30.11.2018 зі сплатою рівними частками в розмірі 5  099 грн 07 коп. за винятком останнього нарахування, де сума до сплати склала 5  099 грн 31 коп.) складає 305   944 грн 44 коп. та підтверджується ІКП платника і постановою Луганського окружного адміністративного суду від 21.11.2013 у справі №812/8936/13-а.

Штрафна (фінансова) санкція у загальній сумі 43  260 грн 39 коп.: податкове повідомлення-рішення від 10.06.2014 №0000311500 на суму 4  375 грн 97 коп.; податкове повідомлення-рішення від 10.06.2014 №0000321500 на суму 38  801 грн 89 коп.; заборгованість зі сплати розстрочених сум податкового боргу (за період з 30.10.2013 по 30.09.2014 зі сплатою рівними частками в розмірі 03 грн 93 коп.) складає 47 грн 16 коп. та підтверджується ІКП платника і постановою Луганського окружного адміністративного суду від 28.02.2012 у справі №2а/1270/1466/2012; заборгованість зі сплати розстрочених сум податкового боргу (за період з 31.12.2013 по 30.11.2018 зі сплатою рівними частками в розмірі 00 грн 59 коп. за винятком останнього нарахування, де сума до сплати склала 00 грн 56 коп.) складає 35 грн 37 коп. та підтверджується ІКП платника і постановою Луганського окружного адміністративного суду від 21.11.2013 у справі №812/8936/13-а.

Також кредитором у зв`язку з невиконанням податкового обов`язку боржнику нарахована пеня у сумі 11  428 грн 25 коп. Нарахування пені здійснено в автоматичному режимі за допомогою програмного забезпечення ІТС «Податковий блок».

Заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування складає 4  444  515 грн 81 коп. (4  223  604 грн 19 коп. – основного боргу, 144  679 грн 11 коп. – штрафні (фінансові) санкції, 76  232 грн 51 коп. – пеня): заборгованість виникла на підставі звітних документів від 20.07.2012 на суму 192  176 грн 62 коп., від 17.08.2012 на суму 273  435 грн 06 коп., від 17.09.2012 на суму 227  779 грн 57 коп., від 16.10.2012 на суму 232  311 грн 21 коп., від 14.11.2012 на суму 235  092 грн 69 коп., від 11.12.2012 на суму 217   131 грн 29 коп., від 16.01.2013 на суму 211  369 грн 58 коп., від 20.02.2013 на суму 187  394 грн 57 коп., від 20.03.2013 на суму 166   948 грн 11 коп., від 17.04.2013 на суму 177  669 грн 41 коп., від 17.05.2013 на суму 171  226 грн 36 коп., від 14.06.2013 на суму 163  497 грн 88 коп., від 19.07.2013 на суму 156  019 грн 99 коп., від 14.08.2013 на суму 170  550 грн 17 коп., від 16.09.2013 на суму 158  630 грн 93 коп., від 17.10.2013 на суму 147  463 грн 18 коп., від 15.11.2013 на суму 140  153 грн 16 коп., від 19.12.2013 на суму 137  129 грн 92 коп., від 15.01.2014 на суму 133  313 грн 32 коп., від 18.02.2014 на суму 118  053 грн 94 коп., від 18.03.2014 на суму 123  036 грн 69 коп., від 18.04.2014 на суму 159  430 грн 84 коп., від 16.05.2014 на суму 116  529 грн 85 коп., від 18.06.2014 на суму 108  331 грн 35 коп., від 17.07.2014 на суму 98  928 грн 50 коп.; сума штрафних (фінансових) санкцій та пені виникла на підставі карток: від 05.06.2012 №234 (4  306 грн 18 коп. – штрафні санкції, 9  217 грн 57 коп. – пеня); від 15.06.2012 №248 (49   846 грн 44 коп. – штрафні санкції, від 15.10.2012 №441 (4  728 грн 16 коп. – штрафні санкції, 4  405 грн 86 коп. – пеня), від 29.11.2012 №800 (129  531 грн 46 коп. – штрафні санкції), від 03.01.2013 №6 (4  743 грн 46 коп. – штрафні санкції, 8  875 грн 59 коп. – пеня), від 28.02.2013 №495 (1  369 грн 85 коп. – штрафні санкції, 3  887 грн 05 коп. – пеня).

Відносно доводів розпорядника майна щодо невизнання вимог у загальній сумі 222   232 грн 79 коп. суд зазначає наступне.

Пунктом 1.1 ст.1 Податкового кодексу України встановлено, що він регулює відносини, що виникають у сфері справляння податків і зборів, зокрема визначає вичерпний перелік податків та зборів, що справляються в Україні, та порядок їх адміністрування, платників податків та зборів, їх права та обов`язки, компетенцію контролюючих органів, повноваження і обов`язки їх посадових осіб під час адміністрування податків та зборів, а також відповідальність за порушення податкового законодавства. Цим Кодексом визначаються функції та правові основи діяльності контролюючих органів, визначених   пунктом 41.1  статті 41 цього Кодексу, та центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну фінансову політику.

Згідно з пп.20.1.29 п.20.1 ст.20 Податкового кодексу України контролюючі органи мають право приймати рішення про розстрочення та відстрочення грошових зобов`язань або податкового боргу, а також про списання безнадійного податкового боргу у порядку, передбаченому законодавством.

Відповідно до п.101.1 ст.101 Податкового кодексу України списанню підлягає безнадійний податковий борг, у тому числі пеня та штрафні санкції, нараховані на такий податковий борг.

Згідно з пп.101.2.3 п.101.2 ст.101 Податкового кодексу України під терміном «безнадійний» розуміється податковий борг платника податків, у тому числі податкового агента, стосовно якого минув строк давності, встановлений   пунктом 102.4   статті 102 цього Кодексу.

Пунктом 102.4 ст.102 Податкового кодексу України встановлено, що у разі якщо грошове зобов`язання нараховане контролюючим органом до закінчення строку давності, визначеного у   пункті 102.1   цієї статті, податковий борг, що виник у зв`язку з відмовою у самостійному погашенні такого грошового зобов`язання, може бути стягнутий протягом наступних 1095 календарних днів з дня виникнення податкового боргу, крім випадків, передбачених   абзацом третім   пункту 59.1 статті 59 цього Кодексу. Якщо платіж стягується за рішенням суду, строки стягнення встановлюються до повного погашення такого платежу або визначення боргу безнадійним.

Відповідно до пп.38.2 п.38 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України на період проведення антитерористичної операції та/або здійснення заходів із забезпечення проведення операції Об`єднаних сил (ООС) для платників податків, місцезнаходженням (місцем проживання) яких станом на 14 квітня 2014 року була тимчасово окупована територія та/або територія населених пунктів на лінії зіткнення і які станом на 1 січня 2017 року не змінили своє місцезнаходження (місце проживання) із зазначених територій на іншу територію України: 1) зупиняється нарахування штрафних (фінансових) санкцій (штрафів) та/або пені за несвоєчасне погашення визначених станом на 14 квітня 2014 року грошових зобов`язань; 2) зупиняється застосування норм   статей 59,  60  (в частині податкових вимог),   87-101   цього Кодексу. Відлік строку давності, визначений  статтею 102  цього Кодексу, зупиняється на період, протягом якого до платників податків, зазначених у цьому підпункті, не застосовувалися заходи стягнення, передбачені   статтями 59,  60,  87-101   цього Кодексу. Норми цього підпункту не застосовуються, зокрема, з дати реєстрації зміни місцезнаходження юридичної особи на іншу територію України.

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на момент виникнення податкового боргу у боржника та наразі місцезнаходженням ТОВ «Кан-Транс» є: вул.Кислородна, буд.8-А, м.Хрустальний Луганської області, 94504.

Постановою Верховної Ради України «Про визнання окремих районів, міст, селищ і сіл Донецької та Луганської областей тимчасово окупованими територіями» від 17.03.2015 №254-VIII визнано тимчасово окупованими територіями окремі райони, міста, селища і села Донецької та Луганської областей, в яких відповідно до   Закону України   «Про особливий порядок місцевого самоврядування в окремих районах Донецької та Луганської областей» запроваджується особливий порядок місцевого самоврядування, до моменту виведення усіх незаконних збройних формувань, російських окупаційних військ, їх військової техніки, а також бойовиків та найманців з території України та відновлення повного контролю України за державним кордоном України.

Розпорядженням Кабінету Міністрів України від 07.11.2014 №1085-р «Про затвердження переліку населених пунктів, на території яких органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження, та переліку населених пунктів, що розташовані на лінії зіткнення» затверджено Перелік населених пунктів, на території яких органи державної влади тимчасово не здійснюють свої повноваження, до якого, зокрема, включено м.Хрустальний Луганської області.

Таким чином з огляду на приписи пп.38.2 п.38 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України наразі 1095-денний строк, встановлений ст.102 Податкового кодексу України, не сплив, а заявлена ГУ ДПС у Луганській області кредиторська заборгованість не може бути визнана «безнадійною».

Відповідно до ч.1 ст.45 Кодексу України з процедур банкрутства конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Суд бере до уваги, що заявлені грошові вимоги виникли до відкриття провадження у справи про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Кан-Транс», тобто у відповідності до ст.1 Кодексу України з процедур банкрутства є конкурсними.

Відповідно до ч.1 ст.64 Кодексу України з процедур банкрутства кошти, одержані від продажу майна банкрута, спрямовуються на задоволення вимог кредиторів у порядку, встановленому цим Кодексом. При цьому:

1) у першу чергу задовольняються: вимоги щодо виплати заборгованості із заробітної плати працюючим та звільненим працівникам банкрута, грошові компенсації за всі невикористані дні щорічної відпустки та додаткової відпустки працівникам, які мають дітей, інші кошти, належні працівникам у зв`язку з оплачуваною відсутністю на роботі (оплата часу простою не з вини працівника, гарантії на час виконання державних або громадських обов`язків, гарантії і компенсації при службових відрядженнях, гарантії для працівників, які направляються для підвищення кваліфікації, гарантії для донорів, гарантії для працівників, які направляються на обстеження до медичного закладу, соціальні виплати у зв`язку з тимчасовою втратою працездатності за рахунок коштів підприємства тощо), а також вихідна допомога, належна працівникам у зв`язку з припиненням трудових відносин, та нараховані на ці суми страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та інше соціальне страхування, у тому числі відшкодування кредиту, отриманого на ці цілі; вимоги щодо виплати заборгованості із компенсації збитків, завданих Державному бюджету України внаслідок виконання рішень Європейського суду з прав людини, постановлених проти України; вимоги кредиторів за договорами страхування; витрати, пов`язані з провадженням у справі про банкрутство в господарському суді; витрати кредиторів на проведення аудиту, якщо аудит проводився за рішенням господарського суду за рахунок їхніх коштів;

2) у другу чергу задовольняються: вимоги із зобов`язань, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров`ю громадян, шляхом капіталізації у ліквідаційній процедурі відповідних платежів, у тому числі до Фонду соціального страхування України за громадян, які застраховані в цьому фонді, у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, зобов`язань із сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та інше соціальне страхування, крім вимог, задоволених позачергово, з повернення невикористаних коштів Фонду соціального страхування України, а також вимоги громадян - довірителів (вкладників) довірчих товариств або інших суб`єктів підприємницької діяльності, які залучали майно (кошти) довірителів (вкладників);

3) у третю чергу задовольняються: вимоги щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів); вимоги центрального органу виконавчої влади, що здійснює управління державним резервом;

4) у четверту чергу задовольняються вимоги кредиторів, не забезпечені заставою;

5) у п`яту чергу задовольняються вимоги щодо повернення внесків членів трудового колективу до статутного капіталу підприємства;

6) у шосту чергу задовольняються інші вимоги.

У даному випадку вимоги ГУ ДПС у Луганській області до боржника в загальній сумі 5   188   072 грн 16 коп. є конкурсними.

Ураховуючи вищевикладене суд вважає вимоги ГУ ДПС у Луганській області до боржника обґрунтованими: заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування в сумі 4  444 515 грн 81 коп. підлягає включенню до другої черги задоволення вимог кредиторів; заборгованість з податку на додану вартість у сумі 732  567 грн 60 коп. підлягає включенню до третьої черги задоволення вимог кредиторів; заборгованість з податку на прибуток у сумі 10  988 грн 75 коп. підлягає включенню до третьої черги задоволення вимог кредиторів; заборгованість зі сплати штрафних (фінансових) санкцій, пені у сумі 275  659 грн 18 коп. підлягає включенню до шостої черги задоволення вимог кредиторів; витрати по сплаті судового збору за подання до суду заяви з грошовими вимогами в сумі 4  204 грн 00 коп. підлягають включенню до першої черги задоволення вимог кредиторів.

У заяві від 30.11.2020 №30/11 з грошовими вимогами до боржника АТ КБ «ПриватБанк» просить визнати грошові вимоги на загальну суму 38  695  066 грн 05 коп., у т.ч. заборгованість за кредитом – 6  637  023 грн 59 коп., заборгованість по процентам – 10   663  596 грн 08 коп., пеня – 21  368  189 грн 18 коп., судовий збір у справі №913/38/18 – 26  257 грн 20 коп. Вимоги забезпечені заставою в сумі 6  616  805 грн 00 коп.

05.06.2012 між ПАТ КБ «ПриватБанк» як банком та ТОВ «Кан-Транс» як позичальником укладений кредитний договір №DNH2LOK01994 з додатковими угодами до нього, за умовами якого банк відкриває позичальнику відновлювальну кредитну лінію на умовах забезпеченості, повернення, платності та цільового характеру використання з лімітом фінансування 7  213  274 грн 00 коп. та кінцевим терміном повернення не пізніше 05.06.2016.

Кредит видається на поповнення обігових коштів і здійснення обов`язкових платежів, пов`язаних з його укладенням (страхові платежі, реєстрація обтяжень).

Відповідно до п.2.2.3 договору в редакції договору від 10.12.2013 №1 про внесення змін  до кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 сторони погодили графік зменшення поточного ліміту у наступному порядку:

ДатаВстановлений поточний ліміт, гривень

10.07.20146   325 000

10.08.20146   050 000

10.09.20145   775 000

10.10.20145   500 000

10.11.20145   225 000

10.12.20144   950 000

10.01.20154   675 000

10.02.20154   400 000

10.03.20154   125 000

10.04.20153   850 000

10.05.20153   575 000

10.06.20153   300 000

10.07.20153   025 000

10.08.20152   750 000

10.09.20152   475 000

10.10.20152   200 000

10.11.20151   925 000

10.12.20151   650 000

10.01.20161   375 000

10.02.20161   100 000

10.03.2016825000

10.04.2016550000

10.05.2016275000

05.06.20160,00

Згідно розділу 4 договору за користування кредитом позичальник сплачує відсотки у розмірі 18,5% річних. У разі порушення позичальником будь-яких грошових зобов`язань, зокрема: строку повернення кредиту, строку сплати відсотків, позичальник сплачує відсотки у розмірі 37% річних від суми залишку непогашеної заборгованості.

Датою сплати відсотків є 10-е число кожного поточного місяця, починаючи з дати підписання цього договору. У разі несплати відсотків у зазначений термін вони вважаються простроченими (крім випадків розірвання договору згідно з п.2.3.2 договору).

Договором передбачена відповідальність позичальника за порушення строків сплати процентів за користування кредитом та термінів повернення кредиту, згідно із п.5.1 договору позичальник сплачує пеню у розмірі подвійної облікової ставки Національного банку України, яка діяла у період, за який сплачується пеня від суми простроченого платежу за кожний день прострочення відповідного платежу.

Відповідно до п.5.4 договору нарахування неустойки за кожен випадок порушення зобов`язань, передбачених п.п.5.1, 5.2, 5.3 цього договору здійснюється протягом 3 років зі дня, коли відповідне зобов`язання повинне було бути виконане позичальником.

Терміни позовної давності по вимогах про стягнення кредиту, процентів за користування кредитом, винагороди, неустойки – пені, штрафів за цим договором встановлюються сторонами тривалістю 15 років з дня, коли відповідне зобов`язання повинне було бути виконане позичальником (п.5.7 договору в редакції договору від 10.12.2013 №1 про внесення змін  до кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994).

Відповідно до п.А.5 та п.3.1 договору в редакції договору від 24.02.2014 №2 про внесення змін  до кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 зобов`язання позичальника забезпечуються договором застави обладнання від 05.06.2012 №DNH2LON01994/DZ1, договором іпотеки від 05.06.2012 №DNH2LOК01994/DІ, договором поруки від 05.06.2012 №DNH2LOК01994/DP1, договором поруки від 05.06.2012 №DNH2LOК01994/DP2, договором поруки від 05.06.2012 №DNH2LOК01994/DP3, договором застави транспортних засобів від 24.02.2014 №DNH2LON01994/DZ2, договором поруки від 24.02.2014 №DNH2LOК01994/DP4.

05.06.2012 між ПАТ КБ «ПриватБанк» як кредитором та ТОВ «Кан-Транс» як поручителем укладений договір застави обладнання №DNH2LOК01994/DZ1 з додатковими угодами до нього, предметом якого є надання заставодавцем в заставу обладнання, опис якого зазначений в п.6 цього договору, в забезпечення виконання зобов`язань заставодавця перед заставодержателем, в силу чого заставодержатель має вищий пріоритет (переважне право) у випадку невиконання заставодавцем зобов`язань, забезпечених заставою, та (або) невиконання заставодавцем зобов`язань за цим договором, одержати задоволення за рахунок переданого в заставу обладнання переважно перед іншими кредиторами заставодавця (п.1 договору застави).

Згідно з п.2 договору в редакції договору про внесення змін від 04.02.2014 №2 за цим договором застави забезпечується виконання зобов`язань заставодавцем, що випливають з кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 з: повернення кредиту з лімітом 7   213  274 грн 00 коп., наданого у вигляді відновлювальної кредитної лінії, у т.ч. 6  600  000 грн 00 коп. на поповнення обіговим коштів, сплату сировини і матеріалів, виплату заробітної плати, сплату податків, реконструкцію основних засобів, у розмірі 282  240 грн 00 коп. на сплату страхових платежів у випадках та у порядку, передбачених п.п.2.1.5, 2.2.12 кредитного договору, у розмірі 34 грн 00 коп., для сплати за реєстрацію предметів застави у Державному реєстрі обтяжень рухомого майна шляхом перерахування за реквізитами, зазначеними в п.2.1.1 кредитного договору, у розмірі 331  000 грн 00 коп., на сплату судових витрат, передбачених п.п.2.2.15, 2.3.13, 5.8 кредитного договору, згідно графіку зменшення поточного ліміту (додаток №1 до кредитного договору), з кінцевим терміном повернення кредиту 05.06.2016 у відповідності до умов п.А.3 кредитного договору; сплати процентів за користування кредитом у розмірі 18,5% річних, починаючи з дати списання коштів з позичкового рахунку до дати погашення кредиту, у дату сплати процентів, якою є 10-е число кожного поточного місяця, починаючи з дати підписання кредитного договору; сплати процентів за користування кредитом у випадку порушення заставодавцем будь-якого грошового зобов`язання у розмірі 37% річних від суми залишку непогашеної заборгованості по кредиту у дату сплати процентів, якою є 10-є число кожного поточного місяця, починаючи з дати підписання кредитного договору; сплати пені, у випадку порушення заставодавцем будь-якого із грошових зобов`язань та при реалізації права заставодержателя передбаченого п.А.3 кредитного договору, у розмірі 0,103% від суми залишку непогашеної заборгованості по кредиту за кожен день прострочки; сплати винагороди за відкриття позичкового рахунку в розмірі 500 грн 00 коп.; сплати винагороди щомісячно за кредитне обслуговування у розмірі 0% від суми зазначеного у п.А.2 кредитному договору ліміту на цілі, відмінні від сплати страхових платежів та платежів на сплату судових витрат, у поточну дату сплати процентів; сплати винагороди за управління фінансовим інструментом у розмірі 0% від суми встановленого у п.А.2 кредитного договору ліміту; сплати пені та штрафу відповідно до умов кредитного договору.

У п.6 договору в редакції договору про внесення змін від 04.02.2014 №2 сторони визначили перелік промислового обладнання, наданого заставодавцем у забезпечення виконання ним зобов`язань за кредитним договором.

Сторони визначили, що загальна вартість предмету застави складає 3  748  374 грн 00 коп. (п.9 договору застави обладнання №DNH2LOК01994/DZ1 у редакції договору про внесення змін від 04.02.2014 №2).

Між ПАТ КБ «ПриватБанк» як іпотекодержателем та ТОВ «Кан-Транс» як іпотекодавцем 05.06.2012 укладений договір іпотеки №DNH2LOК01994/D1 з додатковими угодами до нього, предметом якого є надання іпотекодавцем в іпотеку нерухомого майна, зазначеного в п.7 цього договору, в забезпечення виконання зобов`язань іпотекодавця перед іпотекодержателем, в силу чого іпотекодержатель має право у випадку невиконання іпотекодавцем зобов`язань, забезпечених іпотекою, та (або) невиконання іпотекодавцем зобов`язань за цим договором, одержати задоволення за рахунок переданого в іпотеку нерухомого майна переважно перед іншими кредиторами іпотекодавця (п.1 договору іпотеки).

Згідно з п.2 договору іпотеки в редакції договору про внесення змін від 24.02.2014 №1 за цим договором іпотекою забезпечується виконання зобов`язань іпотекодавцем, що випливають з кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 з: повернення кредиту з лімітом 7  213  274 грн 00 коп., наданого у вигляді відновлювальної кредитної лінії, у т.ч. 6   600  000 грн 00 коп. на поповнення обіговим коштів, сплату сировини і матеріалів, виплату заробітної плати, сплату податків, реконструкцію основних засобів, у розмірі 282  240 грн 00 коп. на сплату страхових платежів у випадках та у порядку, передбачених п.п.2.1.5, 2.2.12 кредитного договору, у розмірі 34 грн 00 коп., для сплати за реєстрацію предметів застави у Державному реєстрі обтяжень рухомого майна шляхом перерахування за реквізитами, зазначеними в п.2.1.1 кредитного договору, у розмірі 331  000 грн 00 коп., на сплату судових витрат, передбачених п.п.2.2.15, 2.3.13, 5.8 кредитного договору, згідно графіку зменшення поточного ліміту (додаток №1 до кредитного договору), з кінцевим терміном повернення кредиту 05.06.2016 у відповідності до умов п.А.3 кредитного договору; сплати процентів за користування кредитом у розмірі 18,5% річних, починаючи з дати списання коштів з позичкового рахунку до дати погашення кредиту, у дату сплати процентів, якою є 10-е число кожного поточного місяця, починаючи з дати підписання кредитного договору; сплати процентів за користування кредитом у випадку порушення заставодавцем будь-якого грошового зобов`язання у розмірі 37% річних від суми залишку непогашеної заборгованості по кредиту у дату сплати процентів, якою є 10-є число кожного поточного місяця, починаючи з дати підписання кредитного договору; сплати пені, у випадку порушення заставодавцем будь-якого із грошових зобов`язань та при реалізації права заставодержателя передбаченого п.А.3 кредитного договору, у розмірі 0,103% від суми залишку непогашеної заборгованості по кредиту за кожен день прострочки; сплати винагороди за відкриття позичкового рахунку в розмірі 500 грн 00 коп.; сплати винагороди щомісячно за кредитне обслуговування у розмірі 0% від суми зазначеного у п.А.2 кредитному договору ліміту на цілі, відмінні від сплати страхових платежів та платежів на сплату судових витрат, у поточну дату сплати процентів; сплати винагороди за управління фінансовим інструментом у розмірі 0% від суми встановленого у п.А.2 кредитного договору ліміту; сплати пені та штрафу відповідно до умов кредитного договору.

Відповідно до п.7 договору в редакції договору про внесення змін від 24.02.2014 №1 в забезпечення виконання іпотекодавцем зобов`язань за кредитним договором та іпотекодавцем зобов`язань за цим договором, іпотекодавець надав в іпотеку належне йому на праві власності, що підтверджується свідоцтвом про право власності на нерухоме майно (серія САС №849545) виданого 07.03.2012 виконавчим комітетом Краснолуцької міської ради на підставі рішення виконавчого комітету Краснолуцької міської ради від 29.02.2012 за номером 95, зареєстрованого 16.03.2012 Комунальним підприємством «Бюро технічної інвентаризації Краснолуцької міської Ради» згідно витягу про державну реєстрацію прав номер витягу №33500662, реєстраційний номер 36165345, номер запису 892, в книзі 4, як будівля з складального виробництва автобусів торгівельної марки «Волжанин» та надається в іпотеку згідно відомостей, викладених в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно про реєстрацію права власності від 20.01.2014, індексний номер витягу 16399040, номер запису про право власності 4317089, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 2710514444116, зареєстрований реєстраційною службою Краснолуцького міського управління юстиції Луганської області, як виробничо-складські приміщення, а саме: будівля складального виробництва автобусів торгівельної марки «Волжанин». Предмет іпотеки зареєстрований у встановленому законом порядку як окремий виділений в натурі об`єкт права власності. Нерухоме майно, зазначене в цьому пункті, передається в іпотеку разом з усіма його приналежностями. Предмет іпотеки знаходиться за адресою: Луганська область, м.Красний Луч, вул.Антрацитівське шосе, б.36а. Цільове призначення предмету іпотеки: нежитлові приміщення.

Згідно з п.8  договору іпотеки в редакції договору про внесення змін від 24.02.2014 №1 у відповідності до ст.6 Закону України «Про іпотеку» іпотека за цим договором поширюється на земельну ділянку по вул.Антрацитівське шосе, 36, площею 3,7684 га, власником якої є Краснолуцька міська рада, та знаходиться в строковому платному користуванні ВАТ «Автотранспортне підприємство 10911», згідно договору оренди земельної ділянки від 04.11.2004, зареєстрованого в Краснолуцькому міському відділі Луганської регіональної філії Державного підприємства «Центр державного земельного кадастру» при Державному комітеті України по земельних ресурсах, про що у Державному реєстрі земель вчинено запис від 23.11.2004 №206.

У п.12 договору іпотеки в редакції договору про внесення змін від 24.02.2014 №1 сторони визначили, що загальна вартість предмету іпотеки складає суму 1  493  245 грн 00 коп.

24.02.2014 між ПАТ КБ «ПриватБанк» як заставодержателем та ТОВ «Кан-Транс» як заставодавцем укладений договір застави автотранспорту №DNH2LOК01994/DZ2, предметом якого є надання в заставу транспортних засобів, опис яких зазначений в п.6 цього договору в забезпечення виконання зобов`язань заставодавця, перед заставодержателем, в силу чого заставодержатель має вищий пріоритет (переважне право) у випадку невиконання заставодавцем зобов`язань, забезпечених заставою, та (або) невиконання заставодавцем зобов`язань за цим договором, одержати задоволення за рахунок переданих в заставу транспортних засобів переважно перед іншими кредиторами заставодавця (п.1 договору застави).

Згідно з п.6 договору застави автотранспорту №DNH2LOК01994/DZ2 в забезпечення виконання заставодавцем зобов`язань за кредитним договором та заставодавцем зобов`язань за цим договором, заставодавець надав в заставу транспортні засоби, згідно нижченаведених характеристик: автобус марки Волжанин моделі 52701, 2011 року випуску, номер шасі (кузова, рами), VIN- НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , колір червоний, реєстраційний номер НОМЕР_3 , тип автобус (пасажирський), що належить заставодавцю на праві власності на підставі свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу серія НОМЕР_4 , виданого ВРЕВ м.Красний Луч УДАІ Луганської області 22.06.2011. Заставна вартість складає суму 687   593 грн 00 коп. Автобус марки Волжанин моделі 52701, 2011 року випуску, номер шасі (кузова, рами), VIN- НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , колір червоний, реєстраційний номер НОМЕР_7 , тип автобус (пасажирський), що належить заставодавцю на праві власності на підставі свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу серія НОМЕР_8 , виданого ВРЕВ м.Красний Луч УДАІ Луганської області 19.07.2011. Заставна вартість складає суму 687  593 грн 00 коп.

У п.9 договору застави автотранспорту №DNH2LOК01994/DZ2 сторони визначили, що загальна вартість предмету застави складає суму 1  375  186 грн 00 коп.

Відповідно до ст.509 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України) зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від певної дії, а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов`язку. Зобов`язання виникають з підстав, встановлених статтею 11 цього Кодексу.

Згідно зі ст.11 ЦК України підставою виникнення цивільних прав і обов`язків (зобов`язань) є, зокрема, договір.

Статтею 627 ЦК України передбачено, що відповідно до ст.6 цього Кодексу сторони є вільними в укладенні договору, виборі контрагента та визначенні умов договору з урахуванням вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, звичаїв ділового обороту, вимог розумності та справедливості.

Згідно з ч.3 ст.346 Господарського кодексу України (далі - ГК України) кредити надаються банком під відсоток. Надання безвідсоткових кредитів забороняється, крім випадків, передбачених законом.

Частиною 1 ст.1054 ЦК України передбачено, що за кредитним договором банк зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити відсотки.

Банк свої зобов`язання з видачі кредиту виконав повністю, надавши позичальнику кредит, що підтверджується відповідними банківськими виписками.

Відповідно до ч.1 ст.1048 ЦК України позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір і порядок одержання процентів встановлюються договором.

Частиною 2 ст.10561 ЦК України встановлено, що розмір процентів, тип процентної ставки (фі  ксована або змінювана) та порядок їх сплати за кредитним договором визначаються в договорі залежно від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, розміру облікової ставки та інших факторів.

ТОВ «Кан-Транс» свої зобов`язання з повернення кредиту виконувало несвоєчасно та не в повному обсязі з порушенням строків повернення кредиту та сплати відсотків.

Як зазначив кредитор – АТ КБ «ПриватБанк», загальний розмір простроченої заборгованості по кредитному договору становить 6  637  023 грн 59 коп., заборгованість по процентам за користування кредитом - 10  663   596 грн 08 коп., пеня - 21  368  189 грн 18 коп.

Суд бере до уваги, що рішенням Господарського суду Луганської області від 29.03.2018 у справі №913/38/18 за позовом Публічного акціонерного товариства Комерційний банк «ПриватБанк» до відповідача-1 - Товариства з обмеженою відповідальністю «Кан-Транс», відповідача-2 - Товариства з додатковою відповідальністю «Автотранспортне підприємство 10911», відповідача-3 -  Корпорації «Транспортний союз Донбасу», про солідарне стягнення заборгованості за кредитним договором від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 у сумі 6   155 528 грн 67 коп., зокрема, стягнуто солідарно з ТОВ «Кан-Транс» та Товариства з додатковою відповідальністю «Автотранспортне підприємство 10911» на користь АТ КБ «ПриватБанк» за кредитним договором від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 заборгованість за кредитом у сумі 3  573  640 грн 84 коп., заборгованість по процентам у сумі 1  677  799 грн 47 коп.

Зазначеним рішенням стягнуто заборгованість за кредитом за кредитним договором від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 за період з 06.06.2012 по 11.07.2015.

У подальшому ТОВ «Кан-Транс» продовжувалось порушення умов кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 в частині своєчасного повернення кредитних коштів, у зв`язку з чим заборгованість за кредитом станом на момент повернення кредитних коштів – 05.06.2016, становить 6  637  023 грн 59 коп.

Суд вважає обґрунтованою вимогу АТ КБ «ПриватБанк» до ТОВ «Кан-Транс» щодо визначення розміру простроченої заборгованості за кредитним договором від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 у сумі 6  637  023 грн 59 коп.

АТ КБ «ПриватБанк» нараховано проценти за користування кредитом за період з 14.04.2014 по 28.10.2020 у сумі 10  663 596 грн 08 коп.

Відповідно до ч.1 ст.1050 ЦК України якщо позичальник своєчасно не повернув суму позики, він зобов`язаний сплатити грошову суму відповідно до   ст.625   цього Кодексу.

Статтею 625 ЦК України передбачена відповідальність за порушення грошового зобов`язання. Так, за цією нормою Цивільного кодексу України боржник, що прострочив виконання грошового зобов`язання, на вимогу кредитора зобов`язаний сплатити суму боргу з врахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також 3% річних від простроченої суми, якщо інший розмір відсотків не встановлений договором або законом.

Таким чином плата за прострочення виконання грошового зобов`язання врегульована законодавством. У цьому разі відповідно до ч.1 ст.625 ЦК України боржник зобов`язаний сплатити суму боргу з урахуванням установленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також три проценти річних від простроченої суми, якщо інший розмір процентів не встановлений договором або законом.

Тобто законодавство встановлює наслідки як надання можливості правомірно не сплачувати кредитору борг протягом певного часу в межах дії договору, так і наслідки прострочення грошового зобов`язання, коли боржник повинен сплатити гроші, але неправомірно не сплачує їх.

Право кредитодавця нараховувати передбачені договором проценти за кредитом припиняється після спливу визначеного договором строку кредитування чи в разі пред`явлення до позичальника вимоги згідно із ч.2 ст.1050 ЦК України. В охоронних правовідносинах права та інтереси позивача забезпечені ч.2 ст.625 ЦК України.

Тлумачення умов укладеного сторонами кредитного договору щодо наслідків порушення боржником строків повернення позичених коштів має здійснюватися у системному взаємозв`язку з положеннями чинного законодавства, які регулюють загальні засади та умови настання цивільно-правової відповідальності, в тому числі за порушення грошового зобов`язання, враховуючи, що за п.22 ч.1 ст.92 Конституції України засади цивільно-правової відповідальності визначаються виключно законами України.

Викладене відповідає висновкам Верховного Суду, наведеним  у постановах Великої Палати Верховного Суду від 28.03.2018 у справі №444/9519/2 та від 04.02.2020 у справі №912/1120/16, які в силу положень ч.4 ст.236 ГПК України враховуються при виборі і застосуванні норм права.

Суд бере до уваги, що оскільки поведінка боржника не може бути одночасно правомірною та неправомірною, то регулятивна норма ч.1 ст.1048 ЦК України і охоронна норма ч.2 ст.625 ЦК України не можуть застосовуватись одночасно. Тому за період до прострочення боржника підлягають стягненню проценти від суми позики (кредиту) відповідно до умов договору та ч.1 ст.1048 ЦК України як плата за надану позику (кредит), а за період після такого прострочення підлягають стягненню річні проценти відповідно до ч.2 ст.625 ЦК України як грошова сума, яку боржник повинен передати кредиторові у разі порушення ним зобов`язання, тобто як міра відповідальності за порушення грошового зобов`язання.

Викладене відповідає висновкам Верховного Суду, наведеним у постанові Великої Палати Верховного Суду від 04.02.2020 у справі №912/1120/16, які  в силу положень ч.4 ст.236 ГПК України враховуються при виборі і застосуванні норм права.

          Таким чином, враховуючи умови п.2.2.3 кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 в редакції договору від 10.12.2013 №1 про внесення змін  до кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 суд приходить до висновку про те, що строк кредитування боржника є таким, що закінчився. Право позивача на здійснення нарахування відсотків за користування кредитом за вказаним договором припинилось 05.06.2016.

З огляду на викладене суд приходить до висновку про те, що нарахування АТ КБ «ПриватБанк» боржнику процентів за користування кредитом після 05.06.2016 є необґрунтованим.

Як уже зазначалось судом, рішенням Господарського суду Луганської області від 29.03.2018 у справі №913/38/18, зокрема, стягнуто солідарно з ТОВ «Кан-Транс» та Товариства з додатковою відповідальністю «Автотранспортне підприємство 10911» на користь АТ КБ «ПриватБанк» за кредитним договором від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 заборгованість за кредитом у сумі 3  573  640 грн 84 коп., заборгованість по процентам у сумі 1  677  799 грн 47 коп.

Заборгованість по процентах стягнута за період із 11.07.2014 по 11.07.2015.

У подальшому умови кредитного договору щодо своєчасного повернення кредитних коштів та сплати процентів за користування кредитом виконувались боржником несвоєчасно, у зв`язку з чим АТ КБ «ПриватБанк» нараховані проценти за користування кредитом за період з 12.07.2015 по 28.10.2020 у сумі 8  985  796 грн 61 коп.

З огляду на викладене, обґрунтованими є проценти за користування кредитом за період з 14.04.2014 по 05.06.2016 у сумі 3  637 730 грн 19 коп. У іншій частині процентів за користування кредитом у сумі 7  025  865 грн 89 коп. кредиторські вимоги підлягають відхиленню.

Відносно вимоги АТ КБ «ПриватБанк» щодо нарахування пені за період з 17.07.2014 по 28.10.2020 у сумі 21   368   189 грн 18 коп. суд зазначає наступне.

Згідно зі ст.549 ЦК України неустойкою (штрафом, пенею) є грошова сума або інше майно, які боржник повинен передати кредиторові у разі порушення боржником зобов`язання. Пенею є неустойка, що обчислюється у відсотках від суми несвоєчасно виконаного грошового зобов`язання за кожен день прострочення виконання.

Право на неустойку виникає незалежно від наявності у кредитора збитків, завданих невиконанням або неналежним виконанням зобов`язання (ч.1 ст.550 ЦК України). Сплата неустойки не звільняє боржника від виконання свого обов`язку в натурі  (ч.1 ст.552 ЦК України).

Нарахування штрафних санкцій за прострочення виконання зобов`язання, якщо інше не встановлено законом або договором, припиняється через шість місяців від дня, коли зобов`язання мало бути виконано (ч.6 ст.232 ГК України).

Відповідно до п.5.4 кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 нарахування неустойки за кожний випадок порушення зобов`язань здійснюється протягом 15 років з дня, коли відповідне зобов`язання повинно бути виконано клієнтом. Отже до правовідносин сторін правила ч.6 ст.232 ГК України не застосовуються.

Відповідно до ч.1 ст.1 Закону України «Про тимчасові заходи на період проведення антитерористичної операції» №1669-VIІ від 02.09.2014 (далі - Закон №1669-VIІ) моментом початку Антитерористичної операції є дата набрання чинності Указом Президента України «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 13 квітня 2014 року «Про невідкладні заходи щодо подолання терористичної загрози і збереження територіальної цілісності України» від 14 квітня 2014 року  №405/2014. Цей Указ набрав чинності 14.04.2014.

Частинами 1, 2 ст.2 Закону №1669-VIІ передбачено, що на час проведення антитерористичної операції забороняється нарахування пені та/або штрафів на основну суму заборгованості із зобов`язань за кредитними договорами та договорами позики з 14 квітня 2014 року громадянам України, які зареєстровані та постійно проживають або переселилися у період з 14 квітня 2014 року з населених пунктів, визначених у затвердженому Кабінетом Міністрів України переліку, де проводилася антитерористична операція, а також юридичним особам та фізичним особам - підприємцям, що провадять (провадили) свою господарську діяльність на території населених пунктів, визначених у затвердженому Кабінетом Міністрів України переліку, де проводилася антитерористична операція. Банки та інші фінансові установи, а також кредитори зобов`язані скасувати зазначеним у цій статті особам пеню та/або штрафи, нараховані на основну суму заборгованості із зобов`язань за кредитними договорами і договорами позики у період проведення антитерористичної операції.

Населені пункти, де проводилася антитерористична операція, визначаються у затвердженому Кабінетом Міністрів України переліку.

Розпорядженням №1275-р від 02.12.2015 Кабінету Міністрів України  затверджено перелік населених пунктів, на території яких здійснювалася антитерористична операція (надалі - Перелік).

Суд приймає до уваги, що на момент укладення кредитного договору від 05.06.2012 №DNH2LOK01994 місцезнаходженням ТОВ «Кан-Транс» було: вул.Кислородна, 8А, м.Хрустальний (м.Красний Луч) Луганської області, 94504.

Наразі за інформацією з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, отриманої на сайті https://usr.minjust.gov.ua місцезнаходженням боржника також є: вул.Кислородна, 8А, м.Хрустальний (м.Красний Луч) Луганської області, 94504.

Вказане місто включено до Переліку населених пунктів, на території яких здійснювалася антитерористична операція.

Також суд бере до уваги, що Указом Президента України 30.04.2018 «Про затвердження рішення РНБО «Про широкомасштабну антитерористичну операцію на території Донецької та Луганської областей», введено в дію рішення Ради національної безпеки і оборони України, та згідно Наказу Президента України «Про початок операції об`єднаних сил із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі та стримування збройної агресії Російської Федерації на території Донецької та Луганської областей» розпочато з 14:00 30.04.2018 операцію об`єднаних сил.

У вказаному указі не  зазначено про завершення антитерористичної операції, а має місце переформатування АТО в операцію Об`єднаних сил та зміну управління військами.

Таким чином, господарський суд приходить до висновку, що на правовідносини сторін щодо заборгованості із зобов`язань за указаним кредитним договором, у т.ч. процентів за користування кредитом, розповсюджується дія Закону №1669-VIІ, а тому нарахування АТ КБ «ПриватБанк» пені є неправомірним.

Суд також бере до уваги, що у справі №913/38/18 рішенням від 29.03.2018 відмовлено у задоволенні вимоги про стягнення пені за період з 17.07.2014 по 11.07.2015 з огляду на приписи ст.2 Закону України «Про тимчасові заходи на період проведення антитерористичної операції».

За таких обставин, суд приходить до висновку про безпідставність нарахування АТ КБ «ПриватБанк» пені за період з 17.07.2014 по 28.10.2020 у сумі 21  368  189 грн 18 коп., у зв`язку з порушенням  ТОВ «Кан-Транс» умов кредитного договору в частині своєчасної сплати заборгованості за кредитом та процентів за користування ним, тобто в період дії заборони на нарахування пені, встановленої ст.2 Закону №1669.

З огляду на викладене, вимога АТ КБ «ПриватБанк» про нарахування пені за період з 17.07.2014 по 28.10.2020 у сумі 21  368  189 грн 18 коп. судом відхиляється.

Вимога КБ «ПриватБанк» щодо визнання грошової вимоги в сумі 26  257 грн 20 коп. (судовий збір, стягнутий за рішенням суду у справі №913/38/18) є обґрунтованою та підлягає включенню до реєстру.

У якості забезпечення виконання зобов`язань по кредитному договору між ПАТ КБ «ПриватБанк» та ТОВ «Кан-Транс» укладені наступні договори: 05.06.2012 -  договір застави обладнання №DNH2LOК01994/DZ1 з додатковими угодами до нього, 05.06.2012 - договір іпотеки №DNH2LOК01994/D1 з додатковими угодами до нього, 24.02.2014 - договір застави автотранспорту №DNH2LOК01994/DZ2.

Сторони в п.9 договору застави обладнання №DNH2LOК01994/DZ1 у редакції договору про внесення змін від 04.02.2014 №2 визначили, що загальна вартість предмету застави складає 3  748  374 грн 00 коп.

У п.12 договору іпотеки в редакції договору про внесення змін від 24.02.2014 №1 сторони визначили, що загальна вартість предмету іпотеки складає суму 1  493  245 грн 00 коп.

У п.9 договору застави автотранспорту №DNH2LOК01994/DZ2 сторони визначили, що загальна вартість предмету застави складає суму 1  375  186 грн 00 коп.

Відповідно до ст.1 Кодексу України з процедур банкрутства забезпечені кредитори - кредитори, вимоги яких до боржника або іншої особи забезпечені заставою майна боржника; конкурсні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, що виникли до відкриття провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника.

З урахуванням викладеного грошові вимоги з заборгованості за кредитом (6  637  023 грн 59 коп.) на суму 6  616 805 грн 00 коп. є забезпеченими згідно укладених між ПАТ КБ «ПриватБанк» та ТОВ «Кан-Транс» договорів: 05.06.2012 -  договору застави обладнання №DNH2LOК01994/DZ1 з додатковими угодами до нього, 05.06.2012 - договору іпотеки №DNH2LOК01994/D1 з додатковими угодами до нього, 24.02.2014 - договору застави автотранспорту №DNH2LOК01994/DZ2, інша частина заборгованості – 20  218 грн 59 коп., не забезпечена заставою.

Суд бере до уваги, що заявлені грошові вимоги виникли до відкриття провадження у справи про банкрутство ТОВ «Кан-Транс», тобто у відповідності до ст.1 Кодексу України з процедур банкрутства є конкурсними.

Відповідно до ч.1 ст.45 Кодексу України з процедур банкрутства конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство. Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

У даному випадку вимоги АТ КБ «ПриватБанк» до боржника в сумі 6  616 805 грн 00 коп. є забезпеченими, а у сумі 3  684 205 грн 98 коп. – конкурсними. Решта вимог АТ КБ «ПриватБанк» до ТОВ «Кан-Транс» у сумі 28  373 836 грн 48 коп. судом відхиляються.

Ураховуючи вищевикладене суд вважає, що вимоги у сумі 3  684 205 грн 98 коп. підлягають включенню до четвертої черги задоволення вимог кредиторів; витрати по сплаті судового збору за подання до суду заяви з грошовими вимогами в сумі 4  204 грн 00 коп. підлягають включенню до першої черги задоволення вимог кредиторів; окремо до реєстру підлягають включенню вимоги, забезпечені заставою майна боржника у сумі 6  616 805 грн 00 коп.

З огляду на викладене суд приходить до висновку про оголошення у попередньому судовому засіданні перерви.

Керуючись ст.ст.1, 2, 6, 44, 45, 47, 64 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст.232 - 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

У Х В А Л И В:

1. Заяву ГУ ДПС у Луганській області від 26.11.2020 №7078/9/12/-32-05-05 з грошовими вимогами до боржника у сумі 5  188  072 грн 16 коп. задовольнити повністю.

2. Визнати грошові вимоги ГУ ДПС у Луганській області до ТОВ «Кан-Транс» обґрунтованими повністю в сумі 5  188  072 грн 16 коп., у т.ч. заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування в сумі 4  444 515 грн 81 коп. підлягає включенню до другої черги задоволення вимог кредиторів; заборгованість з податку на додану вартість у сумі 732  567 грн 60 коп. підлягає включенню до третьої черги задоволення вимог кредиторів; заборгованість з податку на прибуток у сумі 10  988 грн 75 коп. підлягає включенню до третьої черги задоволення вимог кредиторів; заборгованість зі сплати штрафних (фінансових) санкцій, пені у сумі 275  659 грн 18 коп. підлягає включенню до шостої черги задоволення вимог кредиторів, та витрати зі сплаті судового збору за подання до суду заяви з грошовими вимогами в сумі 4  204 грн 00 коп. підлягають включенню до першої черги задоволення вимог кредиторів.

3. Заяву АТ КБ «ПриватБанк» від 30.11.2020 №30/11 з грошовими вимогами до боржника в сумі 38  695  066 грн 05 коп. задовольнити частково.

4. Визнати грошові вимоги АТ КБ «ПриватБанк» до ТОВ «Кан-Транс» обґрунтованими частково в сумі 10  301  010 грн 98 коп., з яких вимоги в сумі 3  684 205 грн 98 коп. підлягають включенню до четвертої черги задоволення вимог кредиторів; окремо до реєстру підлягають включенню вимоги, забезпечені заставою майна боржника в сумі 6  616 805 грн 00 коп., та витрати по сплаті судового збору за подання до суду заяви з грошовими вимогами в сумі 4  204 грн 00 коп. підлягають включенню до першої черги задоволення вимог кредиторів. Решта вимог АТ КБ «ПриватБанк» до ТОВ «Кан-Транс» у сумі 28  373 836 грн 48 коп. судом відхиляється.

5. Розпоряднику майна Солдаткіну Сергію Вячеславовичу включити визнані судом грошові вимоги до реєстру вимог кредиторів та подати суду поточний звіт щодо виконання  процедури розпорядження майном боржника.

6. Оголосити перерву у попередньому засіданні з розгляду справи на 22.02.2021 о 10 год. 30 хв., яке відбудеться у приміщенні Господарського суду Луганської області за адресою: просп.Науки, буд.5, м.Харків, у залі судових засідань №108.

7. Дану ухвалу надіслати:

- Акціонерному товариству «Державний ощадний банк України» в особі філії – Луганського обласного управління Акціонерного товариства «Ощадбанк» (за двома адресами: вул.Госпітальна, буд.12-Г, м.Київ, 01001; вул.Енергетиків, буд.36, м.Сєвєродонецьк Луганської області, 93404);

- боржнику - Товариству з обмеженою відповідальністю «Кан-Транс», вул.Кислородна, буд.8-А, м.Хрустальний Луганської області, 94504;

- арбітражному керуючому Солдаткіну Сергію Вячеславовичу (вул.Троїцька, буд.21, м.Суми, 40022);

- Головному управлінню ДПС у Луганській області (вул.Енергетиків, буд.72, м.Сєвєродонецьк Луганської області, 93401);

- АТ КБ «ПриватБанк» (за двома адресами: вул.Грушевського, буд.1Д, м.Київ, 01001 та вул.Набережна Перемоги, буд.30, м.Дніпро, 49094);

- Східному міжрегіональному управлінню Міністерства юстиції (м.Харків) (вул.Ярослава Мудрого, буд.16, м.Харків, 61002).

Визнати явку в судове засідання повноважних та компетентних представників учасників судового процесу необов`язковою.

          Ухвала набрала законної сили негайно після її оголошення 25.01.2021.

Повний текст ухвали складено 26.01.2021.

Суд доводить до відома учасників судового процесу, що вони можуть отримувати інформацію по справі, що розглядається за офіційною вебадресою сторінки на офіційному вебпорталі судової влади України - https://court.gov.ua/fair/

Суддя                                                                       С.В. Вінніков