Судове рішення #8971578
Єдиний державний реєстр судових рішень

Дело № 4-386/09 

 ПОСТАНОВЛЕНИЕ 

 19 августа 2009 года Ленинский районный суд гор. Луганска в составе: 

председательствующего судьи - Масенко Д.Е.,  

при секретаре - Филатовой Н.А.,  

с участием прокурора - Будагъянца Ю. Г.,  

рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу ОСОБА_1 на 

постановление о возбуждении уголовного дела, - 

 УСТАНОВИЛ: 

 Заявитель обратился в суд с жалобой, в которой просит отменить постановление прокурора Ленинского района г. Луганска от 28.07.2009 года о возбуждении уголовного дела в отношении директора ООО «Валорит» ОСОБА_1 по факту легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины. 

В судебном заседании заявитель поддержал доводы, изложенные в жалобе, просили жалобу удовлетворить. 

Прокурор в судебном заседании против удовлетворения жалобы возражал, указав, что уголовное дело возбуждено на законных основаниях. 

Суд, выслушав заявителя, мнение прокурора и представителя досудебного следствия, а также изучив материалы, послужившие основанием к возбуждению уголовного дела № 02/09/9091 в отношении директора ООО «Валорит» ОСОБА_1 по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины считает, что жалоба подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.  

В соответствии с ч. 3 ст. 23 б7 УПК Украины, жалоба на постановление органа дознания, следователя, прокурора о возбуждении уголовного дела по факту совершения преступления может быть подана в суд лицом, интересов которого касается возбужденное уголовное дело, его защитником или законным представителем с достаточным обоснованием нарушения прав и законных интересов лица. 

Как установлено судом, 28.07.2009 прокурор Ленинского района г. Луганска, рассмотрев материалы проверки соблюдения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, зарегистрированные в КУПП № 98/09 от 28.07.2009 г. возбудил уголовное дело в отношении директора ООО «Валорит» ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины. 

В соответствии со ст. 94 УПК Украины, поводами к возбуждению уголовного дела являются: 

1.  1)    заявления или сообщения предприятий, учреждений, организаций, должностных лиц, представителей власти, общественности или отдельных граждан; 

2.  2)    сообщения представителей власти, общественности или отдельных граждан, задержавших подозреваемое лицо на месте совершения преступления или с поличным; 

3.  3)    явка с повинной; 

4.  4)    сообщения, опубликованные в печати;  

5) непосредственное обнаружение органом дознания, следователем,  

прокурором или судом признаков преступления. Дело может быть возбуждено только в тех случаях, когда имеются достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления. 

В соответствии со ст. 98 УПК Украины при наличии поводов и оснований, указанных в ст. 94 настоящего Кодекса, прокурор, следователь, орган дознания или судья обязаны вынести постановление о возбуждении уголовного дела, указав поводы и основания к возбуждению уголовного дела, статью уголовного закона, по признакам которой возбуждается дело, а также дальнейшее его направление. Если на момент возбуждения уголовного дела установлено лицо, совершившее преступление, уголовное дело должно быть возбуждено в отношении этого лица. 

Согласно постановлению, «поводом для возбуждения уголовного дела является непосредственное обнаружение прокурором признаков преступления (КУПП № 98/09 от 28.07.09), что предусмотрено п.5 ч. 1 ст. 94 УПК Украины». 

При таких обстоятельствах, суд считает, что у органа досудебного следствия имелся законный повод к возбуждению уголовного дела. 

В соответствии с ч. 2 ст. 94 УПК Украины основаниями для возбуждения уголовного дела являются достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления. Достаточными данными, указывающими на наличие таких признаков, считается фактическое существование доказательств, подтверждающих реальность конкретного события преступления (время, место, способ и иные обстоятельства совершения преступления). 

По мнению суда, вышеуказанные требования Закона при принятии обжалуемого постановления выполнены не были, исходя из следующего. 

Так в обжалуемом постановлении указано, что материалами проверки установлено следующее. 01.07.2006 г. ООО «Валорит» в лице директора Васина был заключен договор купли-продажи № 01/07 от 01.07.2006 г. с ЧП «Арон-Трейд» в лице директора Кононенко на покупку лрма и отходов черных и цветных металлов. 

Согласно налоговых и расходных накладных ООО «Валорит» имело хозяйственные отношения с ЧП «Арон-Трейд» по приобретению лома и отходов черных и цветных металлов на общую сумму 1 303 663, 21гр. в том числе НДС в сумме 217 277, 21гр. 

Вместе с тем проверкой данного факта установлено, что директор ООО «Валорит» Васин в нарушение п.п.7.4.1 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» за период с июля 2006г по ноябрь 2006 г. злоупотребляя своим служебным положением, использую поддельные документы от ЧП «Арон-Трейд», оформил в бухгалтерском и налоговом учетах ООО «Валорит» операции на получение товаров с соблюдением установленных реквизитов и процедур для завышения налогового кредита. При этом ООО «Валорит» хотя и оформило договор с ЧП «Арон-Трейд», однако наступление юридических последствий, предусмотренных этим договором не желало, а использовало этот договор, а также накладные, налоговые накладные, спецификации по поставке лома металлов с целью получения возможности не начислить и не уплатить в бюджет сумму НДС в размере завышенного налогового кредита - 217 277гр. 

Статьей 5 Закона Украины «О металлоломе» предусмотрено, что субъекты предпринимательской деятельности, которые занимаются заготовкой, переработкой металлолома, обязаны иметь квалифицированных специалистов, соответствующее оборудование, средства экологической и радиационной безопасности в соответствии с законодательством. . 

Согласно материалов проверки ЧП «Арон-Трейд» будучи фиктивным предприятием не являлось субъектом Закона Украины «О металлоломе» и требований этого закона не выполняло. 

Действующим законодательством предусмотрено, что доходы - это любая экономическая выгода, полученная в результате совершения общественно опасного противоправного деяния. 

При таких обстоятельствах директором ООО «Валорит» ОСОБА_2 был легализован доход на сумму 217 277гр. путем придания правомерного вида распоряжению денежными средствами при совершении финансовых операций по их перечислению в период с 19 октября по 10 ноября 2006 г. на банковские счет ЧП «Арон-Трейд» за якобы приобретенный лом и отходы черных металлов, таким образом, он довел свои преступные действия, связанные с совершением общественно опасного противоправного деяния до конца - от оформления документов по приобретению товаров у предприятия с признаками фиктивности - ЧП «Арон-Трейд» до перечисления денежных средств (в том числе и полученную экономическую выгоду), ЧП «Арон-Трейд», то есть придал правомерный вид своим противоправным действиям.  

Однако, предоставленные суду материалы не содержат акта документальной проверки ООО «Валорит» на предмет не соблюдения требований налогового законодательства Украины на сумму 217277гр., как и не содержат данных о признании недействительной регистрации ЧП «Арон-Трейд», а также договора купли-продажи лома и отходом черных и цветных металлов № 01/07 от 01.07.2006 г. заключенного между ООО «Валорит» с ЧП «Арон-Трейд». Вместе с тем, прокурором в обжалуемом постановлении сделан вывод о том, ООО «Валорит» наступления юридических последствий, предусмотренных этим договором не желало, а использовало этот договор, а также накладные, налоговые накладные, спецификации по поставке лома металлов с целью получения возможности не начислить и не уплатить в бюджет сумму НДС в размере завышенного налогового кредита- 217 277гр. 

Кроме того, суд принимает во внимание доводы заявителя о неподтвержденности выводов органа досудебного следствия относительно факта легализации и поступления во владение заявителя денежной суммы 217277гр., поскольку в представленных суду материалах, послуживших основанием для возбуждения уголовного дела, отсутствуют данные, полученные в установленном законом порядке, о противоправных действиях заявителя предшествующих перечислению данной денежной суммы на р/с ЧП «Арон-Трейд». 

Согласно требований ст. 209 ч. 1 УК Украины, для квалификаций действий лица по данной статье Закона необходимо установить наличие у него всех обязательных признаков этого состава преступления, а именно: совершение финансовых операций и других сдело к с денежными средствами и иным имуществом, - приобретенных заведомо преступным путем, а так же использование указанных средств и иного имущества для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной, а также создание организованных групп в Украины либо за ее пределами для легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо преступным путем.  

Однако в обжалуемом постановлении отсутствует ссылка на необходимые квалифицирующие признаки данного преступления, в частности не понятно каким заведомо преступным путем заявитель приобрел право на денежные средства в сумме 217277гр. 

Таким образом, судом установлено, что в представленных материалах, послуживших основанием к возбуждению уголовного дела, отсутствуют достаточные данные, указывающие на наличие признаков преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины. 

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 94, 98, 130, 2367, 2368 УПК Украины, - 

 ПОСТАНОВИЛ: 

 Жалобу ОСОБА_1 на постановление о возбуждении уголовного дела удовлетворить. 

Постановление прокурора Ленинского района г. Луганска о возбуждении уголовного дела в отношении директора ООО «Валорит» ОСОБА_1 по факту легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 209 УК Украины - отменить. 

На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Луганской области в течение семи суток с момента провозглашения постановления. 

Коментарі
Коментарі відсутні
Потрібна автентифікація

Потріблно залогінитись, щоб коментувати

Логін Реєстрація