Дело №1-213/10

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

19 марта 2010 года                                   город Запорожье

Жовтневый районный суд г. Запорожья в составе:

Председательствующего – судьи         Мухина А.В.

при секретаре                 Щербак И.А.

с участием прокурора             Маслобоева А.А.

            защитника                     ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Запорожье уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гр-на Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка, работающего директором ООО «Стелси-08», проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого,

в совершении преступления предусмотренного ст. 28 ч.3 – 205 ч.2, 28 ч.3 – 366 ч.2, 209 ч.1 УК Украины,

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_6, гр-на Украины, ІНФОРМАЦІЯ_7, холостого, работающего грузчиком ООО «Стелси-08», проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_8, ранее не судимого,

в совершении преступления предусмотренного ст. 28 ч.3 – 205 ч.2, 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины,

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гр-на Украины, ІНФОРМАЦІЯ_10, холостого, работающего сварщиком ООО «Стелси-08», проживающего: ІНФОРМАЦІЯ_11, ранее не судимого,

в совершении преступления предусмотренного ст. 28 ч.3 – 205 ч.2, 28 ч.3 – 366 ч.2, 307 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Житель г. Запорожья ОСОБА_2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, имея умысел на получение незаконного дохода, путем создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц), с целью прикрытия незаконной деятельности, а так же совершения служебного подлога, в конце марта 2007 года организовал устойчивую преступную группу, в которую в этот же период времени вовлек ОСОБА_3 и ОСОБА_4

Совместно с указанными лицами, в составе организованной им преступной группы, ОСОБА_2 в период с 04 апреля 2007 года по август 2009 года совершил ряд преступлений в сферах хозяйственной и служебной деятельности.

В конце марта 2007 года у ОСОБА_2, имевшего большой опыт работы по ведению финансово-хозяйственной деятельности предприятий, возник умысел на обогащение, посредством занятия фиктивным предпринимательством. Согласно данного преступного намерения, путем использования заведомо ложных сведений, внесенных в официальные бухгалтерские, налоговые и иные документы о якобы проведенных хозяйственных операциях, действующие под фактическим его руководством фиктивные субъекты хозяйственной деятельности, должны были обналичивать поступившие от других субъектов хозяйствования безналичные денежные средства для дальнейшей их передачи данным контрагентам, за вычетом 3 процентов от суммы сделки за прикрытие их незаконной деятельности по уклонению от уплаты налогов.

В это же время, осознавая невозможность самостоятельной реализации своего преступного плана, ОСОБА_2 решил привлечь к участию в совершении преступлений других соучастников и таким образом организовать устойчивую преступную группу.

В конце марта 2007 года, в ходе подготовки к совершению преступлений, ОСОБА_2 посвятил в преступный план своих знакомых ОСОБА_3 и ОСОБА_4, которым предложил за денежное вознаграждение выступить учредителями и директорами фиктивных предприятий.

ОСОБА_5, действуя в целях наживы, согласился с предложением и таким образом вошел в состав организованной ОСОБА_2 преступной группы, а в дальнейшем в соответствии с планом и указаниями организатора группы подписывал документы созданного фиктивного предприятия ООО «Компания «Стилтайм», куда вносились ложные сведения о проведении бестоварных хозяйственных операций, подписывал денежные чеки в которые вносилась ложная информация о закупке товаров, снимал наличные со счетов фиктивного предприятия в кассе банка, а так же совместно с соучастниками использовал в последующем документы при предоставлении в контролирующие органы, таким образом, отражая в них деятельность, которая не проводилась, так как сделки-купли продажи в действительности не осуществлялись, а денежные средства от этих операций конвертировались в наличные.

В тот же период времени ОСОБА_4, действуя с целью незаконного обогащения, согласился с предложением ОСОБА_2 в результате чего вошел в состав организованной преступной группы, а в последующем, в соответствии с планом и указаниями организатора группы подписывал документы созданного фиктивного предприятия ООО «Дельтакомс», куда вносились ложные сведения о проведении бестоварных хозяйственных операций, подписывал платежные поручения, в которые вносилась ложная информация об оплате бестоварных сделок, а так же совместно с соучастниками использовал в дальнейшем документы при предоставлении в контролирующие органы, отражая в них деятельность, которая не проводилась, так как сделки-купли продажи в действительности не осуществлялись, а денежные средства от этих операций конвертировались в наличные.

Таким образом, в конце марта 2007 года под руководством ОСОБА_2 указанные лица предварительно сорганизовались в устойчивое объединение для совершения преступлений, объединенных единым планом с распределением функций участников группы, направленных на достижение этого плана, известного всем участникам группы.

Являясь организатором и активным членом преступной группы ОСОБА_2, осуществлял общее руководство при планировании преступной деятельности, распределял роли между ее членами, которые, будучи активными участниками этой группы, выполняли конкретные действия, направленные на достижение общей преступной цели. Согласованно с соучастниками, занимался регистрацией фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, подыскивал членов организованной преступной группы и клиентов, желающих незаконно обналичивать денежные средства, осуществлял подготовку всех необходимых документов для постановки этих фирм на учет в налоговых органах, органах статистики, пенсионном фонде, органах социального страхования, открывал расчетные счета в банковских учреждениях, получал разрешения на изготовление печатей и штампов в органах внутренних дел, подготавливал уставные и другие необходимые документы, подыскивал юридические адреса для фиктивных предприятий.

Помимо этого ОСОБА_2 привлекал лиц, способствовавших осуществлению преступного плана, не посвящая их в свою преступную деятельность, устанавливал размер вознаграждения для членов преступной группы от незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные и создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности.

В декабре 2007 года ОСОБА_2, действуя согласно разработанного преступного плана, обратился к ОСОБА_6, в отношении которой отказано в возбуждении уголовного дела, не посвящая ее в свой преступный план, и не рассказывая ей о конечных целях своей деятельности, предложил ей за денежное вознаграждение по предоставляемым им данным составлять документы бухгалтерской и налоговой отчетности, на что она дала свое согласие.

ОСОБА_3 и ОСОБА_4, будучи исполнителями и активными участниками организованной группы, выступили в роли учредителей и директоров фиктивных предприятий, подписывали поддельные документы созданных фиктивных фирм, внося ложные сведения в официальные документы, связанные с конвертацией денежных средств, подписывали подложные пакеты документов, являющиеся прикрытием для клиентов (договора, счет-фактуры, накладные и налоговые накладные) и необходимые для подтверждения, якобы легально проведенных торговых операций, документы налоговой отчетности.

Вместе с тем, ОСОБА_2, осуществлял перевозку членов преступной группы к банковским учреждениям, перевозил наличные денежные средства, а так же документы налоговой и иной отчетности в государственные контролирующие органы.

Для того, чтобы преступная схема по незаконному обналичиванию денежных средств не была выявлена контролирующими органами, соучастниками было принято решение о предоставлении в государственные учреждения соответствующих документов отчетности, свидетельствующих о якобы проведенных хозяйственных операциях, отображая в них незначительные суммы прибыли с целью минимизации размеров выплачиваемых в бюджет налоговых обязательств.

С целью придания законности при регистрации фирмы ОСОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, действуя согласованно между собой, создали поддельный документ о временной аренде офисного помещения для фиктивного предприятия, а именно 09.10.2007 года обществом с ограниченной ответственностью «Дельтакомс», согласно поддельного договора аренды нежилого помещения № 2 было арендовано помещение офиса площадью 9 кв.м. у ООО «АЛК-Компани» без указания срока, по адресу: г. Запорожье, ул. Дудыкина, д.21/80, где фиктивное предприятие никогда не находилось, так как по указанному адресу находится помещение отведенное под аптечный магазин, которое в эксплуатацию введено не было.

Вместе с тем, для офиса фиктивных предприятий соучастники использовали жилое помещение дома № 18 по ул. Тимошенко в г. Запорожье, где проживал ОСОБА_2

Обустраивая офис, ОСОБА_2, являясь организатором преступной группы, приискал компьютерную технику, а именно принтер «Lexmark» и компьютер, куда специально установил бухгалтерскую программу «1С» необходимую для незаконной деятельности по проведению бестоварных операций и конвертации безналичных денежных средств в наличные, таким образом создав «конвертационный центр», а в дальнейшем выполнял все необходимые действия по поддержанию его работоспособности и функционированию, снабжая необходимыми расходными материалами.

В данном центре ОСОБА_2, действуя согласовано с ОСОБА_3 и ОСОБА_4, при помощи компьютерной техники и канцелярских принадлежностей создавал поддельные документы, которые в дальнейшем были ими использованы в ходе преступной деятельности, а так же вносили в официальные бухгалтерские и налоговые документы заведомо ложные сведения о проведении хозяйственных операций, а сами документы в дальнейшем предоставляли в различные государственные контролирующие органы, с целью прикрытия их незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные и последующего проведения после этого финансовых операций.

Для компактной и экстренной перевозки техники, задействованной в изготовлении поддельных документов соучастники специально приобрели ноутбук марки «Toshiba» и принтер марки «Lexmark», которые в случае проверки можно было легко перевезти и скрыть от правоохранительных органов.

В указанный ноутбук ОСОБА_2, согласованно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 установил бухгалтерскую программу «1С», после чего для составления налоговой отчетности фиктивных предприятий передали данную технику ОСОБА_6, при этом не ставя ее в известность о своей преступной деятельности.

Для мобильности общения участники преступной группы использовали сотовые телефоны, по которым сообщали друг другу информацию о количестве обналичиваемых денежных средств, месте нахождения, времени встреч, а так же подготовке необходимого пакета фиктивных документов.

Печати и документацию созданных предприятий, ОСОБА_2 хранил в помещении домовладения № 18 по ул. Тимошенко в г. Запорожье, а так же при себе и в автотранспортных средствах на которых передвигался.

Для обеспечения доставки фиктивных документов, быстрого прибытия к клиентам и банковским учреждениям, перевозке наличных денежных средств, участники организованной преступной группы использовали автомобиль марки «Toyota», модели «Camry», государственный регистрационный номер НОМЕР_1 принадлежащий ОСОБА_2

С целью облегчения выполнения преступных планов, ОСОБА_2, действуя согласованно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 ставил подписи на некоторых документах налоговой отчетности, денежных чеках и платежных поручениях фиктивных предприятий.

Таким образом, соучастники создали «конвертационный центр» и обеспечили все необходимое для прикрытия незаконной деятельности по проведению бестоварных операций и конвертации безналичных денежных средств в наличные, а в дальнейшем выполняли все необходимые действия по поддержанию его работоспособности и функционированию, снабжая необходимыми расходными материалами.

Деньги в размере 3% от общей суммы обналиченных денежных средств в банковских учреждениях члены преступной группы тратили на производство оплаты услуг по созданию и поддержанию «конвертационного центра», приобретение расходных материалов (бумаги, почтовых конвертов, бланков финансовой отчетности и т.п.), осуществляли платежи за расчетно-кассовое обслуживание банков, а оставшуюся часть распределяли между собой, согласно выполняемых ролей в ходе совершения преступлений.

В результате вышеописанных действий «конвертационный центр» состоял из трех составляющих взаимосвязанных между собой, а именно центров регистрации, работы с клиентами и управления фиктивными фирмами:

- центр регистрации фиктивных фирм, занимался созданием коммерческих структур - субъектов предпринимательской деятельности, вследствие чего были созданы фиктивные предприятия, которые в дальнейшем были зарегистрированы и поставлены на учет в исполнительном комитете Запорожского городского Совета, государственной налоговой инспекции, управлении статистики, пенсионном фонде и социальном страховании, открыты расчетные счета в банковских учреждениях, заказаны и получены печати в органах внутренних дел;

- центр работы с клиентами – занимался приемом заказов на проведение операций связанных с конвертацией денежных средств, комиссионных за проведение транзакций - конвертаций, сроками выполнения заказов, подготовкой пакетов документов, которые были прикрытием для клиентов (договора, счета-фактуры, накладные, налоговые накладные), функции по руководству, которого выполнял ОСОБА_2, передавая клиентам, полученные ОСОБА_3 в кассах банка, наличные денежные средства, обговаривая при этом обстоятельства выполнения заказов;

- центр управления фиктивными фирмами, куда входили директора фиктивных предприятий ОСОБА_3 осуществлявший управление платежами, снимали наличные деньги в банковских учреждениях, подписывали пакеты документов, служившие прикрытием для фирм клиентов, подписывали бухгалтерскую и налоговую отчетность и ОСОБА_4 - осуществлявший управление платежами, подписывал пакеты документов, служившие прикрытием для фирм клиентов, подписывал бухгалтерскую и налоговую отчетность.

Выполнив все подготовительные действия, распределив между собой роли, члены преступной группы приступили к реализации своего преступного плана.

Так, в конце марта – начале апреля 2008 года ОСОБА_2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, являясь организатором преступной группы, совместно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 для создания субъекта предпринимательской деятельности, с целью прикрытия незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, заведомо не имея цели осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность, осуществляемую субъектами хозяйствования (предпринимателями), с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, с помощью работника ООО «УА ТЕМП» ОСОБА_7, которая не была посвящена в их преступные планы создали и зарегистрировали фиктивное предприятие ООО «Компания «Стилтайм».

Тогда же ОСОБА_2, действуя совместно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4, с помощью ОСОБА_7 создали и подготовили ряд документов, а именно:

- устав ООО «Компания «Стилтайм»;

- решение от 22 марта 2007 года, согласно которого ОСОБА_3 принимает решение: о создании предприятия, наделении его уставным капиталом, определяет его местонахождение, утверждает его устав и назначает себя директором.

После подписания ОСОБА_3 вышеуказанных документов ОСОБА_7, осуществила регистрацию ООО «Компания «Стилтайм» (ЕГРПУО 35064094), местонахождение: г. Запорожье, ул. Олимпийская, д.12 в исполнительном комитете Запорожского городского Совета 04.04.2007 года регистрационный номер 1 103 102 0000 018667.

Кроме того, ОСОБА_2, совместно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 при помощи ОСОБА_7 с целью регистрации фиктивного предприятия в апреле 2007 года предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики, пенсионном фонде и фонде социального страхования.

Далее, после регистрации фиктивного предприятия членами преступной группы 18.04.2007 года в ГНИ Коммунарского района г. Запорожье было получено свидетельство плательщика налога на добавленную стоимость под № 100034908, а так же 26.10.2007 года с целью получения от контрагентов безналичных денежных средств и последующей их конвертацией в наличные открыт расчетный счет № 26009301291488 в Александровском филиале АКБ «Национальный кредит».

В апреле 2007 года ОСОБА_2, действуя умышленно, согласованно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 с помощью ОСОБА_7 заказали и получили печать ООО «Компания «Стилтайм», которую они в дальнейшем использовали в процессе незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, а именно при подделке и составлении заведомо ложных официальных документов, а так же получении наличных денежных средств в банковских учреждениях по денежным чекам.

Видами экономической деятельности ООО «Компания «Стилтайм», согласно кодов (КВЭД) были:

- посредничество в торговле топливом, металлами, рудами и химикатами (51.12.0);

- посредничество в торговле товарами широкого ассортимента (51.19.0);

- строительство зданий (45.21.1);

- организация перевозки грузов(63.40.0);

- производство другой продукции (36.63.0);

- неспециализированная оптовая торговля пищевыми продуктами,напитками и табачными изделиями (51.39.0).

Таким образом, членами организованной группы была создана преступная схема конвертации денежных средств в наличные, согласно которой денежные средства от контрагентов (клиентов) в результате проведения бестоварных операций поступали на расчетный счет ООО «Компания «Стилтайм», после чего конвертировались в наличные, а именно по денежным чекам, где основанием получения денег являлись ложные сведения - «оплата товаров и услуг» с ведома всех членов группы получались ОСОБА_3, передавались ОСОБА_2, который в свою очередь передавал их контрагентам (клиентам).

В дальнейшем ОСОБА_2, действуя согласованно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4, без цели осуществления коммерческой деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетным счетам, которые в последствии обналичивались в банковских учреждениях, использовали печать и регистрационные документы предприятия.

Не останавливаясь на содеянном, в октябре 2007 года ОСОБА_2, после создания ООО «Компания «Стилтайм», с целью получения большей наживы, и более тщательной конспирации своей незаконной деятельности, путем увеличения количества субъектов предпринимательской деятельности, задействованных в преступной схеме по конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную, действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, совместно c ОСОБА_3 и ОСОБА_4, заведомо не имея цели осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность, осуществляемую субъектами хозяйствования (предпринимателями), с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, с работника ООО «УА ТЕМП» ОСОБА_7, которая не была посвящена в их преступные планы, создали фиктивное предприятие ООО «Дельтакомс».

Тогда же ОСОБА_2, действуя совместно ОСОБА_3 и ОСОБА_4, с помощью ОСОБА_7 создали и подготовили ряд документов, а именно:

- устав ООО «Дельтакомс»;

- решение от 10 октября 2007 года, согласно которого ОСОБА_4 принимает решение: о создании предприятия, наделении его уставным капиталом, определяет его местонахождение, утверждает его устав и назначает себя директором.

После подписания ОСОБА_4 вышеуказанных документов ОСОБА_7, осуществила регистрацию ООО «Дельтакомс» (ЕГРПУО 35499632), местонахождение: г. Запорожье, ул. Дудыкина, д. 21/80 в исполнительном комитете Запорожского городского Совета 22.10.2007 года регистрационный номер 1 103 102 0000 021243.

Кроме того, ОСОБА_2, совместно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 при помощи ОСОБА_7 с целью регистрации фиктивного предприятия в октябре 2007 года предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики, пенсионном фонде и фонде социального страхования.

В дальнейшем, после регистрации фиктивного предприятия членами преступной группы 31.10.2007 года в ГНИ Ленинского района г. Запорожье было получено свидетельство плательщика налога на добавленную стоимость под № 100074419, а так же 17.01.2008 года с целью получения от контрагентов безналичных денежных средств и последующей их конвертацией в наличные открыт расчетный счет № 26007301291510 в Александровском филиале АКБ «Национальный кредит»

В это же время ОСОБА_2, действуя умышленно, согласованно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 заказали и получили печать ООО «Дельтакомс», которую они в дальнейшем использовали в процессе незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, а именно при подделке и составлении заведомо ложных официальных документов, а так же аккумулировании наличных денежных средств на счетах фиктивного предприятия и дальнейшего обналичивания со счетов второго фиктивного предприятия по денежным чекам.

Видами экономической деятельности ООО «Дельтакомс», согласно кодов (КВЭД) были:

- посредничество в торговле товарами широкого ассортимента (51.19.0);

- другие виды оптовой торговли (51.90.0);

- посредничество в торговле машинами, промышленным оборудованием, судами и самолетами (51.14.0);

- оптовая торговля черными и цветными металлами в первичных формах и полуфабрикатами из них (51.52.2);

- оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных (51.21.0);

- исследование конъюнктуры рынка и выявление общественного мнения (74.13.0).

Таким образом, членами организованной группы была создана преступная схема конвертации денежных средств в наличные, согласно которой денежные средства от контрагентов (клиентов) в результате проведения бестоварных операций поступали на расчетный счет ООО «Дельтакомс», где аккумулировались, после чего перечислялись на счета фиктивного предприятия ООО «Компания «Стилтайм» и конвертировались в наличные, а именно по денежным чекам, где основанием получения денег являлись ложные сведения - «оплата товаров и услуг» с ведома всех членов организованной преступной группы получались ОСОБА_3, который, сразу же передавал их ОСОБА_2, а тот в свою очередь передавал их контрагентам (клиентам).

В дальнейшем ОСОБА_2, действуя согласованно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4, без цели осуществления коммерческой деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетным счетам, которые в последствии обналичивались в банковских учреждениях, использовали печать и регистрационные документы предприятия.

Созданные участниками организованной преступной группы субъекты предпринимательской деятельности ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс» имели следующие признаки, характеризующие указанные предприятия как фиктивные:

- отсутствие приходных документов, подтверждающих закупку товаров, выполнение работ и предоставление услуг;

- отсутствие в штате работников и служащих, необходимых для осуществления купли-продажи товаров в тех объемах, в которых осуществлялась торговля, согласно движения денежных средств по расчетным счетам предприятий;

- отсутствие складов и хранилищ для хранения оборудования, товаров;

- отсутствие деятельности, указанной в уставных документах;

- большие обороты денежных средств по расчетным счетам вновь созданных предприятий;

- несовпадение юридических адресов с фактическим местонахождением предприятий;

- несоответствие денежного оборота размерам уплаченных налогов.

В связи с тем, что осенью 2008 года ОСОБА_2 был привлечен к уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 212 УК Украины, по которому 11 марта 2009 года Ленинским районным судом г. Запорожье он был освобожден от наказания на основании Закона Украины «Об амнистии» от 26.12.2008 года, а предприятие по которому он привлекался - ООО «Южторг-МГ» было контрагентом вышеуказанных фиктивных предприятий, соучастники с целью избежания дальнейшей ответственности приняли решение переоформить ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс» на других лиц, не подозревающих об их фиктивности.

С этой целью, в апреле 2009 года ОСОБА_2, действуя совместно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4, с помощью ОСОБА_8, который не был посвящен в их преступные планы создали и подготовили новый пакет документов, а именно:

- текст заявления от имени ОСОБА_3 заверенного нотариусом от 13 апреля 2009 года, согласно которого ОСОБА_3 принимает решение о выходе из состава участников ООО «Компания «Стилтайм»;

- устав ООО «Компания «Стилтайм» в новой редакции;

- протокол № 1 от 23 апреля 2009 года общего собрания участников ООО «Компания «Стилтайм», согласно которого ОСОБА_3 выходит из состава участника и увольняется с поста директора предприятия, ОСОБА_9 входит в состав учредителей и назначается директором предприятия, а так же меняется местонахождение предприятия.

- текст заявления от имени ОСОБА_4, заверенного нотариусом от 22 апреля 2009 года, согласно которого ОСОБА_4 принимает решение о выходе из состава участников ООО «Дельтакомс»;

- устав ООО «Дельтакомс» в новой редакции;

- протокол № 1 от 23 апреля 2009 года общего собрания участников ООО «Дельтакомс», согласно которого ОСОБА_4 выходит из состава участника и увольняется с поста директора предприятия, ОСОБА_10 входит в состав учредителей и назначается директором предприятия, а так же меняется местонахождение предприятия.

После подписания ОСОБА_3 и ОСОБА_4 вышеуказанных документов 28-29 апреля 2009 года ОСОБА_11, осуществил перерегистрацию ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс», зарегистрировав их на территории Киевской области.

Поскольку налоговые документы указанных предприятий должны были быть направлены государственными налоговыми инспекциями Коммунарского и Ленинского районов г. Запорожье для постановки на учет в Киевскую область в январе 2010 года ОСОБА_2, ОСОБА_3 И ОСОБА_4 приняли решение об обязательной подаче до указанного времени документов налоговой отчетности, чтобы таким образом не привлекать внимание правоохранительных органов к этим предприятиям, после чего направляли указанные документы до момента пресечения их преступной деятельности сотрудниками милиции — 05 августа 2009 года.

Таким образом, в соответствии с условиями разработанного плана осуществления преступлений, члены организованной преступной группы совершили фиктивное предпринимательство, выразившееся в незаконной деятельности по конвертации денежных средств и проведении ряда бестоварных операций между контрагентами и созданными ими субъектами предпринимательской деятельности (юридическими лицами).

За период времени с ноября 2007 года по 12 февраля 2009 года от контрагентов были получены на расчетный счет ООО «Компания «Стилтайм» денежные средства в сумме 67424122,58 грн.

За период времени с января 2008 года года по 12 февраля 2009 года от контрагентов были получены на расчетный счета ООО «Дельтакомс» денежные средства в сумме 53066969,19 грн.

В дальнейшем, за период преступной деятельности, следующие денежные средства были конвертированы соучастниками из безналичной формы в наличную, а соответственно с расчетных счетов в банковских учреждениях получены наличными в кассы предприятий: по ООО «Компания «Стилтайм» в сумме 65311390,00 грн.

Таким образом, ОСОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, действуя повторно, в составе организованной преступной группы, используя учрежденные фиктивные предприятия ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс», прикрывали незаконную деятельность по конвертации денежных средств с целью уклонения предприятий-контрагентов от уплаты налогов, вследствие чего в бюджет недопоступил налог на добавленную стоимость на общую сумму 19775275,90 грн, что в тысячу и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, установленный на момент совершения преступления и является крупным ущербом.

Помимо этого, ОСОБА_2 действуя с ведома ОСОБА_3 и ОСОБА_4, которые являлись учредителями и директорами ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс», являясь должностными лицами в созданных фиктивных предприятиях, осуществляли полное руководство ими, действуя в составе организованной группы, умышленно, с целью сокрытия совершаемых преступлений, и придания видимой легальности деятельности указанных субъектов предпринимательской деятельности, составляли с помощью печатей и бланков, находящихся в их распоряжении, фиктивные документы, а так же предоставляли фиктивные отчеты о хозяйственной деятельности в государственные контролирующие органы.

Кроме того, ОСОБА_2, как организатор преступной группы дал указания ОСОБА_3 и ОСОБА_4, возглавить в качестве директоров фиктивные предприятия ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс», в связи с этим они, обладая организационно-распорядительными и финансово-хозяйственными функциями, имея право подписи на документах, которые заполняли и подписывали, тем самым вносили заведомо ложные сведения в официальные документы.

Вместе с этим, соучастники при получении наличных денежных средств в банковских учреждениях, вносили в денежные чеки, являющиеся основанием для получения денег, ложные сведения о назначении платежей - «оплата товаров и услуг», тогда как таковые для ООО «Компания «Стилтайм» никем не предоставлялись, так как все сделки имели фиктивный характер, а наличные деньги снимались с расчетных счетов предприятий для последующей передачи контрагентам.

Документы, в которые вносились ложные сведения, создавались членами преступной группы по адресу: г. Запорожье, ул. Тимошенко д.18, где ОСОБА_2, действуя согласовано с ОСОБА_3 и ОСОБА_4, при помощи компьютерной техники и канцелярских принадлежностей создавал поддельные документы, которые в дальнейшем были ими использованы в ходе преступной деятельности, а так же вносили в официальные бухгалтерские и налоговые документы заведомо ложные сведения о проведении хозяйственных операций, а сами документы в дальнейшем предоставляли в различные государственные контролирующие органы, с целью прикрытия их незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные и последующего проведения после этого финансовых операций.

Так, в период с 04 апреля 2007 года по август 2009 года ОСОБА_2, действуя в составе организованной преступной группы, совместно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4 внесли заведомо ложные сведения о проведении финансово-хозяйственной деятельности ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс», которые в действительности ее не осуществляли, в следующие официальные документы:

По предприятию ООО «Компания «Стилтайм»:

налоговые декларации

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 5 месяц 2007 г. поданная 18.06.07г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 6 месяц 2007 г. поданная 18.07.07г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 6 месяцев 2007 г., поданная 18.07.07г;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 7 месяц 2007 г. поданная 08.08.07г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 8 месяц 2007 г. поданная 07.09.07г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 9 месяц 2007 г. поданная 18.10.07г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 3 квартал 2007 г., поданная 18.10.07г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 10 месяц 2007 г. поданная 14.11.07г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 11 месяц 2007 г. поданная 20.12.07г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 3 квартал 2007 г., поданная 19.12.07г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 12 месяц 2007 г. поданная 18.01.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 2007 г., поданная 08. 02.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 1 месяц 2008 г. поданная 19.02.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 2 месяц 2008 г. поданная 18.03.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 3 месяц 2008 г. поданная 18.04.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 03 месяц 2008 года поданные 18.04.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 1 квартал 2008 г., поданная 24.04.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 4 месяц 2008 г. поданная 16.05.08г.;

 -расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 04 месяц 2008 года поданные 16.05.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 5 месяц 2008 г. поданная 17.06.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 05 месяц 2008 года поданные в июне 08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 6 месяц 2008 г. поданная 21.07.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 6 месяцев 2008 г., поданная 07.08.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 7 месяц 2008 г. поданная 20.08.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 07 месяц 2008 года поданные 20.08.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 8 месяц 2008 г. поданная 22.09.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 08 месяц 2008 года поданные 22.09.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 9 месяц 2008 г. поданная 20.10.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 09 месяц 2008 года поданные 20.10.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 3 квартал 2008 г., поданная 04.11.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 10 месяц 2008 г. поданная 04.11.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 11 месяц 2008 г. поданная 01.12.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 3 квартал 2008 г., поданная 18.12.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 12 месяц 2008 г. поданная 05.01.09г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 2008 г., поданная 05.02.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 01 месяц 2009 г. поданная 05.02.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 02 месяц 2009 г. поданная 16.03.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 03 месяц 2009 г. поданная 08.04.09г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Компания «Стилтайм» за 1 квартал 2009 г., поданная 30.04.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 04 месяц 2009 г. поданная 08.05.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Компания «Стилтайм» за 05 месяц 2009 г. поданная 10.06.09г.

- платежные поручения

- платежное поручение № 36 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 34 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 35 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 27.06.08 г.;

- платежное поручение № 14 от 08.07.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 10.07.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 17.07.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 07.08.08 г.;

- платежное поручение № 17 от 21.08.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 28.08.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 28.08.08 г.;

- платежное поручение № 09 от 01.09.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 01.09.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 18.09.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 18.09.08 г.;

- платежное поручение № 39 от 24.09.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 29.09.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 23.10.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 23.10.08 г.;

- платежное поручение № 18 от 18.02.08 г.;

- платежное поручение № 06 от 08.02.08 г.;

- платежное поручение № 21 от 05.03.08 г.;

- платежное поручение № 20 от 05.03.08 г.;

- платежное поручение № 19 от 05.03.08 г.;

- платежное поручение № 18 от 05.03.08 г.;

- платежное поручение № 16 от 05.03.08 г.;

- платежное поручение № 17 от 05.03.08 г.;

- платежное поручение № 22 от 06.03.08 г.;

- платежное поручение № 23 от 18.03.08 г.;

- платежное поручение № 07 от 21.03.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 25.03.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 27.03.08 г.;

- платежное поручение № 14 от 31.03.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 08.04.08 г.;

- платежное поручение № 11 от 11.04.08 г.;

- платежное поручение № 09 от 11.04.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 11.04.08 г.;

- платежное поручение № 16 от 15.04.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 17.04.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 18.04.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 18.04.08 г.;

- платежное поручение № 24 от 18.04.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 25.04.08 г.;

- платежное поручение № 27 от 25.04.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 25.04.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 05.05.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 13 от 21.05.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 23.05.08 г.;

- платежное поручение № 52 от 26.05.08 г.;

- платежное поручение № 01 от 06.11.07 г.;

- платежное поручение № 02 от 08.11.07 г.;

- платежное поручение № 03 от 14.11.07 г.;

- платежное поручение № 06 от 19.12.07 г.;

- платежное поручение № 3 от 19.12.07 г.;

- платежное поручение № 4 от 19.12.07 г.;

- платежное поручение № 5 от 19.12.07 г.;

- платежное поручение № 06 от 21.12.07 г.;

- платежное поручение № 08 от 16.01.08 г.;

- платежное поручение № 09 от 16.01.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 16.01.08 г.;

- платежное поручение № 07 от 23.01.08 г.;

- платежное поручение № 11 от 30.01.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 30.01.08 г.;

- платежное поручение № 08 от 31.01.08 г.;

- платежное поручение № 09 от 29.02.08 г.;

- платежное поручение № 09 от 29.02.08 г.;

- платежное поручение № 08 от 29.02.08 г.;

- платежное поручение № 08 от 27.02.08 г.;

- платежное поручение № 14 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 13 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 19 от 20.02.08 г.;

денежные чеки

- ЛВ 0277480 от 02.06.2008 года на сумму 108 900 гривен;

- ЛВ 0277481 от 03.06.2008 года на сумму 245 800 гривен;

- ЛВ 0277482 от 04.06.2008 года на сумму 130 700 гривен;

- ЛВ 0277483 от 06.06.2008 года на сумму 315 500 гривен;

- ЛВ 0277484 от 09.06.2008 года на сумму 92 400 гривен;

- ЛВ 0277485 от 10.06.2008 года на сумму 413 400 гривен;

- ЛВ 0277486 от 11.06.2008 года на сумму 125 900 гривен;

- ЛВ 0277487 от 17.06.2008 года на сумму 1132 300 гривен;

- ЛВ 0277488 от 18.06.2008 года на сумму 455 800 гривен;

- ЛВ 0277489 от 19.06.2008 года на сумму 225 300 гривен;

- ЛВ 0277490 от 20.06.2008 года на сумму 86 700 гривен;

- ЛВ 0277492 от 23.06.2008 года на сумму 383 000 гривен;

- ЛВ 0277494 от 24.06.2008 года на сумму 85 200 гривен;

- ЛВ 0277493 от 24.06.2008 года на сумму 108 900 гривен;

- ЛВ 0277495 от 25.06.2008 года на сумму 83 800 гривен;

- ЛВ 0277496 от 26.06.2008 года на сумму 297 300 гривен;

- ЛВ 0277498 от 27.06.2008 года на сумму 67 300 гривен;

- ЛВ 0277497 от 27.06.2008 года на сумму 342 800 гривен;

- ЛВ 0277499 от 27.06.2008 года на сумму 100 000 гривен;

- ЛВ 0277500 от 02.07.2008 года на сумму 268 700 гривен;

- ЛВ 0289177 от 02.07.2008 года на сумму 126 900 гривен;

- ЛВ 0289178 от 04.07.2008 года на сумму 20 800 гривен;

- ЛВ 0289179 от 07.07.2008 года на сумму 201 000 гривен;

- ЛВ 0289180 от 08.07.2008 года на сумму 606 800 гривен;

- ЛВ 0289181 от 09.07.2008 года на сумму 152 300 гривен;

- ЛВ 0289182 от 09.07.2008 года на сумму 278 600 гривен;

- ЛВ 0289183 от 10.07.2008 года на сумму 300 000 гривен;

- ЛВ 0289185 от 11.07.2008 года на сумму 115 500 гривен;

- ЛВ 0289186 от 14.07.2008 года на сумму 184 500 гривен;

- ЛВ 0289189 от 15.07.2008 года на сумму 57 500 гривен;

- ЛВ 0289188 от 15.07.2008 года на сумму 111 700 гривен;

- ЛВ 0289187 от 15.07.2008 года на сумму 400 000 гривен;

- ЛВ 0289190 от 16.07.2008 года на сумму 126 900 гривен;

- ЛВ 0289191 от 17.07.2008 года на сумму 361 900 гривен;

- ЛВ 0289192 от 18.07.2008 года на сумму 122 800 гривен;

- ЛВ 0289193 от 21.07.2008 года на сумму 117 000 гривен;

- ЛВ 0289195 от 22.07.2008 года на сумму 346 200 гривен;

- ЛВ 0289196 от 23.07.2008 года на сумму 10 100 гривен;

- ЛВ 0289198 от 24.07.2008 года на сумму 126 100 гривен;

- ЛВ 0289199 от 25.07.2008 года на сумму 212 700 гривен;

- ЛВ 0289200 от 29.07.2008 года на сумму 330 400 гривен;

- ЛВ 0277076 от 30.07.2008 года на сумму 68 700 гривен;

- ЛВ 0277078 от 31.07.2008 года на сумму 77 000 гривен;

- ЛВ 0277077 от 31.07.2008 года на сумму 321 000 гривен;

- ЛВ 0277079 от 01.08.2008 года на сумму 428 600 гривен;

- ЛВ 0277083 от 04.08.2008 года на сумму 156 700 гривен;

- ЛВ 0277080 от 05.08.2008 года на сумму 530 000 гривен;

- ЛВ 0277084 от 11.08.2008 года на сумму 822 300 гривен;

- ЛВ 0277085 от 12.08.2008 года на сумму 964 000 гривен;

- ЛВ 0277086 от 13.08.2008 года на сумму 416 700 гривен;

- ЛВ 0277087 от 14.08.2008 года на сумму 240 000 гривен;

- ЛВ 0277088 от 15.08.2008 года на сумму 322 800 гривен;

- ЛВ 0277089 от 18.08.2008 года на сумму 387 600 гривен;

- ЛВ 0277081 от 19.08.2008 года на сумму 390 800 гривен;

- ЛВ 0277082 от 20.08.2008 года на сумму 224 400 гривен;

- ЛВ 0277090 от 21.08.2008 года на сумму 233 600 гривен;

- ЛВ 0277091 от 22.08.2008 года на сумму 276 900 гривен;

- ЛВ 0277092 от 26.08.2008 года на сумму 93 300 гривен;

- ЛВ 0277094 от 27.08.2008 года на сумму 84 800 гривен;

- ЛВ 0277095 от 28.08.2008 года на сумму 358 800 гривен;

- ЛВ 0277097 от 29.08.2008 года на сумму 52 000 гривен;

- ЛВ 0277096 от 29.08.2008 года на сумму 8 89500 гривен;

- ЛВ 0277099 от 01.09.2008 года на сумму 190 700 гривен;

- ЛВ 0277100 от 02.09.2008 года на сумму 136 400 гривен;

- ЛВ 0256501 от 03.09.2008 года на сумму 389 600 гривен;

- ЛВ 0256502 от 05.09.2008 года на сумму 269 000 гривен;

- ЛВ 0256503 от 08.09.2008 года на сумму 233 400 гривен;

- ЛВ 0256504 от 09.09.2008 года на сумму 62 500 гривен;

- ЛВ 0256505 от 10.09.2008 года на сумму 110 800 гривен;

- ЛВ 0256506 от 12.09.2008 года на сумму 200 800 гривен;

- ЛВ 0256507 от 16.09.2008 года на сумму 113 700 гривен;

- ЛВ 0256508 от 17.09.2008 года на сумму 415 500 гривен;

- ЛВ 0256509 от 18.09.2008 года на сумму 101 700 гривен;

- ЛВ 0256510 от 19.09.2008 года на сумму 646 400 гривен;

- ЛВ 0256511 от 23.09.2008 года на сумму 347 600 гривен;

- ЛВ 0256512 от 24.09.2008 года на сумму 219 000 гривен;

- ЛВ 0256513 от 25.09.2008 года на сумму 100 000 гривен;

- ЛВ 0256515 от 26.09.2008 года на сумму 102 300 гривен;

- ЛВ 0256516 от 29.09.2008 года на сумму 279 900 гривен;

- ЛВ 0256517 от 30.09.2008 года на сумму 256 000 гривен;

- ЛВ 0256518 от 14.10.2008 года на сумму 89 300 гривен;

- ЛВ 0256520 от 15.10.2008 года на сумму 150 000 гривен;

- ЛВ 0256521 от 16.10.2008 года на сумму 150 000 гривен;

- ЛВ 0256522 от 17.10.2008 года на сумму 180 000 гривен;

- ЛВ 0256523 от 20.10.2008 года на сумму 80 000 гривен;

- ЛВ 0256524 от 21.10.2008 года на сумму 116 000 гривен;

- ЛВ 0256525 от 22.10.2008 года на сумму 50 000 гривен;

- ЛБ 9654326 от 28.10.2008 года на сумму 11 000 гривен;

- ЛБ 9654327 от 07.11.2008 года на сумму 10 000 гривен;

- ЛБ 9654328 от 10.11.2008 года на сумму 4 089 гривен;

- ЛБ 9654329 от 04.12.2008 года на сумму 250 000 гривен;

- ЛБ 9654330 от 05.12.2008 года на сумму 449 500 гривен;

- ЛБ 9654331 от 12.02.2009 года на сумму 67 100 гривен, ,

- ЛБ 7216511 от 05.02.2008 года на сумму 177 400 гривен;

- ЛБ 7216512 от 04.02.2008 года на сумму 97 600 гривен;

- ЛБ 7216513 от 05.02.2008 года на сумму 72 200 гривен;

- ЛБ 7216515 от 07.02.2008 года на сумму 39 880 гривен;

- ЛБ 7216514 от 07.02.2008 года на сумму 91 500 гривен;

- ЛБ 7216516 от 08.02.2008 года на сумму 74 500 гривен;

- ЛБ 7216518 от 11.02.2008 года на сумму 21 000 гривен;

- ЛБ 7216517 от 11.02.2008 года на сумму 121 400 гривен;

- ЛБ 7216520 от 12.02.2008 года на сумму 264 700 гривен;

- ЛБ 7216521 от 13.02.2008 года на сумму 289 400 гривен;

- ЛБ 7216523 от 15.02.2008 года на сумму 225 200 гривен;

- ЛБ 7216524 от 18.02.2008 года на сумму 81 300 гривен;

- ЛБ 7216525 от 19.02.2008 года на сумму 381 400 гривен;

- ЛВ 0277676 от 21.02.2008 года на сумму 207 300 гривен;

- ЛВ 0277677 от 25.02.2008 года на сумму 332 800 гривен;

- ЛВ 0277678 от 26.02.2008 года на сумму 338 200 гривен;

- ЛВ 0277679 от 27.02.2008 года на сумму 55 800 гривен;

- ЛВ 0277681 от 29.02.2008 года на сумму 534 100 гривен;

- ЛБ 7216501 от 15.01.2008 года на сумму 452 000 гривен;

- ЛБ 7216502 от 16.01.2008 года на сумму 69 300 гривен;

- ЛБ 7216503 от 17.01.2008 года на сумму 287 000 гривен;

- ЛБ 7212366 от 04.01.2008 года на сумму 219 600 гривен;

- ЛБ 7212367 от 08.01.2008 года на сумму 222 400 гривен;

- ЛБ 7212368 от 09.01.2008 года на сумму 358 400 гривен;

- ЛБ 7212369 от 10.01.2008 года на сумму 360 000 гривен;

- ЛБ 7212370 от 11.01.2008 года на сумму 146 500 гривен;

- ЛБ 7212371 от 12.01.2008 года на сумму 23 300 гривен;

- ЛБ 7216505 от 18.01.2008 года на сумму 172 500 гривен,

- ЛБ 7212372 от 27.01.2008 года на сумму 336 700 гривен;

- ЛБ 7212373 от 22.01.2008 года на сумму 175 800 гривен;

- ЛБ 7212374 от 23.01.2008 года на сумму 236 500 гривен;

- ЛБ 7212375 от 24.01.2008 года на сумму 310 000 гривен;

- ЛБ 7216507 от 25.01.2008 года на сумму 1590 500 гривен;

- ЛБ 7216509 от 29.01.2008 года на сумму 269 000 гривен;

- ЛБ 7216510 от 31.01.2008 года на сумму 322 900 гривен;

- ЛВ 0265920 от 03.12.2007 года на сумму 131 700 гривен;

- ЛВ 0265921 от 04.12.2007 года на сумму 319 900 гривен;

- ЛБ 7212351 от 05.12.2007 года на сумму 486 000 гривен;

- ЛБ 7212352 от 06.12.2007 года на сумму 219 700 гривен;

- ЛБ 7212353 от 07.12.2007 года на сумму 270 000 гривен;

- ЛБ 7212354 от 10.12.2007 года на сумму 714300 гривен;

- ЛБ 7212355 от 11.12.2007 года на сумму 313 800 гривен;

- ЛВ 0265922 от 12.12.2007 года на сумму 328 600 гривен;

- ЛВ 0265924 от 13.12.2007 года на сумму 2516 000 гривен;

- ЛВ 0265925 от 14.12.2007 года на сумму 315 300 гривен;

- ЛБ 7212356 от 17.12.2007 года на сумму 378 400 гривен;

- ЛБ 7212357 от 18.12.2007 года на сумму 149 900 гривен;

- ЛБ 7212358 от 19.12.2007 года на сумму 367 900 гривен;

- ЛБ 7212359 от 20.12.2007 года на сумму 60 000 гривен;

- ЛБ 7212360 от 21.12.2007 года на сумму 300 000 гривен;

- ЛБ 7212361 от 24.12.2007 года на сумму 407 600 гривен;

- ЛБ 7212362 от 25.12.2007 года на сумму 756 900 гривен;

- ЛБ 7212363 от 26.12.2007 года на сумму 276 400 гривен;

- ЛБ 7212364 от 27.12.2007 года на сумму 397 300 гривен;

- ЛБ 7212365 от 28.12.2007 года на сумму 855 600 гривен;

- ЛВ 0265902 от 01.11.2007 года на сумму 308 300 гривен;

- ЛВ 0265903 от 02.11.2007 года на сумму 167000 гривен;

- ЛВ 0265904 от 05.11.2007 года на сумму 231 800 гривен;

- ЛВ 0265905 от 06.11.2007 года на сумму 258 300 гривен;

- ЛВ 0265906 от 07.11.2007 года на сумму 204 500 гривен;

- ЛВ 0265907 от 08.11.2007 года на сумму 273 900 гривен;

- ЛВ 0265908 от 12.11.2007 года на сумму 494 100 гривен;

- ЛВ 0265909 от 15.11.2007 года на сумму 288 700 гривен;

- ЛВ 0265910 от 14.11.2007 года на сумму 301 200 гривен;

- ЛВ 0265911 от 16.11.2007 года на сумму 272 600 гривен;

- ЛВ 0265901 от 19.11.2007 года на сумму 133 000 гривен;

- ЛВ 0265912 от 20.11.2007 года на сумму 200 000 гривен;

- ЛВ 0265913 от 22.11.2007 года на сумму 212 700 гривен;

- ЛВ 0265914 от 23.11.2007 года на сумму 242 900 гривен;

- ЛВ 0265915 от 26.11.2007 года на сумму 270 000 гривен;

- ЛВ 0265916 от 27.11.2007 года на сумму 277 900 гривен;

- ЛВ 0265917 от 28.11.2007 года на сумму 202 200 гривен;

- ЛВ 0265918 от 29.11.2007 года на сумму 160 900 гривен;

- ЛВ 0265919 от 30.11.2007 года на сумму 421 300 гривен;

- ЛВ 0254552 от 05.05.2008 года на сумму 100 000 гривен;

- ЛВ 0254551 от 05.05.2008 года на сумму 553 600 гривен;

- ЛВ 0254554 от 06.05.2008 года на сумму 97 000 гривен;

- ЛВ 0254556 от 07.05.2008 года на сумму 56 700 гривен;

- ЛВ 0254555 от 07.05.2008 года на сумму 792 200 гривен;

- ЛВ 0254553 от 06.05.2008 года на сумму 207 600 гривен;

- ЛВ 0254559 от 08.05.2008 года на сумму 47 000 гривен;

- ЛВ 0254557 от 05.05.2008 года на сумму 142 100 гривен;

- ЛВ 0254561 от 12.05.2008 года на сумму 214 000 гривен;

- ЛВ 0254560 от 12.05.2008 года на сумму 36 400 гривен;

- ЛВ 0254563 от 13.05.2008 года на сумму 95 600 гривен;

- ЛВ 0254562 от 13.05.2008 года на сумму 276 300 гривен;

- ЛВ 0254564 от 14.05.2008 года на сумму 199 400 гривен;

- ЛВ 0254566 от 16.05.2008 года на сумму 800 000 гривен;

- ЛВ 0254565 от 15.05.2008 года на сумму 518 200 гривен;

- ЛВ 0254567 от 19.05.2008 года на сумму 570 000 гривен;

- ЛВ 0254568 от 20.05.2008 года на сумму 1 196 700 гривен;

- ЛВ 0254569 от 21.05.2008 года на сумму 292 300 гривен;

- ЛВ 0254570 от 22.05.2008 года на сумму 189 000 гривен;

- ЛВ 0254571 от 23.05.2008 года на сумму 313 800 гривен;

- ЛВ 0254573 от 26.05.2008 года на сумму 104 800 гривен;

- ЛВ 0254574 от 27.05.2008 года на сумму 103 600 гривен;

- ЛВ 0254575 от 28.05.2008 года на сумму 597 500 гривен;

- ЛВ 0277476 от 29.05.2008 года на сумму 489 100 гривен;

- ЛВ 0277478 от 30.05.2008 года на сумму 137 200 гривен;

- ЛВ 0277477 от 30.05.2008 года на сумму 182 000 гривен;

- ЛВ 0277700 от 01.04.2008 года на сумму 400 000 гривен;

- ЛВ 0276477 от 01.04.2008 года на сумму 90 400 гривен;

- ЛВ 0276479 от 03.04.2008 года на сумму 152 800 гривен;

- ЛВ 0276476 от 02.04.2008 года на сумму 97 900 гривен;

- ЛВ 0276481 от 08.04.2008 года на сумму 98 000 гривен;

- ЛВ 0276480 от 27.04.2008 года на сумму 97 800 гривен;

- ЛВ 0276483 от 10.04.2008 года на сумму 352 100 гривен;

- ЛВ 0276482 от 09.04.2008 года на сумму 194 200 гривен;

- ЛВ 0276484 от 11.04.2008 года на сумму 199 700 гривен;

- ЛВ 0276485 от 14.04.2008 года на сумму 157 000 гривен;

- ЛВ 0276486 от 15.04.2008 года на сумму 651 300 гривен;

- ЛВ 0276487 от 16.04.2008 года на сумму 200 000 гривен;

- ЛВ 0276488 от 17.04.2008 года на сумму 87 000 гривен;

- ЛВ 0276489 от 18.04.2008 года на сумму 2678 700 гривен;

- ЛВ 0276490 от 21.04.2008 года на сумму 90 400 гривен;

- ЛВ 0276491 от 22.04.2008 года на сумму 79 200 гривен;

- ЛВ 0276492 от 23.04.2008 года на сумму 252 400 гривен;

- ЛВ 0276494 от 24.04.2008 года на сумму 469 500 гривен;

- ЛВ 0276496 от 25.04.2008 года на сумму 19 900 гривен;

- ЛВ 0276497 от 29.04.2008 года на сумму 96 500 гривен;

- ЛВ 0276500 от 30.04.2008 года на сумму 134 876 гривен;

- ЛВ 0276499 от 30.04.2008 года на сумму 6 700 гривен;

- ЛВ 0276498 от 30.04.2008 года на сумму 52 200 гривен;

- ЛВ 0277682 от 03.03.2008 года на сумму 91 600 гривен;

- ЛВ 0277683 от 04.03.2008 года на сумму 136 100 гривен;

- ЛВ 0277684 от 05.03.2008 года на сумму 196000 гривен;

- ЛВ 0277685 от 06.03.2008 года на сумму 76 200 гривен;

- ЛВ 0277686 от 07.03.2008 года на сумму 95 100 гривен;

- ЛВ 0277687 от 11.03.2008 года на сумму 170 700 гривен;

- ЛВ 0277688 от 12.03.2008 года на сумму 109 450 гривен;

- ЛВ 0277689 от 14.03.2008 года на сумму 380 900 гривен;

- ЛВ 0277690 от 17.03.2008 года на сумму 59 500 гривен;

- ЛВ 0277692 от 18.03.2008 года на сумму 583 800 гривен;

- ЛВ 0277693 от 19.03.2008 года на сумму 180 100 гривен;

- ЛВ 0277695 от 21.03.2008 года на сумму 436 900 гривен;

- ЛВ 0277697 от 24.03.2008 года на сумму 124 100 гривен;

- ЛВ 0277698 от 28.03.2008 года на сумму 99 300 гривен;

- ЛВ 0277699 от 31.03.2008 года на сумму 250 500 гривен;

По предприятию ООО «Дельтакомс»:

налоговые декларации

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 8 месяц 2008 года, поданный 24.04.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 8 месяц 2008 года, поданные 24.04.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 7 месяц 2008 года, поданный 24.04.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 7 месяц 2008 года, поданные 24.04.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 4 месяц 2008 года, поданный 24.04.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 4 месяц 2008 года, поданные 24.04.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 5 месяц 2008 года, поданный 24.04.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 4 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 5 месяц 2008 года, поданные 24.04.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 3 месяц 2009 г. поданная 17.04.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 3 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 3 месяц 2008 года, поданный 05.03.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период -3 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 3 месяц 2008 года, поданные 05.03.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 3 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 2 месяц 2009 года, поданный 27.03.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 3 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 2 месяц 2009 года, поданные 27.03.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 2 месяц 2009 г. поданная 19.03.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 2 месяц 2009 года, поданные 19.03.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 1 месяц 2009 г. поданная 09.02.09г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 12 месяц 2008 г. поданная 17.01.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 9 месяц 2008 года, поданный 25.11.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 11месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 9 месяц 2008 года, поданные 20.11.08г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 8 месяц 2008 года, поданный 20.11.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 8 месяц 2008 года, поданные 20.11.08г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 7 месяц 2008 года, поданный 20.11.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 7 месяц 2008 года, поданные 20.11.08г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 6 месяц 2008 года, поданный 20.11.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 6 месяц 2008 года, поданные 20.11.08г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 5 месяц 2008 года, поданный 20.11.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 11 месяц 2008 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 5 месяц 2008 года, поданные 20.11.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 11 месяц 2008 г. поданная 02.12.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 10 месяц 2008 г. поданная 07.11.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 9 месяц 2008 г. поданная 20.10.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 09 месяц 2008 года поданные 20.10.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 8 месяц 2008 г. поданная 22.09.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 08 месяц 2008 года поданные 22.09.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 7 месяц 2008 г. поданная 20.08.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 07 месяц 2008 года поданные 20.08.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 6 месяц 2008 г. поданная 21.07.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 5 месяц 2008 г. поданная 20.06.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 05 месяц 2008 года поданные 20.06.08г.;

- налоговая декларация по НДС ООО «Дельтакомс» за 3 месяц 2008 г. поданная 21.04.08г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 03 месяц 2008 года поданные 21.04.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Дельтакомс» за 1 квартал 2009 г., поданная 24.04.09г.;

 - уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период за который исправляются ошибки - за 2008 год, поданный 19.02.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период за который исправляются ошибки – за 3 квартал 2008 года, поданный 25.11.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Дельтакомс» за 3 квартал 2008 г., поданная 07.11.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Дельтакомс» за 3 квартал 2008 г., поданная 20.12.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Дельтакомс» за 6 месяцев 2008 г., поданная 07.08.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Дельтакомс» за 1 квартал 2008 г., поданная 21.04.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Дельтакомс» за 2007 г., поданная 16.01.08г.;

- декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Дельтакомс» за 2007 г., поданная 19.12.07г;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 9 месяц 2008 года, поданный 24.07.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 09 месяц 2008 года, поданные 24.07.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 08 месяц 2008 года, поданный 24.07.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 08 месяц 2008 года, поданные 24.07.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 09 месяц 2008 года, поданный 07.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 09 месяц 2008 года, поданные 07.09г.;

- уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправление самостоятельно выявленных ошибок, за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 08 месяц 2008 года, поданный 06.09г.;

-расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетный период - 07 месяц 2009 года, за отчетный период за который исправляются ошибки - 08 месяц 2008 года, поданные 07.09г.

платежные поручения

- платежное поручение № 53 от 02.06.08 г.;

- платежное поручение № 54 от 03.06.08 г.;

- платежное поручение № 55 от 04.06.08 г.;

- платежное поручение № 56 от 06.06.08 г.;

- платежное поручение № 56 от 09.06.08 г.;

- платежное поручение № 57 от 10.06.08 г.;

- платежное поручение № 57 от 11.06.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 13.06.08 г.;

- платежное поручение № 58 от 17.06.08 г.;

- платежное поручение № 58 от 18.06.08 г.;

- платежное поручение № 59 от 19.06.08 г.;

- платежное поручение № 35 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 17 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 20 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 18 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 19 от 20.06.08 г.;

- платежное поручение № 36 от 23.06.08 г.;

- платежное поручение № 36 от 24.06.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 25.06.08 г.;

- платежное поручение № 55 от 25.06.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 26.06.08 г.;

- платежное поручение № 38 от 26.06.08 г.;

- платежное поручение № 39 от 27.06.08 г.;

- платежное поручение № 16 от 27.06.08 г.;

- платежное поручение № 40 от 27.06.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 02.07.08 г.;

- платежное поручение № 41 от 02.07.08 г.;

- платежное поручение № 42 от 03.07.08 г.;

- платежное поручение № 41 от 03.07.08 г.;

- платежное поручение № 43 от 04.07.08 г.;

- платежное поручение № 43 от 07.07.08 г.;

- платежное поручение № 44 от 08.07.08 г.;

- платежное поручение № 46 от 09.07.08 г.;

- платежное поручение № 45 от 09.07.08 г.;

- платежное поручение № 45 от 10.07.08 г.;

- платежное поручение № 16 от 11.07.08 г.;

- платежное поручение № 17 от 11.07.08 г.;

- платежное поручение № 46 от 11.07.08 г.;

- платежное поручение № 18 от 14.07.08 г.;

- платежное поручение № 19 от 15.07.08 г.;

- платежное поручение № 19 от 19.07.08 г.;

- платежное поручение № 20 от 17.07.08 г.;

- платежное поручение № 21 от 18.07.08 г.;

- платежное поручение № 20 от 21.07.08 г.;

- платежное поручение № 21 от 21.07.08 г.;

- платежное поручение № 22 от 21.07.08 г.;

- платежное поручение № 23 от 22.07.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 22.07.08 г.;

- платежное поручение № 24 от 23.07.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 24.07.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 25.07.08 г.;

- платежное поручение № 22 от 29.07.08 г.;

- платежное поручение № 23 от 29.07.08 г.;

- платежное поручение № 27 от 29.07.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 30.07.08 г.;

- платежное поручение № 24 от 30.07.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 30.07.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 31.07.08 г.;

- платежное поручение № 41 от 31.07.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 01.08.08 г.;

- платежное поручение № 44 от 04.08.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 04.08.08 г.;

- платежное поручение № 42 от 04.08.08 г.;

- платежное поручение № 43 от 04.08.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 05.08.08 г.;

- платежное поручение № 33 от 07.08.08 г.;

- платежное поручение № 33 от 11.08.08 г.;

- платежное поручение № 34 от 12.08.08 г.;

- платежное поручение № 35 от 13.08.08 г.;

- платежное поручение № 36 от 14.08.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 15.08.08 г.;

- платежное поручение № 38 от 18.08.08 г.;

- платежное поручение № 20 от 19.08.08 г.;

- платежное поручение № 21 от 19.08.08 г.;

- платежное поручение № 22 от 19.08.08 г.;

- платежное поручение № 23 от 19.08.08 г.;

- платежное поручение № 24 от 20.08.08 г.;

- платежное поручение № 24 от 21.08.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 22.08.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 26.08.08 г.;

- платежное поручение № 27 от 27.08.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 28.08.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 28.08.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 29.08.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 02.09.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 03.09.08 г.;

- платежное поручение № 27 от 05.09.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 08.09.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 09.08.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 09.09.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 10.09.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 10.09.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 12.09.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 15.09.08 г.;

- платежное поручение № 33 от 16.09.08 г.;

- платежное поручение № 34 от 17.09.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 18.09.08 г.;

- платежное поручение № 27 от 18.09.08 г.;

- платежное поручение № 35 от 18.09.08 г.;

- платежное поручение № 64 от 19.09.08 г.;

- платежное поручение № 65 от 23.09.08 г.;

- платежное поручение № 65 от 24.09.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 24.09.08 г.;

- платежное поручение № 67 от 25.09.08 г.;

- платежное поручение № 38 от 24.09.08 г.;

- платежное поручение № 55 от 25.09.08 г.;

- платежное поручение № 67 от 25.09.08 г.;

- платежное поручение № 68 от 26.09.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 09.10.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 09.10.08 г.;

- платежное поручение № 71 от 14.10.08 г.;

- платежное поручение № 72 от 15.10.08 г.;

- платежное поручение № 73 от 20.10.08 г.;

- платежное поручение № 74 от 21.10.08 г.;

- платежное поручение № 75 от 23.10.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 23.10.08 г.;

- платежное поручение № 46 от 23.10.08 г.;

- платежное поручение № 47 от 23.10.08 г.;

- платежное поручение № 76 от 28.10.08 г.;

- платежное поручение № 192 от 05.05.08 г.;

- платежное поручение № 80 от 04.12.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 18.04.08 г.;

- платежное поручение № 2 от 12.02.09 г.;

- платежное поручение № 06 от 18.04.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 01.02.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 04.02.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 05.02.08 г.;

- платежное поручение № 11 от 07.02.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 08.02.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 11.02.08 г.;

- платежное поручение № 14 от 12.02.08 г.;

- платежное поручение № 16 от 15.02.08 г.;

- платежное поручение № 17 от 18.02.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 13.02.08 г.;

- платежное поручение № 18 от 19.02.08 г.;

- платежное поручение № 19 от 19.02.08 г.;

- платежное поручение № 22 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 4 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 2 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 20 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 21 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 04 от 20.02.08 г.;

- платежное поручение № 23 от 21.02.08 г.;

- платежное поручение № 24 от 25.02.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 26.02.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 27.08.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 29.02.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 29.02.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 03.03.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 04.03.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 05.03.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 06.03.08 г.;

- платежное поручение № 33 от 07.03.08 г.;

- платежное поручение № 36 от 14.03.08 г.;

- платежное поручение № 34 от 11.03.08 г.;

- платежное поручение № 35 от 12.03.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 17.03.08 г.;

- платежное поручение № 34 от 18.03.08 г.;

- платежное поручение № 39 от 19.03.08 г.;

- платежное поручение № 6 от 19.03.08 г.;

- платежное поручение № 7 от 19.03.08 г.;

- платежное поручение № 5 от 19.03.08 г.;

- платежное поручение № 06 от 20.03.08 г.;

- платежное поручение № 05 от 20.03.08 г.;

- платежное поручение № 40 от 21.03.08 г.;

- платежное поручение № 07 от 21.03.08 г.;

- платежное поручение № 41 от 24.03.08 г.;

- платежное поручение № 41 от 25.03.08 г.;

- платежное поручение № 42 от 27.03.08 г.;

- платежное поручение № 07 от 28.03.08 г.;

- платежное поручение № 05 от 28.03.08 г.;

- платежное поручение № 09 от 31.03.08 г.;

- платежное поручение № 08 от 31.03.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 01.04.08 г.;

- платежное поручение № 11 от 01.04.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 02.04.08 г.;

- платежное поручение № 14 от 03.04.08 г.;

- платежное поручение № 13 от 03.04.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 08.04.08 г.;

- платежное поручение № 13 от 10.04.08 г.;

- платежное поручение № 17 от 10.04.08 г.;

- платежное поручение № 18 от 11.04.08 г.;

- платежное поручение № 19 от 11.04.08 г.;

- платежное поручение № 21 от 15.04.08 г.;

- платежное поручение № 22 от 16.04.08 г.;

- платежное поручение № 8 от 18.04.08 г.;

- платежное поручение № 9 от 18.04.08 г.;

- платежное поручение № 25 от 21.04.08 г.;

- платежное поручение № 26 от 21.04.08 г.;

- платежное поручение № 27 от 22.04.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 23.04.08 г.;

- платежное поручение № 28 от 24.04.08 г.;

- платежное поручение № 29 от 25.04.08 г.;

- платежное поручение № 10 от 25.04.08 г.;

- платежное поручение № 11 от 25.04.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 25.04.08 г.;

- платежное поручение № 31 от 29.04.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 05.05.08 г.;

- платежное поручение № 33 от 05.05.08 г.;

- платежное поручение № 34 от 06.05.08 г.;

- платежное поручение № 35 от 06.05.08 г.;

- платежное поручение № 33 от 30.04.08 г.;

- платежное поручение № 32 от 30.04.08 г.;

- платежное поручение № 34 от 30.04.08 г.;

- платежное поручение № 36 от 07.05.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 07.05.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 08.05.08 г.;

- платежное поручение № 36 от 08.05.08 г.;

- платежное поручение № 12 от 07.05.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 12.05.08 г.;

- платежное поручение № 36 от 12.05.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 12.05.08 г.;

- платежное поручение № 37 от 13.05.08 г.;

- платежное поручение № 39 от 14.05.08 г.;

- платежное поручение № 38 от 14.05.08 г.;

- платежное поручение № 40 от 15.05.08 г.;

- платежное поручение № 30 от 16.05.08 г.;

- платежное поручение № 41 от 16.05.08 г.;

- платежное поручение № 42 от 19.05.08 г.;

- платежное поручение № 15 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 44 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 43 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 14 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 13 от 20.05.08 г.;

- платежное поручение № 44 от 21.05.08 г.;

- платежное поручение № 45 от 22.05.08 г.;

- платежное поручение № 46 от 23.05.08 г.;

- платежное поручение № 47 от 26.05.08 г.;

- платежное поручение № 48 от 26.05.08 г.;

- платежное поручение № 49 от 27.05.08 г.;

- платежное поручение № 50 от 28.05.08 г.;

- платежное поручение № 51 от 29.05.08 г.;

- платежное поручение № 52 от 29.05.08 г.;

- платежное поручение № 51 от 29.05.08 г.;

- платежное поручение № 52 от 30.05.08 г.;

- платежное поручение № 16 от 30.05.08 г.;

- финансовый отчет субъекта малого предпринимательства формы 1-м «Баланс на 31.12.2007 года и форма 2-м «Отчет о финансовых результатах», поданные 20.02.2008 года.

Вследствие прикрытия незаконной деятельности ООО «Компания «Стилтайм» и ООО «Дельтакомс» по конвертации безналичных денежных средств в наличные, с целью уклонения предприятий — контрагентов от уплаты налогов, путем внесения в официальные документы заведомо ложных сведений, составления их и предоставления этих документов в контролирующие органы в бюджет государства было недоначислено и соответственно не уплачено налога на добавленную стоимость в сумме 19775275,90 грн, что в двести и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления и привело к наступлению тяжких последствий, так как повлекло за собой причинение ущерба государственным интересам.

Кроме того ОСОБА_2, не имея других источников дохода, из числа денег, полученных в результате фиктивного предпринимательства, совершил действия, направленные на сокрытие и маскировку незаконного их происхождения, заключив 27 мая 2008 года договор кредита № 316-33-А-08К от своего имени с Хортицким отделением Запорожского областного филиала АКБ «УКРСОЦБАНК» для приобретения автомобиля «Tayota Сamri».

Согласно указанного договора ОСОБА_2 осуществил платежи по кредиту, а именно:

погашение кредита:

- 19 июня 2008 года в сумме 446,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2164,62 грн;

- 21 июля 2008 года в сумме 0,36 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 1,74 грн;

- 21 июля 2008 года в сумме 446,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2158,64 грн;

- 19 августа 2008 года в сумме 446,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2162,27 грн;

- 26 августа 2008 года в сумме 776,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 3758,56 грн;

- 17 сентября 2008 года в сумме 447,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2170,58 грн;

- 21 октября 2008 года в сумме 500,47 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2495,09 грн;

- 20 ноября 2008 года в сумме 446,34 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2675,18 грн;

- 17 декабря 2008 года в сумме 446,26 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 3445,56 грн;

- 21 января 2009 года в сумме 59,63 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 459,15 грн;

- 23 марта 2009 года в сумме 445,94 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 3433,74 грн;

- 21 апреля 2009 года в сумме 446,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 3434,20 грн;

погашение процентов кредита:

- 19 июня 2008 года в сумме 39,30 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 190,25 грн;

- 21 июля 2008 года в сумме 364,64 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 1764,86 грн;

- 21 июля 2008 года в сумме 446,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2158,64 грн;

- 19 августа 2008 года в сумме 437,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2118,57 грн;

- 17 сентября 2008 года в сумме 367,56 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 1783,07 грн;

- 21 октября 2008 года в сумме 392,53 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 1956,96 грн;

- 20 ноября 2008 года в сумме 375,66 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2251,56 грн;

- 17 декабря 2008 года в сумме 334,74 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2590,32 грн;

- 20 февраля 2009 года в сумме 57,00 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 438,90 грн;

- 23 марта 2009 года в сумме 326,70 долларов США, что по курсу НБУ на момент оплаты составляло 2515,59 грн,

а всего за указанный период времени совершил финансовые операции с денежными средствами, полученными в результате преступления – платежи по кредиту на сумму 46 127 грн.

Таким образом, ОСОБА_2, легализовал доходы, добытые преступным путем в сумме 46 127 грн.

Кроме того, 25.12.2009 года примерно в 9 часов 00 минут ОСОБА_4 , с целью незаконного приобретения изготовления, хранения и перевозки наркотических средств с целью сбыта, а также незаконный сбыт наркотических средств, находясь на острове Хортица в г. Запорожье, действуя в нарушение требований ст. 14 Закона Украины « Об обороте в Украине наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов и прекурсоров» незаконно приобрел с целью дальнейшего сбыта путем сбора верхушечных частей дикорастущей конопли. После чего, ОСОБА_4 незаконно храня при себе в правом кармане куртки данное особо опасное наркотическое средство - КАННАБИС (марихуана не высушенная) с целью сбыта, незаконно перевез его на общественном транспорте с места приобретения на адрес места своего жительства ІНФОРМАЦІЯ_12, где действуя в нарушение требований ст. 4,6,7 Закона Украины «Об обороте в Украине наркотических средств, психотропных веществ их аналогов и прекурсоров», высушил, измельчил, перетер, добавил табак и приготовил к употреблению, тем самым незаконно изготовил особо опасное наркотическое средство КАННАБИС ( марихуана высушенная ) примерным весом 0,0600г. После чего, находясь по вышеуказанному адресу, употребил путем курения часть данного особо опасного наркотического средства КАННАБИСА ( марихуаны высушенной ), а оставшуюся часть особо опасного наркотического средства КАННАБИС ( марихуана высушенная ) продолжил незаконно хранить при себе с целью сбыта. После чего, незаконно храня при себе в правом кармане куртки бумажный сверток с данным особо опасным наркотическим средством КАННАБИСОМ ( марихуаной высушенной ) , перевез его на общественном транспорте с вышеуказанного адреса на остановку общественного транспорта « Новгородская» в г. Запорожье. В тот же день, примерно в 11 часов 55 минут ОСОБА_4 , находясь возле дома № 5 по ул. Новгородская в г. Запорожье, действуя умышленно, с целью незаконного сбыта особо опасного наркотического средства, в нарушение требований ст. 4,6,7 Закона Украины «Об обороте в Украине наркотических средств, психотропных веществ их аналогов и прекурсоров» незаконно сбыл наркотическое средство, согласно заключения эксперта № 0012 от 11.01.2010 г. смесь измельченных веществ растительного происхождения коричневого и зеленого цвета общей массой 0,1796 г. Масса КАННАБИСА в пересчете на высушенное вещество составила 0,1474 г . за 50 гривен ОСОБА_12, которая на основании требований ст. 5 Закона Украины « О мерах противодействия незаконному обороту наркотических средств, психотропных веществ, прекурсоров и злоупотребления ими», осуществляла оперативную закупку особо опасного наркотического средства ( КАННАБИС ( марихуана высушенная ) у последнего. В 12 часов 00 минут ОСОБА_4 был задержан по выше указанному адресу  работниками ОБНОН  ЗГУ, которые с правой руки ОСОБА_4 изъяли денежную купюру достоинством 50 гривен, номер которой совпал с номером купюры, выданной ОСОБА_12 для осуществления оперативной закупки особо опасного наркотического средства КАННАБИСА (марихуана высушенная) - у ОСОБА_4

Допрошенные в судебном заседании подсудимые ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 свою вину в предъявленном им обвинении признали полностью, чистосердечно раскаялись и дали суду подробные показания.

В соответствии со ст. 299 УПК Украины, учитывая мнение участников процесса, суд признал нецелесообразным исследование доказательств в отношении тех фактических обстоятельств дела, которые никем не оспариваются. Суд ограничил исследование доказательств допросом подсудимых и исследованием материалов характеризующих личность подсудимых.

Действия подсудимого ОСОБА_2 суд квалифицирует:

- по ст. 28 ч.3 – 205 ч.2 УК Украины как фиктивное предпринимательство, то есть создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству, организованной группой;

- по ст. 209 ч.1 УК Украины как совершение финансовых операций с денежными средствами, полученными вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие и маскировку незаконного происхождения таких денежных средств, источника их происхождения, местонахождения, перемещения, а равно приобретение, владение и использование денежных средств, полученных вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов;

- по ст. 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия, совершенное организованной группой.

Действия подсудимого ОСОБА_3 суд квалифицирует:

- по ст. 28 ч.3 – 205 ч.2 УК Украины как фиктивное предпринимательство, то есть создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству, организованной группой;

- по ст. 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия, совершенное организованной группой.

Действия подсудимого ОСОБА_4 суд квалифицирует:

- по ст. 28 ч.3 – 205 ч.2 УК Украины как фиктивное предпринимательство, то есть создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству, организованной группой;

- по ст. 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия, совершенное организованной группой;

- по ст. 307 ч.2 УК Украины как незаконное приобретение, изготовление, хранение и перевозка с целью сбыта, а также незаконный сбыт особо опасных наркотических средств.

Как смягчающие ОСОБА_2, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 ответственность обстоятельства суд учитывает чистосердечное раскаяние подсудимых, активное способствование раскрытию преступления.

В качестве отягчающего ответственность обстоятельства суд учитывает совершение преступления организованной группой.

При назначении меры наказания подсудимым суд учитывает характер и степень тяжести совершенных преступлений, обстоятельства, как смягчающие, так и отягчающие ответственность, личность подсудимых:

ОСОБА_2 ранее не судим, имеет постоянное место жительства, женат, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, по месту жительства и работы характеризуется положительно.

ОСОБА_3 ранее не судим, имеет постоянное место жительства, холост, по месту жительства и работы характеризуется положительно.

ОСОБА_4 ранее не судим, имеет постоянное место жительства, холост, по месту жительства и работы характеризуется положительно.

С учетом всех обстоятельств дела суд приходит к выводу, что исправление подсудимых возможно без изоляции их от общества, с применением положений ст. 75 УК Украины.

В соответствии со ст. 77 УК Украины при освобождении от наказания с испытанием не может быть назначено дополнительное наказание в виде конфискации имущества.

Наличие нескольких обстоятельств, смягчающих наказание и существенно снижающих степень тяжести совершенного подсудимыми преступлений, с учетом личности подсудимых, дает суду основание применить положения ст. 69 УК Украины и не назначать дополнительного наказания в виде конфискации имущества.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Судебные издержки за проведение экспертиз не подлежат взысканию с подсудимых, поскольку экспертизы были проведены государственным учреждением.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в порядке ст. 81 УПК Украины. При этом ноутбук и системный блок компьютера, признанные орудием преступления, и переданные на хранение подсудимому ОСОБА_2, подлежат обращению в доход государства. Автомобиль «Тойота Кэмри» рег. номер НОМЕР_2, признанный орудием преступления, не может быть конфискован в доход государства, поскольку не принадлежит подсудимому ОСОБА_2

Руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд -

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ОСОБА_2 виновным   в совершении преступлений, предусмотренных ст. 28 ч.3 – 205 ч.2, 28 ч.3 – 366 ч.2, 209 ч.1 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст. 28 ч.3 – 205 ч.2 УК Украины в виде 4 лет лишения свободы;

- по ст. 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины в виде 3 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на срок 3 года;

- по ст. 209 ч.1 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде 3 лет 6 месяцев лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на срок 3 года, без конфискации имущества.

На основании ст. 70 УК Украины путем частичного сложения наказаний назначить ОСОБА_2 наказание в виде 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных обязанностей, сроком на 3 (три) года, без конфискации имущества.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю, - личное поручительство.

Признать ОСОБА_3 виновным   в совершении преступлений, предусмотренных ст. 28 ч.3 – 205 ч.2, 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст. 28 ч.3 – 205 ч.2 УК Украины в виде 3 лет лишения свободы;

- по ст. 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины в виде 4 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на срок 2 года.

На основании ст. 70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим назначить ОСОБА_3 наказание в виде 4 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных обязанностей, сроком на 2 (два) года.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю, - подписку о невыезде.

Признать ОСОБА_4 виновным   в совершении преступлений, предусмотренных ст. 28 ч.3 – 205 ч.2, 28 ч.3 – 366 ч.2, 307 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст. 28 ч.3 – 205 ч.2 УК Украины в виде 3 лет лишения свободы;

- по ст. 28 ч.3 – 366 ч.2 УК Украины в виде 4 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций на срок 2 года;

- ст. 307 ч.2 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде 5 лет лишения свободы без конфискации имущества.

На основании ст. 70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим назначить ОСОБА_4 наказание в виде 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных обязанностей, сроком на 2 (два) года, без конфискации имущества.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю, - подписку о невыезде.

На основании ст. 75 УК Украины освободить осужденных ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 от отбывания наказания с испытанием, установив каждому испытательный срок продолжительностью 2 (два) года.

На основании ст. 76 УК Украины возложить на осужденных ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 обязанности не выезжать за пределы Украины на постоянное место проживания без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, уведомлять органы уголовно-исполнительной системы о перемене места жительства, работы или учебы, периодически являться для регистрации в органы уголовно–исполнительной системы.

Вещественные доказательства:

 – документы, приобщенные к материалам уголовного дела, - хранить при деле;

 – ноутбук и системный блок компьютера, находящиеся на ответственном хранении у подсудимого ОСОБА_2, - конфисковать в доход государства.

Снять арест, наложенный на автомобиль НОМЕР_3, серого цвета, 2007 года выпуска, с номером шасси (кузова, рамы) JTNBK40KX03031455, наложенный 15.12.2009 года старшим следователем по ОВД СУ ГУМВД Украины в Запорожской области ОСОБА_13

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Запорожской области в течение 15 суток со дня его провозглашения.

СУДЬЯ:                                     А.В. Мухин