Справа № 344/8290/18

Провадження № 1-кп/344/69/24

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 лютого 2024 року м.Івано-Франківськ

Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області в складі:

головуючої судді ОСОБА_1 ,

з участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисників ОСОБА_4 ,

ОСОБА_5 ,

обвинувачених ОСОБА_6 ,

ОСОБА_7 ,

ОСОБА_8 ,

розглядаючи у відкритому судовому засіданні в місті Івано-Франківську кримінальне провадження з обвинувальним актом про обвинувачення

ОСОБА_7 ,  ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.Кантемирівка Воронежської області Російської Федерації, жителя АДРЕСА_1 , росіянина, громадянина України, одруженого, пенсіонера, директора ТОВ ФІРМА “АСТА”, раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 366 КК України, -

В  С  Т  А  Н  О  В  И  В:

ОСОБА_7 обвинувачується в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; службовому підробленні, тобто складанні службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Відповідно до пред`явленого обвинувачення, ОСОБА_7 упродовж 2011-2013 років умисно ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, а також вчинив службове підроблення, за наступних обставин.

14 березня 2007 року ОСОБА_7 та ОСОБА_9 на підставі протоколу №1 установчих зборів учасників створили товариство з обмеженою відповідальністю "ЗОТ" (далі – ТОВ "ЗОТ"). Цим же протоколом ОСОБА_7 та ОСОБА_9 призначили на посаду директора ТОВ "ЗОТ", особу №1, матеріали щодо якої перебувають на розгляді в Івано-Франківському міському суді (надалі — особа №1), який згідно наказу №01/07 від 14.03.2007 та пункту 7.11 статуту ТОВ "ЗОТ" у редакції від 14.03.2007 зобов`язався виконувати обов`язки керівника, тобто організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції.

29 березня 2007 року виконавчим комітетом Івано-Франківської міської ради проведено державну реєстрацію ТОВ "ЗОТ" та цього ж числа видано свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи серії А01 №266036.

Будучи одним із засновників ТОВ "ЗОТ", а з 15.07.2011 єдиним учасником, ОСОБА_7 на підставі пункту 3.1 статуту ТОВ "ЗОТ" у редакції від 14.03.2007 та 15.07.2011 брав безпосередню участь в діяльності товариства шляхом управління господарськими та фінансовими справами в сфері оптової та роздрібної торгівлі вживаним одягом та взуттям іноземного походження.

З метою надання ОСОБА_7 управлінських повноважень, передбачених статутом ТОВ "ЗОТ", а відтак статусу службової особи, особа №1 наказом №09/4 від 20.02.2009 призначив ОСОБА_7 уповноваженою особою ТОВ "ЗОТ" та цього ж числа підписав довіреність №04, якою спеціально уповноважив останнього вести від імені ТОВ "ЗОТ" справи та представляти його інтереси, розпоряджатися грошовими коштами товариства, тобто виконувати організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції.

Будучи директором та учасником ТОВ "ЗОТ" та діючи як службові особи, ОСОБА_7 та особа №1 проводили діяльність з придбання у фірм-нерезидентів уживаного одягу і взуття та реалізації такого товару на території України.

Так, упродовж 2008-2010 років ОСОБА_7 та особа №1, діючи від імені ТОВ "ЗОТ", займалися зовнішньоекономічною діяльністю, яка була пов`язана з купівлею в іноземних компаній "Kettering Textiles Ltd", "College for International Co-Operation аnd Development", "Craft International LTD", "Garson&Shaw", "Green World Recycling Ltd", "JMC LTD" та інших уживаного одягу та взуття, який надалі реалізовували суб`єктам підприємницької діяльності України.

Імпортуючи уживаний одяг та взуття, ТОВ "ЗОТ" згідно чинного законодавства сплачувало мито та податок на додану вартість, які обраховувалися з митної вартості ввезеного товару, і їх ставка становила відповідно 5,3% та 20%.

Здійснюючи зовнішньоекономічну діяльність, ОСОБА_7 та особа №1 розуміли, що сплата в повному обсязі податків, зборів та обов`язкових платежів унеможливлює отримання значних прибутків, у зв`язку з чим на початку 2011 року вирішили шукати шляхи мінімізації податкових зобов`язань в особливо великих розмірах шляхом службового підроблення офіційних документів.

При цьому ОСОБА_7 та особа №1, усвідомлюючи складність здійснення своїх задумів без сторонньої допомоги, поділилися своїми планами з особою №2, матеріали щодо якої перебувають на розгляді в Івано-Франківському міському суді (надалі — особа №2), який перебував у родинних відносинах з ОСОБА_7 , будучи його сином, а також володів необхідними знаннями в сфері імпорту вживаного одягу і взуття, оскільки був головою Асоціації "Дилери одягу секонд-хенд".

Обговоривши з ОСОБА_7 та особою №1 їх злочинні плани, особа №2, переслідуючи корисливий мотив, погодився вчинити з ними злочини у співучасті в якості організатора.

Реалізовуючи свої задуми, спрямовані на ухилення від сплати мита та податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом службового підроблення, ОСОБА_7 , особа №1 та особа №2 розробили план та розподілили між собою обов`язки.

Згідно розробленого плану ОСОБА_7 , особа №1 та особа №2 вирішили мінімізувати сплату мита та податку на додану вартість, які згідно ст.9 Податкового кодексу України відносяться до загальнодержавних податків, шляхом подання митним органам України офіційних документів, в яких мали міститися завідомо неправдиві відомості щодо постачальника вживаного одягу та взуття, а також їх вартості.

При цьому документально ввезення товару мало відображатися від імені компанії-нерезидента "E.B.C. CONSULTING LLC" (США), а фактично імпортуватися здебільшого від постачальників, з яким раніше співпрацювало ТОВ "ЗОТ" в зовнішньоекономічній сфері, однак зі значно нижчою вартістю одягу та взуття, що позитивно мало вплинути на суму митних платежів для ТОВ "ЗОТ".

Згідно розподілу обов`язків особа №2 взяв на себе керівництво вчиненням злочинів, що полягало в організаційних діях, координації дій ОСОБА_7 та особи №1, визначення їх послідовності, вчинення дій на приховування злочинів, тобто забезпечення ухилення останніми від сплати податків в особливо великих розмірах та службового підроблення.

На особу №1 були покладені обов`язки розмитнення начебто імпортованого товару від імені компанії-нерезидента "E.B.C. CONSULTING LLC" (США), а фактично від реальних постачальників; ОСОБА_7 мав відповідати за рух розмитненого товару, зберігання його на складі в смт. Богородчани Івано-Франківської області, наступну реалізацію вживаного одягу та взуття, придбання валюти для перерахунку реальним постачальникам.

Досягнувши згоди на вчинення умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та службового підроблення, ОСОБА_7 , особа №2 та особа №1 у січні 2011 року приступили до реалізації злочинного плану.

З цією метою особа №2, виконуючи свою роль, організував діяльність офісу, який розташовувався в м. Києві на вул. Набережній-Хрещатицькій, 10-А для забезпечення постійного зв`язку за допомогою телефону та факсу з реальними постачальниками вживаного одягу і взуття, координації і визначення послідовності дій ОСОБА_7 та особи №1, які перебували в м. Івано-Франківську і здійснювали свою діяльність в офісному приміщенні, що знаходилося на вул. Тичини, 8А.

При цьому така координація дій зі сторони особи №2 мала полягати в передачі даних особисто або за допомогою працівників організованого ним офісу щодо товару, який ввозився на митну територію України для ТОВ "ЗОТ", та наданні розпоряджень ОСОБА_7 та особі №1 щодо наступних дій, пов`язаних зі зменшенням митних та податкових платежів.

Виконуючи раніше розроблений план, діючи спільно, ОСОБА_7 , особа №2 та особа №1 вирішили припинити відображення факту ввезення товару від імені реальних компаній-нерезидентів ("Kettering Textiles Ltd", "JMC LTD" та інших) та з кінця січня 2011 року при декларуванні товару для митних процедур надавати митним органам України підроблені офіційні документи від імені компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" (США), в які вносити завідомо неправдиві відомості щодо постачання товару останнім та його вартості.

Для цього співучасниками злочину було прийнято рішення приховати свої злочинні дії, використовуючи при поданні митному органу України реквізитів компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" (США), зокрема контракту від 02.01.2008 №01/08 з відповідними додатками до нього від 10.03.2008, 05.06.2008, 25.06.2008, 03.03.2009, 11.01.2010, 04.06.2010, 27.10.2010, 28.12.2010.

При цьому особа №2, виконуючи роль організатора, володіючи даними про реальні поставки товару, мав надавати підроблені інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні (далі – CMR) для ОСОБА_7 та особи №1, які надалі на підставі цих документів повинні були підробляти та подавати підроблені документи митному органу для здійснення митних процедур.

Таким чином, з кінця січня 2011 року особа №2, особа №1 та ОСОБА_7 , виступаючи як організатор та співвиконавці, розпочали виконання об`єктивної сторони передбачених статтями 212, 366 Кримінального кодексу України злочинів у вигляді заниження об`єктів оподаткування митом та податком на додану вартість, тобто приховання вартості ввезеного товару, а в кінцевому результаті – досягнення наслідків у вигляді фактичного ненадходження до бюджету податків, зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах, а також службового підроблення шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Так, упродовж лютого-листопада 2011 року ОСОБА_7 , особа №2 та особа №1, виконуючи попередньо узгоджений план та визначені обов`язки, маючи на меті ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), діючи спільно та умисно, підробили та подали до Івано-Франківської митниці документи щодо начебто 49 поставок уживаного одягу та взуття від імені компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" (США) вартістю від 4,2 грн до 9,19 грн. за 1 кг, хоча такий товар був фактично придбаний в інших постачальників, зокрема "KETTERING TEXTILES LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD" "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD" вартістю від 2,83 грн до 53,27 грн за 1 кг.

Зокрема, особа №2, використовуючи комп`ютерну техніку, яка знаходилася в офісі на вул. Набережній-Хрещатицькій, 10-А в м. Києві, та засоби оперативної чорно-білої та кольорової поліграфії, підробляв інвойси та CMR щодо начебто придбання ТОВ "ЗОТ" в компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" (США) уживаного одягу та взуття, які передавав ОСОБА_7 та особі №1, надаючи останнім розпорядження щодо формування пакету документів для проведення митних процедур.

При цьому особа №2, підробляючи офіційні документи, використовував реквізити інвойсів та CMR, які надходили факсимільним зв`язком від реальних постачальників – компаній-нерезидентів "KETTERING TEXTILES LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD" "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD" на телефони за номерами НОМЕР_1 та 044 462 48 34, які були закріплені за адресою вул. Набережна-Хрещатицька, 10-А м. Києва.

У свою чергу ОСОБА_7 та особа №1, виконуючи розпорядження особи №2, використовуючи надані останнім підроблені інвойси та CMR, формували пакет документів для здійснення митних процедур, вносячи до вантажно-митних декларацій, декларацій митної вартості завідомо неправдиві відомості щодо постачальника товару та його вартості, які особа №1 разом з контрактами компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" (США) та додатковими угодами до них, підробленими раніше особою №2 інвойсами та CMR подавав до Івано-Франківської митниці.

Так, упродовж лютого-листопада 2011 року ОСОБА_7 та особою №1 на виконання розпорядження особи №2 та з використанням підроблених останнім інвойсів та CMR, підроблено та подано до Івано-Франківської митниці наступні підроблені вантажно-митні декларації (далі – ВМД), декларації митної вартості, інвойси, CMR щодо придбання вживаного одягу та взуття:

1. ВМД №206000016/2011/509 від 03.02.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/509 від 03.02.2011, CMR №5903888 від 02.02.2011, інвойс №12401 від 28.01.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 761 кг, вартістю 344 168,18 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

2. ВМД №206000016/2011/1614 від 31.03.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/1614 від 31.03.2011, CMR №5903877 від 28.03.2011, інвойс №12576 від 22.03.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 900 кг, вартістю 194 645,88 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

3. ВМД №206000016/2011/3756 від 26.06.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/3756 від 26.06.2011, CMR №6032029 без дати, інвойс №12899 від 21.06.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 017 кг, вартістю 177 391,7 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

4. ВМД №206000016/2011/4113 від 12.07.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/4113 від 12.07.2011, CMR б/н від 06.07.2011, інвойс №12962 від 06.07.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 851 кг, вартістю 166 467,14 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

5. ВМД №206000016/2011/4307 від 20.07.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/4307 від 20.07.2011, CMR №6032056 від 13.07.2011, інвойс №12981 від 13.07.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 515 кг, вартістю 191 326,73 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

6. ВМД №206000016/2011/4330 від 21.07.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/4330 від 21.07.2011, CMR б/н від 15.07.2011, інвойс №12997 від 15.07.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 287 кг, вартістю 142 569,42 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

7. ВМД №206000016/2011/4618 від 03.08.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/4618 від 03.08.2011, CMR б/н від 01.08.2011, інвойс №13018 від 22.07.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 309 кг, вартістю 142 776,39 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

8. ВМД №206000016/2011/5368 від 06.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5368 від 06.09.2011, CMR №013047 від 02.09.2011, інвойс №49791 від 02.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 880 кг, вартістю 166 764,78 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

9. ВМД №206000016/2011/5426 від 07.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5426 від 07.09.2011, CMR №012844 від 02.09.2011, інвойс №49796 від 02.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 500 кг, вартістю 163 241,03 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

10. ВМД №206000016/2011/5427 від 07.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5427 від 07.09.2011, CMR №012869 від 02.09.2011, інвойс №3973 від 02.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 340 кг, вартістю 161 748,54 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

11. ВМД №206000016/2011/5695 від 16.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5695 від 16.09.2011, CMR №068158 від 12.09.2011, інвойс №49848 від 12.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 840 кг, вартістю 166 425,10 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

12. ВМД №206000016/2011/5696 від 16.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5696 від 16.09.2011, CMR №068168 від 12.09.2011, інвойс №49849 від 12.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 560 кг, вартістю 163 813,04 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

13. ВМД №206000016/2011/5698 від 16.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5698 від 16.09.2011, CMR №068142 від 12.09.2011, інвойс №49850 від 21.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 110 кг, вартістю 159 615,10 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

14. ВМД №206000016/2011/5894 від 23.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5894 від 23.09.2011, CMR №068182 від 16.09.2011, інвойс №49909 від 16.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 010 кг, вартістю 168 019,41 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

15. ВМД №206000016/2011/5997 від 27.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/5997 від 27.09.2011, CMR б/н від 20.09.2011, інвойс №13244 від 20.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 098 кг, вартістю 159 527,82 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

16. №206000016/2011/5998 від 27.09.2011, декларація митної вартості ВМД №206000016/2011/5998 від 27.09.2011, CMR №068024 від 22.09.2011, інвойс №49937 від 22.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 100 кг, вартістю 163 819,21 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

17. ВМД №206000016/2011/6032 від 28.09.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6032 від 28.09.2011, CMR №068026 від 22.09.2011, інвойс №49938 від 22.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 560 кг, вартістю 168 838,27 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

18. ВМД №206000016/2011/6161 від 03.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6161 від 03.10.2011, CMR №068049 від 30.09.2011, інвойс №4045 від 28.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 440 кг, вартістю 144 025,23 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

19. ВМД №206000016/2011/6187 від 04.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6187 від 04.10.2011, CMR №0002464 від 24.09.2011, інвойс №1211A від 27.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 520 кг, вартістю 163 427,59 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

20. ВМД №206000016/2011/6272 від 06.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6272 від 06.10.2011, CMR №068072 від 30.09.2011, інвойс №49976 від 30.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 560 кг, вартістю 163 800,72 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

21. ВМД №206000016/2011/6273 від 06.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6273 від 06.10.2011, CMR №068700 від 30.09.2011, інвойс №49977 від 30.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 490 кг, вартістю 163 147,75 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

22. ВМД №206000016/2011/6276 від 06.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6276 від 06.10.2011, CMR №068036 від 30.09.2011, інвойс №49978 від 30.09.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 220 кг, вартістю 160 629,18 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

23. ВМД №206000016/2011/6403 від 11.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6403 від 11.10.2011, CMR №068669 від 06.10.2011, інвойс №4069 від 06.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 080 кг вартістю 149 995,19 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

24. ВМД №206000016/2011/6546 від 14.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6546 від 14.10.2011, CMR №068672 від 10.10.2011, інвойс №50020 від 10.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 280 кг, вартістю 161 249,51 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

25. ВМД №206000016/2011/6598 від 17.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6598 від 17.10.2011, CMR №068635 від 12.10.2011, інвойс №50025 від 11.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 110 кг, вартістю 159 663,15 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

26. ВМД №206000016/2011/6603 від 17.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6603 від 17.10.2011, CMR №233622 від 11.10.2011, інвойс №1582Lis від 11.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 380 кг, вартістю 171 514,24 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

27. ВМД №206000016/2011/6646 від 18.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6646 від 18.10.2011, CMR №068682 від 13.10.2011, інвойс №50038 від 14.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 420 кг, вартістю 123 092,73 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

28. ВМД №206000016/2011/6647 від 18.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6647 від 18.10.2011, CMR б/н від 13.10.2011, інвойс №13329 від 13.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 13 191 кг, вартістю 162 555,93 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

29. ВМД №206000016/2011/6796 від 21.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6796 від 21.10.2011, CMR №012886 від 17.10.2011, інвойс №50053 від 17.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 400 кг, вартістю 162 369,3 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

30. ВМД №206000016/2011/6893 від 25.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6893 від 25.10.2011, CMR №068624 від 20.10.2011, інвойс №50070 від 20.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 770 кг, вартістю 165 821,98 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

31. ВМД №206000016/2011/6894 від 25.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/6894 від 25.10.2011, CMR №068626 від 20.10.2011, інвойс №50071 від 20.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 410 кг, вартістю 162 462,62 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

32. ВМД №206000016/2011/7059 від 31.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7059 від 31.10.2011, CMR №068512 від 25.10.2011, інвойс №1592Lis від 25.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 820 кг, вартістю 166 315,66 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

33. ВМД №206000016/2011/7062 від 31.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7062 від 31.10.2011, CMR №068525 від 26.10.2011, інвойс №50122 від 26.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 670 кг, вартістю 164 915,70 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

34. ВМД №206000016/2011/7063 від 31.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7063 від 31.10.2011, CMR №068526 від 28.10.2011, інвойс №1311A від 27.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 400 кг, вартістю 147 845,48 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

35. ВМД №206000016/2011/7064 від 31.10.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7064 від 31.10.2011, CMR №068501 від 28.10.2011, інвойс №50129 від 28.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 970 кг, вартістю 171 728,86 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

36. ВМД №206000016/2011/7145 від 02.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7145 від 02.11.2011, CMR №6323143 від 28.10.2011, інвойс №13365 від 24.10.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 841 кг, вартістю 167 751,37 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

37. ВМД №206000016/2011/7251 від 07.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7251 від 07.11.2011, CMR №068544 від 02.11.2011, інвойс №50150 від 02.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 710 кг, вартістю 165 365,69 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

38. ВМД №206000016/2011/7252 від 07.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7252 від 07.11.2011, CMR №068562 від 02.11.2011, інвойс №50153 від 03.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 490 кг, вартістю 163 311,46 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

39. ВМД №206000016/2011/7307 від 08.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7307 від 08.11.2011, CMR №068556 від 03.11.2011, інвойс №4150 від 03.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 580 кг, вартістю 164 151,83 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

40. ВМД №206000016/2011/7308 від 08.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7308 від 08.11.2011, CMR №013089 від 03.11.2011, інвойс №50155 від 03.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 700 кг, вартістю 165 272,32 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

41. ВМД №206000016/2011/7472 від 14.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7472 від 14.11.2011, CMR №068599 від 11.11.2011, інвойс №50177 від 09.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 940 кг, вартістю 167 546,88 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

42. ВМД №206000016/2011/7473 від 14.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7473 від 14.11.2011, CMR №068080 від 08.11.2011, інвойс №50176 від 08.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 350 кг, вартістю 162 036,7 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

43. ВМД №206000016/2011/7543 від 16.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7543 від 16.11.2011, CMR б/н від 11.11.2011, інвойс №13434 від 11.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 14 294 кг, вартістю 147 956,61 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

44. ВМД №206000016/2011/7594 від 17.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7594 від 17.11.2011, CMR №068585 від 14.11.2011, інвойс №4177 від 11.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 840 кг, вартістю 133 515,89 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

45. ВМД №206000016/2011/7622 від 18.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7622 від 18.11.2011, CMR №068587 від 11.11.2011, інвойс №50189 від 11.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 840 кг, вартістю 166 658,87 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

46. ВМД №206000016/2011/7657 від 21.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7657 від 21.11.2011, CMR №027370 від 16.11.2011, інвойс №4187 від 16.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 940 кг, вартістю 148 909,33 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

47. ВМД №206000016/2011/7685 від 22.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7685 від 22.11.2011, CMR №068571 від 17.11.2011, інвойс №50210 від 17.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 400 кг, вартістю 162 548,45 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

48. ВМД №206000016/2011/7781 від 25.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7781 від 25.11.2011, CMR №027384 від 21.11.2011, інвойс №50222 від 21.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 490 кг, вартістю 163 495,63 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC";

49. ВМД №206000016/2011/7817 від 28.11.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7817 від 28.11.2011, CMR №068606 від 22.11.2011, інвойс №50226 від 22.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 650 кг, вартістю 164 991,3 грн фірмою "E.B.C. CONSULTING LLC".

Разом з тим, ТОВ "ЗОТ" фактично придбало вживаний одяг та взуття в компаній-нерезидентів "KETTERING TEXTILES LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD" "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD" згідно нижченаведених інвойсів і CMR, які жодним чином не відрізнялися номером, датою виписки, кількістю (вагою) товару від оформлених від імені компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" інвойсів і CMR, однак інвойси і CMR від компаній-нерезидентів "KETTERING TEXTILES LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD" "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD" містили більшу вартість товару, що впливало на визначення об`єкту оподаткування, збільшуючи суму сплати мита та податку на додану вартість, зокрема:

1. CMR №5903888 від 02.02.2011, інвойс №12401 від 28.01.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 761 кг, вартістю 931 253,88 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

2. CMR №5903877 від 28.03.2011, інвойс №12576 від 22.03.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 900 кг, вартістю 1 026 162,32 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

3. CMR №6032029 без дати, інвойс №12899 від 21.06.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 017 кг, вартістю 1 013 132,78 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

4. CMR б/н від 06.07.2011, інвойс №12962 від 06.07.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 851 кг, вартістю 664 031,56 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

5. CMR №6032056 від 13.07.2011, інвойс №12981 від 13.07.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 515 кг, вартістю 841 156,84 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

6. CMR б/н від 15.07.2011, інвойс №12997 від 15.07.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 287 кг, вартістю 185 969,35 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD, Шотландія";

7. CMR б/н від 01.08.2011, інвойс №13018 від 22.07.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 309 кг, вартістю 486 268,78 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

8. CMR №013047 від 02.09.2011, інвойс №49791 від 02.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 880 кг, вартістю 207 072,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

9. CMR №012844 від 02.09.2011, інвойс №49796 від 02.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 500 кг, вартістю 201 848,3 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

10. CMR №012869 від 02.09.2011, інвойс №3973 від 02.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 340 кг, вартістю 182 485,5 грн фірмою "JMS LTD";

11. CMR №068158 від 12.09.2011, інвойс №49848 від 12.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 840 кг, вартістю 202 305,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

12. CMR №068168 від 12.09.2011, інвойс №49849 від 12.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 560 кг, вартістю 199 130,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

13. CMR №068142 від 12.09.2011, інвойс №49850 від 21.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 110 кг, вартістю 194 027,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

14. CMR №068182 від 16.09.2011, інвойс №49909 від 16.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 010 кг, вартістю 199 037,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

15. CMR б/н від 20.09.2011, інвойс №13244 від 20.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 098 кг, вартістю 341 355,17 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

16. CMR №068024 від 22.09.2011, інвойс №49937 від 22.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 100 кг, вартістю 190 505,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

17. CMR №068026 від 22.09.2011, інвойс №49938 від 22.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 1 7560 кг вартістю 195 630,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

18. CMR №068049 від 30.09.2011, інвойс №4045 від 28.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 440 кг, вартістю 181 201 грн фірмою "JMS LTD";

19. CMR №0002464 від 24.09.2011, інвойс №1211A від 27.09.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 520 кг, вартістю 166 750,2 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

20. CMR №068072 від 30.09.2011, інвойс №49976 від 30.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 560 кг, вартістю 194 724,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

21. CMR №068700 від 30.09.2011, ынвойс №49977 від 30.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 490 кг, вартістю 193 947,9 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

22. CMR №068036 від 30.09.2011, інвойс №49978 від 30.09.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 220 кг, вартістю 190 953,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

23. CMR №068669 від 06.10.2011, інвойс №4069 від 06.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 080 кг, вартістю 188711,9 грн фірмою "JMS LTD";

24. CMR №068672 від 10.10.2011, інвойс №50020 від 10.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 280 кг, вартістю 194 402,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

25. CMR №068635 від 12.10.2011, інвойс №50025 від 11.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 110 кг, вартістю 193 843,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

26. CMR №233622 від 11.10.2011, інвойс №1582Lis від 11.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 380 кг, вартістю 178 154 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

27. CMR №068682 від 13.10.2011, інвойс №50038 від 14.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 420 кг, вартістю 197 093 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

28. CMR б/н від 13.10.2011, інвойс №13329 від 13.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 13 191 кг, вартістю 318 073,28 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

29. CMR №012886 від 17.10.2011, інвойс №50053 від 17.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 400 кг, вартістю 197 084,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

30. CMR №068624 від 20.10.2011, інвойс №50070 від 20.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 770 кг, вартістю 203 360,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

31. CMR №068626 від 20.10.2011, інвойс №50071 від 20.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 410 кг, вартістю 199 240,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

32. CMR №068512 від 25.10.2011, інвойс №1592Lis від 25.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 820 кг, вартістю 176 254,2 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

33. CMR №068525 від 26.10.2011, інвойс №50122 від 26.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 670 кг, вартістю 204 277,3 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

34. CMR №068526 від 28.10.2011, інвойс №1311A від 27.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 400 кг, вартістю 181 990,9 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

35. CMR №068501 від 28.10.2011, інвойс №50129 від 28.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 970 кг, вартістю 205 627,3 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

36. CMR №6323143 від 28.10.2011, інвойс №13365 від 24.10.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 841 кг, вартістю 341 898,13 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

37. CMR №068544 від 02.11.2011, інвойс №50150 від 02.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 710 кг, вартістю 203 423,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

38. CMR №068562 від 02.11.2011, інвойс №50153 від 03.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 490 кг, вартістю 200 896,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

39. CMR №068556 від 03.11.2011, інвойс №4150 від 03.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 580 кг, вартістю 206 522,6 грн фірмою "JMS LTD";

40. CMR №013089 від 03.11.2011, інвойс №50155 від 03.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 700 кг вартістю 203 964,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

41. CMR №068599 від 11.11.2011, інвойс №50177 від 09.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 940 кг, вартістю 205 327,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

42. CMR №068080 від 08.11.2011, інвойс №50176 від 08.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 350 кг, вартістю 198 574,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

43. CMR б/н від 11.11.2011, інвойс №13434 від 11.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 14 294 кг, вартістю 348 524,31 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

44. CMR №068585 від 14.11.2011, інвойс №4177 від 11.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 840 кг, вартістю 186 147,1 грн фірмою "JMS LTD";

45. CMR №068587 від 11.11.2011, інвойс №50189 від 11.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 840 кг, вартістю 202 356,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

46. CMR №027370 від 16.11.2011, інвойс №4187 від 16.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 940 кг, вартістю 187 345,8 грн фірмою "JMS LTD";

47. CMR №068571 від 17.11.2011, інвойс №50210 від 17.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 400 кг, вартістю 195 668,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

48. CMR №027384 від 21.11.2011, інвойс №50222 від 21.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 490 кг, вартістю 195 429,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

49. CMR №068606 від 22.11.2011, інвойс №50226 від 22.11.2011 щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 650 кг вартістю 196 176,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD".

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_7 , особа №2 та особа №1 усвідомлювали можливість викриття їх контролюючими та правоохоронними органами, а тому приблизно в листопаді 2011 року вирішили змінити псевдопостачальника вживаного одягу та взуття і відображати придбання товару від імені компаній "OLISEN CORP" (Республіка Панама).

При цьому злочинна схема не повинна була змінюватися, за винятком заміни постачальника товару, яким начебто мав виступати інший нерезидент.

Бажаючи приховати злочинні дії та унеможливити їх викриття компетентними органами, особа №2 вирішив також вчинити дії, спрямовані на створення видимості реального здійснення операцій з поставки вживаного одягу та взуття від імені компаній "E.B.C. CONSULTING LLC" (США) та "OLISEN CORP" (Республіка Панама), шляхом підроблення угоди з переуступки боргових зобов`язань на інше підприємство-нерезидента (нового кредитора).

При цьому для реалізації таких намірів особа №2 вирішив відкрити рахунок в банківській установі Латвійської Республіки на нерезидента (нового кредитора) та за допомогою такого рахунку здійснювати розрахунки з реальними постачальниками товару.

Такі задуми особи №2 були прийняті особою №1 та ОСОБА_7 та погоджені ними.

З метою реалізації узгодженого плану особа №2, використовуючи комп`ютерну техніку, яка знаходилася в офісі на вул. Набережній-Хрещатицькій, 10-А в м. Києві, та засоби оперативної чорно-білої та кольорової поліграфії, підробив контракт купівлі-продажу від 21.11.2011 №01/11, а надалі у такий же спосіб додаткову угоду до нього від 07.09.2012 №3/9 щодо начебто поставки компанією "OLISEN CORP" (Республіка Панама) в адресу ТОВ "ЗОТ" товарів у вигляді вживаного одягу та взуття.

Маючи у розпорядженні підроблений договір, особа №2 за допомогою засобів комп`ютерної техніки підробляв інвойси та CMR щодо начебто придбання ТОВ "ЗОТ" в компанії "OLISEN CORP" (Республіка Панама) вживаного одягу та взуття, які передавав ОСОБА_7 та особі №1, надаючи останнім розпорядження щодо формування пакету документів для проведення митних процедур.

При цьому особа №2, підробляючи офіційні документи, використовував реквізити інвойсів та CMR, які надходили факсимільним зв`язком від реальних постачальників – компаній-нерезидентів "KETTERING TEXTILES LTD", "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD", "ELIGIJUS CLOTHING SERVICE", "CRAFT INTERNATIONAL LTD COMMONWEALTH TRUST LIMITED", "GARSON&SHAW LLC" та "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD" на телефони за номерами НОМЕР_1 та 044 462 48 34, які були закріплені за адресою вул. Набережна-Хрещатицька, 10-А м. Києва.

У свою чергу особа №1 та ОСОБА_7 , виконуючи розпорядження особи №2 та використовуючи підроблені останнім інвойси та CMR, формували пакет документів для здійснення митних процедур, вносячи до вантажно-митних декларацій, декларацій митної вартості завідомо неправдиві відомості щодо постачальника товару та його вартості, які особа №1 разом з контрактом компанії "OLISEN CORP" (Республіка Панама) та додатковою угодою до нього, підробленими раніше особою №2 інвойсами та CMR подавав до Івано-Франківської митниці.

Так, за період грудня 2011 року – січня 2013 року особою №1 та ОСОБА_7 підроблено та подано до Івано-Франківської митниці підроблені ВМД, декларації митної вартості, інвойси, CMR щодо начебто 207 поставок уживаного одягу та взуття від імені компанії "OLISEN CORP" (Республіка Панама) вартістю від 6,39 грн до 9,19 грн за 1 кг, хоча такий товар був фактично придбаний в інших постачальників, у тому числі "KETTERING TEXTILES LTD", "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD", "ELIGIJUS CLOTHING SERVICE", "CRAFT INTERNATIONAL LTD COMMONWEALTH TRUST LIMITED", "GARSON&SHAW LLC" та "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD" вартістю від 11,08 грн до 49,61 грн за 1 кг, зокрема:

1. ВМД №206000016/2011/7980 від 05.12.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7980 від 05.12.2011, CMR №068580 від 29.11.2011, інвойс №50283 від 29.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 320 кг вартістю 161 910,53 грн фірмою "OLISEN CORP";

2. ВМД №206000016/2011/7979 від 05.12.2011, декларація митної вартості №206000016/2011/7979 від 05.12.2011, CMR №027203 від 30.11.2011, інвойс №50285 від 30.11.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 290 кг вартістю 161 630,08 грн фірмою "OLISEN CORP";

3. ВМД №206000016/2011/8139 від 12.12.2011, декларація митної вартості № 206000016/2011/8139 від 12.12.2011, CMR №041138 від 06.12.2011, інвойс №1605Lis від 06.12.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 820 кг вартістю 157 236,44 грн фірмою "OLISEN CORP";

4. ВМД №206000016/2011/8164 від 12.12.2011, декларація митної вартості № 206000016/2011/8164 від 12.12.2011, CMR №027229 від 08.12.2011, інвойс №4270 від 09.12.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 180 кг вартістю 151 253,60 грн фірмою "OLISEN CORP";

5. ВМД №206000016/2011/8319 від 19.12.2011, декларація митної вартості № 206000016/2011/8319 від 19.12.2011, CMR №020448 від 14.12.2011, інвойс №50369 від 14.12.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 460 кг вартістю 181 915,64 грн фірмою "OLISEN CORP";

6. ВМД №206000016/2011/8348 від 20.12.2011, декларація митної вартості № 206000016/2011/8348 від 20.12.2011, CMR №068017 від 16.12.2011, інвойс №4281 від 14.12.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 880 кг вартістю 148 449,15 грн фірмою "OLISEN CORP";

7. ВМД №206000016/2011/8439 від 23.12.2011, декларація митної вартості № 206000016/2011/8439 від 23.12.2011, CMR №б/н від 16.12.2011, інвойс №13534 від 16.12.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 331 кг вартістю 180 696,16 грн фірмою "OLISEN CORP";

8. ВМД №206000016/2011/8467 від 26.12.2011, декларація митної вартості № 206000016/2011/8467 від 26.12.2011, CMR №020436 від 20.12.2011, інвойс №50388 від 20.12.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 120 кг вартістю 188 071,32 грн фірмою "OLISEN CORP";

9. ВМД №206000016/2011/8517 від 27.12.2011, декларація митної вартості № 206000016/2011/8517 від 27.12.2011, CMR №027444 від 22.12.2011, інвойс №1511A від 21.12.2011 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 740 кг вартістю 156 476,83 грн фірмою "OLISEN CORP";

10. ВМД №206000016/2012/74 від 10.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/74 від 10.01.2012, CMR №027421 від 05.01.2012, інвойс №4310 від 05.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 160 кг вартістю 160 412,81 грн фірмою "OLISEN CORP";

11. ВМД №206000016/2012/75 від 10.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/75 від 10.01.2012, CMR №020414 від 06.01.2012, інвойс №50427 від 06.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 800 кг вартістю 185 091,71 грн фірмою "OLISEN CORP";

12. ВМД №206000016/2012/77 від 10.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/77 від 10.01.2012, CMR №027406 від 05.01.2012, інвойс №50419 від 05.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 640 кг вартістю 155 551,82 грн фірмою "OLISEN CORP";

13. ВМД №206000016/2012/103 від 11.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/103 від 11.01.2012, CMR №027464 від 06.01.2012, інвойс №50430 від 06.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 650 кг вартістю 164 993,36 грн фірмою "OLISEN CORP";

14. ВМД №206000016/2012/201 від 17.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/201 від 17.01.2012, CMR №027471 від 12.01.2012, інвойс №50457 від 12.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 040 кг вартістю 159 291,04 грн фірмою "OLISEN CORP";

15. ВМД №206000016/2012/273 від 19.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/273 від 19.01.2012, CMR №027495 від 13.01.2012, інвойс №50459 від 13.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 130 кг вартістю 160 132,37 грн фірмою "OLISEN CORP";

16. ВМД №206000016/2012/274 від 19.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/274 від 19.01.2012, CMR №027493 від 13.01.2012, інвойс №50462 від 13.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 230 кг вартістю 161 067,18 грн фірмою "OLISEN CORP";

17. ВМД №206000016/2012/276 від 19.01.2012, декларація митної вартості № 206000016/2012/276 від 19.01.2012, CMR №027497 від 13.01.2012, інвойс №50458 від 13.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 190 кг вартістю 160 693,25 грн фірмою "OLISEN CORP";

18. ВМД №206050000/2012/200087 від 24.01.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200087 від 24.01.2012, CMR №007764 від 19.01.2012, інвойс №4360 від 19.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 520 кг вартістю 154 430,06 грн фірмою "OLISEN CORP";

19. ВМД №206050000/2012/200090 від 24.01.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200090 від 24.01.2012, CMR №6323158 від 23.01.2012, інвойс №14 від 16.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 060 кг вартістю 159 478,00 грн фірмою "OLISEN CORP";

20. ВМД №206050000/2012/200222 від 31.01.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200222 від 31.01.2012, CMR №028751 від 27.01.2012, інвойс №50570 від 27.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 870 кг вартістю 157 699,90 грн фірмою "OLISEN CORP";

21. ВМД №206050000/2012/200224 від 31.01.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200224 від 31.01.2012, CMR №028753 від 27.01.2012, інвойс №50568 від 27.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 760 кг вартістю 156 671,62 грн фірмою "OLISEN CORP";

22. ВМД №206050000/2012/200226 від 31.01.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200226 від 31.01.2012, CMR №028752 від 27.01.2012, інвойс №50569 від 27.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 250 кг вартістю 161 252,12 грн фірмою "OLISEN CORP";

23. ВМД №206050000/2012/200254 від 01.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200254 від 01.02.2012, CMR №028763 від 27.01.2012, інвойс №50573 від 27.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 730 кг вартістю 156 391,19 грн фірмою "OLISEN CORP";

24. ВМД №206050000/2012/200255 від 01.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200255 від 01.02.2012, CMR №028750 від 27.01.2012, інвойс №4388 від 27.01.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 680 кг вартістю 146 856,28 грн фірмою "OLISEN CORP";

25. ВМД №206050000/2012/200344 від 06.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200344 від 06.02.2012, CMR №028769 від 01.02.2012, інвойс №50594 від 01.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 810 кг вартістю 157 139,02 грн фірмою "OLISEN CORP";

26. ВМД №206050000/2012/200530 від 13.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200530 від 13.02.2012, CMR №б/н від 02.02.2012, інвойс №16 від 02.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 740 кг вартістю 184 533,14 грн фірмою "OLISEN CORP";

27. ВМД №206050000/2012/200531 від 13.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200531 від 13.02.2012, CMR №020230 від 07.02.2012, інвойс №50617 від 07.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 270 кг вартістю 189 487,67 грн фірмою "OLISEN CORP";

28. ВМД №206050000/2012/200565 від 14.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200565 від 14.02.2012, CMR №055867 від 10.02.2012, інвойс №50632 від 10.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 130 кг вартістю 160 090,28 грн фірмою "OLISEN CORP";

29. ВМД №206050000/2012/200566 від 14.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200566 від 14.02.2012, CMR №055816 від 10.02.2012, інвойс №50633 від 10.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 570 кг вартістю 154 856,73 грн фірмою "OLISEN CORP";

30. ВМД №206050000/2012/200800 від 23.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200800 від 23.02.2012, CMR №055869 від 16.02.2012, інвойс №0212A від 17.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17020 кг вартістю 159 050,32 грн фірмою "OLISEN CORP";

31. ВМД №206050000/2012/200851 від 27.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200851 від 27.02.2012, CMR №055808 від 23.02.2012, інвойс №1632 LIS від 21.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 300 кг вартістю 171 005,37 грн фірмою "OLISEN CORP";

32. ВМД №206050000/2012/200852 від 27.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200852 від 27.02.2012, CMR №055899 від 21.02.2012, інвойс №50691 від 21.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 990 кг вартістю 158 764,00 грн фірмою "OLISEN CORP";

33. ВМД №206050000/2012/200912 від 28.02.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200912 від 28.02.2012, CMR №055823 від 24.02.2012, інвойс №50707 від 24.02.2012, щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 090 кг вартістю 159 696,46 грн фірмою "OLISEN CORP";

34. ВМД №206050000/2012/200953 від 01.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/200953 від 01.03.2012, CMR №020255 від 24.02.2012, інвойс №50710 від 24.02.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 360 кг вартістю 190 252,78 грн фірмою "OLISEN CORP";

35. ВМД №206050000/2012/201126 від 07.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201126 від 07.03.2012, CMR №055801 від 02.03.2012, інвойс №50768 від 02.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 680 кг вартістю 165 236,57 грн фірмою "OLISEN CORP";

36. ВМД №206050000/2012/201127 від 07.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201127 від 07.03.2012, CMR №б/н від 29.02.2012, інвойс №13732 від 01.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 22 447 кг вартістю 209 788,76 грн фірмою "OLISEN CORP";

37. ВМД №206050000/2012/201221 від 12.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201221 від 12.03.2012, CMR №б/н від 07.03.2012, інвойс №372 від 07.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 480 кг вартістю 191 393,28 грн фірмою "OLISEN CORP";

38. ВМД №206050000/2012/201224 від 12.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201224 від 12.03.2012, CMR №027455 від 05.03.2012, інвойс №50770 від 05.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 640 кг вартістю 164 852,41 грн фірмою "OLISEN CORP";

39. ВМД №206050000/2012/201274 від 13.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201274 від 13.03.2012, CMR №020299 від 09.03.2012, інвойс №50790 від 09.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 960 кг вартістю 186 498,66 грн фірмою "OLISEN CORP";

40. ВМД №206050000/2012/201320 від 14.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201320 від 14.03.2012, CMR №Б/Н від 08.03.2012, інвойс №373 від 08.03.2012, щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 080 кг вартістю 178 253,95 грн фірмою "OLISEN CORP";

41. ВМД №206050000/2012/201388 від 16.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201388 від 16.03.2012, CMR №055738 від 14.03.2012, інвойс №50795 від 12.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 790 кг вартістю 166 181,37 грн фірмою "OLISEN CORP";

42. ВМД №206050000/2012/201540 від 21.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201540 від 21.03.2012, CMR №055709 від 15.03.2012, інвойс №0312A від 15.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 320 кг вартістю 161 811,23 грн фірмою "OLISEN CORP";

43. ВМД №206050000/2012/201542 від 21.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201542 від 21.03.2012, CMR №067100 від 16.03.2012, інвойс №50814 від 16.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 290 кг вартістю 180 215,86 грн фірмою "OLISEN CORP";

44. ВМД №206050000/2012/201639 від 26.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201639 від 26.03.2012, CMR №055509 від 22.03.2012, інвойс №50826 від 20.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 630 кг вартістю 164 721,83 грн фірмою "OLISEN CORP";

45. ВМД №206050000/2012/201640 від 26.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201640 від 26.03.2012, CMR №084304 від 20.03.2012, інвойс №50827 від 20.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 590 кг вартістю 192 377,91 грн фірмою "OLISEN CORP";

46. ВМД №206050000/2012/201656 від 26.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201656 від 26.03.2012, CMR №067009 від 21.03.2012, інвойс №50834 від 21.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 820 кг вартістю 185 183,59 грн фірмою "OLISEN CORP";

47. ВМД №206050000/2012/201701 від 27.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201701 від 27.03.2012, CMR №б/н від 21.03.2012, інвойс №20 від 21.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 560 кг вартістю 164 073,97 грн фірмою "OLISEN CORP";

48. ВМД №206050000/2012/201702 від 27.03.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/201702 від 27.03.2012, CMR №055527 від 21.03.2012, інвойс №4529 від 21.03.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 820 кг вартістю 157 159,69 грн фірмою "OLISEN CORP";

49. ВМД №206050000/2012/202063 від 09.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202063 від 09.04.2012, CMR №084328 від 02.04.2012, інвойс №50907 від 02.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 270 кг вартістю 189 430,75 грн фірмою "OLISEN CORP";

50. ВМД №206050000/2012/202268 від 17.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202268 від 17.04.2012, CMR №055627 від 10.04.2012, інвойс №50935 від 10.04.2012, щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 940 кг вартістю 167 603,55 грн фірмою "OLISEN CORP";

51. ВМД №206050000/2012/202314 від 17.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202314 від 17.04.2012, CMR №084343 від 13.04.2012, інвойс №50949 від 13.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 410 кг вартістю 190 679,40 грн фірмою "OLISEN CORP";

52. ВМД №206050000/2012/202362 від 19.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202362 від 19.04.2012, CMR №027430 від 13.04.2012, інвойс №4582 від 13.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 960 кг вартістю 158 447,96 грн фірмою "OLISEN CORP";

53. ВМД №206050000/2012/202440 від 23.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202440 від 23.04.2012, CMR №055670 від 17.04.2012, інвойс №50969 від 17.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 680 кг вартістю 165 188,99 грн фірмою "OLISEN CORP";

54. ВМД №206050000/2012/202441 від 23.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202441 від 23.04.2012, CMR №084349 від 18.04.2012, інвойс №50976 від 18.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 240 кг вартістю 189 107,76 грн фірмою "OLISEN CORP";

55. ВМД №206050000/2012/202486 від 24.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202486 від 24.04.2012, CMR №055673 від 19.04.2012, інвойс №0412A від 19.04.2012  щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 120 кг вартістю 169 342,44 грн фірмою "OLISEN CORP";

56. ВМД №206050000/2012/202487 від 24.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202487 від 24.04.2012, CMR №055686 від 21.04.2012, інвойс №1658Lis від 19.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 780 кг вартістю 175 510,54 грн фірмою "OLISEN CORP";

57. ВМД №206050000/2012/202553 від 25.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202553 від 25.04.2012, CMR №055696 від 20.04.2012, інвойс №50986 від 20.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 370 кг вартістю 162 333,23 грн фірмою "OLISEN CORP";

58. ВМД №206050000/2012/202560 від 25.04.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202560 від 25.04.2012, CMR №055700 від 20.04.2012, інвойс №4606 від 20.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 14 990 кг вартістю 140 090,67 грн фірмою "OLISEN CORP";

59. ВМД №206050000/2012/202691 від 03.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202691 від 03.05.2012, CMR №084362 від 26.04.2012, інвойс №51014 від 26.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 020 кг вартістю 187 150,63 грн фірмою "OLISEN CORP";

60. ВМД №206050000/2012/202712 від 03.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202712 від 03.05.2012, CMR №084366 від 25.04.2012, інвойс №51004 від 25.04.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 250 кг вартістю 179 952,53 грн фірмою "OLISEN CORP";

61. ВМД №206050000/2012/202795 від 07.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202795 від 07.05.2012, CMR №072951 від 01.05.2012, інвойс №51051 від 01.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 960 кг вартістю 167 893,37 грн фірмою "OLISEN CORP";

62. ВМД №206050000/2012/202796 від 07.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202796 від 07.05.2012, CMR №072934 від 02.05.2012, інвойс №51072 від 02.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 270 кг вартістю 161 443,12 грн фірмою "OLISEN CORP";

63. ВМД №206050000/2012/202798 від 07.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202798 від 07.05.2012, CMR №072939 від 01.05.2012, інвойс №1409/108 від 01.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 118 кг вартістю 160 022,20 грн фірмою "OLISEN CORP";

64. ВМД №206050000/2012/202931 від 11.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202931 від 11.05.2012, CMR №072907 від 07.05.2012, інвойс №51081 від 07.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 060 кг вартістю 159 482,00 грн фірмою "OLISEN CORP";

65. ВМД №206050000/2012/202981 від 14.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/202981 від 14.05.2012, CMR №084387 від 08.05.2012, інвойс №51092 від 08.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20200 кг вартістю 188 835,66 грн, фірмою "OLISEN CORP";

66. ВМД №206050000/2012/203002 від 14.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203002 від 14.05.2012, CMR №020408 від 08.05.2012, інвойс №51093 від 08.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 810 кг вартістю 194 538,13 грн фірмою "OLISEN CORP";

67. ВМД №206050000/2012/203070 від 16.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203070 від 16.05.2012, CMR №055746 від 11.05.2012, інвойс №4670 від 11.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 820 кг вартістю 166 586,71 грн фірмою "OLISEN CORP";

68. ВМД №206050000/2012/203076 від 16.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203076 від 16.05.2012, CMR №084400 від 11.05.2012, інвойс №51110 від 11.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 920 кг вартістю 186 218,14 грн фірмою "OLISEN CORP";

69. ВМД №206050000/2012/203102 від 17.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203102 від 17.05.2012, CMR №453081 від 11.05.2012, інвойс №13958 від 11.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 238 кг вартістю 170 494,30 грн фірмою "OLISEN CORP";

70. ВМД №206050000/2012/203214 від 21.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203214 від 21.05.2012, CMR №072843 від 16.05.2012, інвойс №4679 від 16.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 180 кг вартістю 151 283,88 грн фірмою "OLISEN CORP";

71. ВМД №206050000/2012/203217 від 21.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203217 від 21.05.2012, CMR №072822 від 14.05.2012, інвойс №0512A від 14.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 940 кг вартістю 167 739,99 грн фірмою "OLISEN CORP";

72. ВМД №206050000/2012/203218 від 21.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203218 від 21.05.2012, CMR №072876 від 15.05.2012, інвойс №1664Lis від 15.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 003 кг вартістю 177 679,10 грн фірмою "OLISEN CORP";

73. ВМД №206050000/2012/203358 від 24.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203358 від 24.05.2012, CMR №084409 від 18.05.2012, інвойс №51160 від 18.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 980 кг вартістю 196 188,69 грн фірмою "OLISEN CORP";

74. ВМД №206050000/2012/203396 від 25.05.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203396 від 25.05.2012, CMR №055544 від 21.05.2012, інвойс №51166 від 21.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 920 кг вартістю 167 573,95 грн фірмою "OLISEN CORP";

75. ВМД №206050000/2012/203588 від 01.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203588 від 01.06.2012, CMR №084416 від 28.05.2012, інвойс №51189 від 28.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 200 кг вартістю 188 894,74 грн фірмою "OLISEN CORP";

76. ВМД №206050000/2012/203620 від 05.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203620 від 05.06.2012, CMR №084419 від 30.05.2012, інвойс №51205 від 30.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 710 кг вартістю 193 663,87 грн фірмою "OLISEN CORP";

77. ВМД №206050000/2012/203621 від 05.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203621 від 05.06.2012, CMR №084492 від 30.05.2012, інвойс №51208 від 30.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 430 кг вартістю 200 396,75 грн фірмою "OLISEN CORP";

78. ВМД №206050000/2012/203672 від 06.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203672 від 06.06.2012, CMR №084354 від 01.06.2012, інвойс №51213 від 01.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 810 кг вартістю 194 598,99 грн фірмою "OLISEN CORP";

79. ВМД №206050000/2012/203677 від 06.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203677 від 06.06.2012, CMR №072736 від 31.05.2012, інвойс №4714 від 31.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 160 кг вартістю 160 467,03 грн фірмою "OLISEN CORP";

80. ВМД №206050000/2012/203899 від 13.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203899 від 13.06.2012, CMR №084476 від 08.06.2012, інвойс №51238 від 08.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 640 кг вартістю 193 009,28 грн фірмою "OLISEN CORP";

81. ВМД №206050000/2012/203936 від 14.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/203936 від 14.06.2012, CMR №Б/Н від 07.06.2012, інвойс №14037 від 07.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 777 кг вартістю 175 587,94 грн фірмою "OLISEN CORP";

82. ВМД №206050000/2012/204010 від 15.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204010 від 15.06.2012, CMR №072612 від 09.06.2012, інвойс №0612A від 11.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 460 кг вартістю 153 921,16 грн фірмою "OLISEN CORP";

83. ВМД №206050000/2012/204024 від 18.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204024 від 18.06.2012, CMR №084482 від 12.06.2012, інвойс №51256 від 12.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 180 кг вартістю 188 707,71 грн фірмою "OLISEN CORP";

84. ВМД №206050000/2012/204095 від 20.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204095 від 20.06.2012, CMR №084471 від 15.06.2012, інвойс №51265 від 15.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 910 кг вартістю 195 534,11 грн фірмою "OLISEN CORP";

85. ВМД №206050000/2012/204099 від 20.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204099 від 20.06.2012, CMR №072688 від 15.06.2012, інвойс №4752 від 15.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 820 кг вартістю 157 287,60 грн фірмою "OLISEN CORP";

86. ВМД №206050000/2012/204100 від 20.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204100 від 20.06.2012, CMR №072679 від 15.06.2012, інвойс №1674Lis від 15.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 712 кг вартістю 174 980,12 грн фірмою "OLISEN CORP";

87. ВМД №206050000/2012/204167 від 22.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204167 від 22.06.2012, CMR №072627 від 18.06.2012, інвойс №51317 від 18.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 730 кг вартістю 165 797,22 грн фірмою "OLISEN CORP";

88. ВМД №206050000/2012/204170 від 22.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204170 від 22.06.2012, CMR №8А 0000030 від 18.06.2012, інвойс №32089 від 23.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 082 кг вартістю 150 386,40 грн фірмою "OLISEN CORP";

89. ВМД №206050000/2012/204292 від 27.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204292 від 27.06.2012, CMR №084473 від 22.06.2012, інвойс №51328 від 22.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 540 кг вартістю 192 074,16 грн фірмою "OLISEN CORP";

90. ВМД №206050000/2012/204348 від 29.06.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204348 від 29.06.2012, CMR №5054274 від 28.06.2012, інвойс №14093 від 22.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 020 кг вартістю 168 509,07 грн фірмою "OLISEN CORP";

91. ВМД №206050000/2012/204355 від 02.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204355 від 02.07.2012, CMR №072665 від 25.06.2012, інвойс №51339 від 25.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 860 кг вартістю 167 012,88 грн фірмою "OLISEN CORP";

92. ВМД №206050000/2012/204358 від 02.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204358 від 02.07.2012, CMR №101574 від 25.06.2012, інвойс №51338 від 25.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 460 кг вартістю 163 272,39 грн фірмою "OLISEN CORP";

93. ВМД №206050000/2012/204414 від 03.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204414 від 03.07.2012, CMR №084442 від 28.06.2012, інвойс №51352 від 28.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 880 кг вартістю 195 253,57 грн фірмою "OLISEN CORP";

94. ВМД №206050000/2012/204415 від 03.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204415 від 03.07.2012, CMR №101578 від 28.06.2012, інвойс №51354 від 28.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 170 кг вартістю 169 911,76 грн фірмою "OLISEN CORP";

95. ВМД №206050000/2012/204449 від 04.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204449 від 04.07.2012, CMR №101583 від 29.06.2012, інвойс №51358 від 29.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 740 кг вартістю 165 890,73 грн фірмою "OLISEN CORP";

96. ВМД №206050000/2012/204492 від 04.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204492 від 04.07.2012, CMR №Б/Н від 27.06.2012, інвойс №14113 від 27.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 920 кг вартістю 195 627,63 грн фірмою "OLISEN CORP";

97. ВМД №206050000/2012/204566 від 09.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204566 від 09.07.2012, CMR №084425 від 04.07.2012, інвойс №51378 від 04.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 910 кг вартістю 195 546,34 грн фірмою "OLISEN CORP";

98. ВМД №206050000/2012/204670 від 12.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204670 від 12.07.2012, CMR №6S 0003816 від 09.07.2012, інвойс №32202 від 25.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 232 кг вартістю 189 205,82 грн фірмою "OLISEN CORP";

99. ВМД №206050000/2012/204701 від 13.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204701 від 13.07.2012, CMR №101508 від 09.07.2012, інвойс №0712А від 09.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 620 кг вартістю 164 778,89 грн фірмою "OLISEN CORP";

100. ВМД №206050000/2012/204742 від 16.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204742 від 16.07.2012, CMR №084477 від 11.07.2012, інвойс №51404 від 11.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 160 кг вартістю 197 884,30 грн фірмою "OLISEN CORP";

101. ВМД №206050000/2012/204884 від 20.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204884 від 20.07.2012, CMR №055761 від 16.07.2012, інвойс №51416 від 16.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 420 кг вартістю 162 908,53 грн фірмою "OLISEN CORP";

102. ВМД №206050000/2012/204885 від 20.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204885 від 20.07.2012, CMR №072710 від 16.07.2012, інвойс №51415 від 16.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 480 кг вартістю 163 469,64 грн фірмою "OLISEN CORP";

103. ВМД №206050000/2012/204914 від 23.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204914 від 23.07.2012, CMR №116799 від 16.07.2012, інвойс №51423 від 16.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 310 кг вартістю 189 935,26 грн фірмою "OLISEN CORP";

104. ВМД №206050000/2012/204929 від 23.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204929 від 23.07.2012, CMR №8A 0000104 від 16.07.2012, інвойс №31930 від 11.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 203 кг вартістю 170 231,00 грн фірмою "OLISEN CORP";

105. ВМД №206050000/2012/204930 від 23.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204930 від 23.07.2012, CMR №б/н від 17.07.2012, інвойс №14169 від 17.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 581 кг вартістю 155 062,36 грн фірмою "OLISEN CORP";

106. ВМД №206050000/2012/204968 від 24.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/204968 від 24.07.2012, CMR №101441 від 19.07.2012, інвойс №51467 від 19.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 640 кг вартістю 164 965,93 грн фірмою "OLISEN CORP";

107. ВМД №206050000/2012/205002 від 25.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205002 від 25.07.2012, CMR №101442 від 20.07.2012, інвойс №51468 від 20.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 530 кг вартістю 173 289,05 грн фірмою "OLISEN CORP";

108. ВМД №206050000/2012/205110 від 30.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205110 від 30.07.2012, CMR №1063584 від 26.07.2012, інвойс №32541 від 12.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 607 кг вартістю 174 009,13 грн фірмою "OLISEN CORP";

109. ВМД №206050000/2012/205111 від 30.07.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205111 від 30.07.2012, CMR №6M 0001860 від 23.07.2012, інвойс №32168 від 24.05.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 995 кг вартістю 177 637,64 грн фірмою "OLISEN CORP";

110. ВМД №206050000/2012/205179 від 01.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205179 від 01.08.2012, CMR №101414 від 26.07.2012, інвойс №4852 від 26.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 100 кг вартістю 159 915,95 грн, фірмою "OLISEN CORP";

111. ВМД №206050000/2012/205244 від 03.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205244 від 03.08.2012, CMR №101497 від 30.07.2012, інвойс №51506 від 30.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 700 кг вартістю 165 527,04 грн фірмою "OLISEN CORP";

112. ВМД №206050000/2012/205290 від 06.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205290 від 06.08.2012, CMR №102944 від 31.07.2012, інвойс №1688 Lis від 31.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 589 кг вартістю 173 840,80 грн фірмою "OLISEN CORP";

113. ВМД №206050000/2012/205326 від 07.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205326 від 07.08.2012, CMR №101439 від 02.08.2012, інвойс №4863 від 01.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 980 кг вартістю 168 145,54 грн фірмою "OLISEN CORP";

114. ВМД №206050000/2012/205328 від 07.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205328 від 07.08.2012, CMR №1066620 від 03.08.2012, інвойс №32843 від 26.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 199 кг вартістю 160 841,78 грн фірмою "OLISEN CORP";

115. ВМД №206050000/2012/205330 від 07.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205330 від 07.08.2012, CMR №1066621 від 03.08.2012, інвойс №32621 від 14.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 215 кг вартістю 179 695,03 грн фірмою "OLISEN CORP";

116. ВМД №206050000/2012/205343 від 07.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205343 від 07.08.2012, CMR №102993 від 02.08.2012, інвойс №51528 від 02.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 670 кг вартістю 165 246,49 грн фірмою "OLISEN CORP";

117. ВМД №206050000/2012/205379 від 08.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205379 від 08.08.2012, CMR №084427 від 02.08.2012, інвойс №51520 від 02.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 490 кг вартістю 200 970,40 грн фірмою "OLISEN CORP";

118. ВМД №206050000/2012/205380 від 08.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205380 від 08.08.2012, CMR №102997 від 03.08.2012, інвойс №4866 від 03.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 320 кг вартістю 161 973,35 грн фірмою "OLISEN CORP";

119. ВМД №206050000/2012/205381 від 08.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205381 від 08.08.2012, CMR №102907 від 03.08.2012, інвойс №0912A від 03.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 260 кг вартістю 161 412,24 грн фірмою "OLISEN CORP";

120. ВМД №206050000/2012/205385 від 08.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205385 від 08.08.2012, CMR №116752 від 02.08.2012, інвойс №51519 від 02.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 130 кг вартістю 197 603,74 грн фірмою "OLISEN CORP";

121. ВМД №206050000/2012/205395 від 08.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205395 від 08.08.2012, CMR №116736 від 03.08.2012, інвойс №51530 від 03.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 950 кг вартістю 186 568,61 грн фірмою "OLISEN CORP";

122. ВМД №206050000/2012/205506 від 13.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205506 від 13.08.2012, CMR №102973 від 08.08.2012, інвойс №1695Lis від 08.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 469 кг вартістю 172 718,58 грн фірмою "OLISEN CORP";

123. ВМД №206050000/2012/205577 від 15.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205577 від 15.08.2012, CMR №116765 від 09.08.2012, інвойс №51554 від 09.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 730 кг вартістю 193 863,02 грн фірмою "OLISEN CORP";

124. ВМД №206050000/2012/205656 від 20.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205656 від 20.08.2012, CMR №102955 від 08.08.2012, інвойс №51572 від 14.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 670 кг вартістю 165 246,48 грн фірмою "OLISEN CORP";

125. ВМД №206050000/2012/205655 від 20.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205655 від 20.08.2012, CMR №102925 від 15.08.2012, інвойс №51580 від 15.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 080 кг вартістю 169 080,72 грн фірмою "OLISEN CORP";

126. ВМД №206050000/2012/205657 від 20.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205657 від 20.08.2012, CMR №1066768 від 16.08.2012, інвойс №32847 від 26.06.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 243 кг вартістю 170 605,07 грн фірмою "OLISEN CORP";

127. ВМД №206050000/2012/205688 від 21.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205688 від 21.08.2012, CMR №116717 від 16.08.2012, інвойс №51581 від 16.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 330 кг вартістю 199 474,10 грн фірмою "OLISEN CORP";

128. ВМД №206050000/2012/205700 від 21.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205700 від 21.08.2012, CMR №б/н від 15.08.2012, інвойс №14273 від 15.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 163 кг вартістю 188 560,54 грн фірмою "OLISEN CORP";

129. ВМД №206050000/2012/205808 від 23.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205808 від 23.08.2012, CMR №103007 від 20.08.2012, інвойс №51591 від 20.08.2012, щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 260 кг вартістю 170 764,05 грн фірмою "OLISEN CORP";

130. ВМД №206050000/2012/205827 від 27.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205827 від 27.08.2012, CMR №103048 від 21.08.2012, інвойс №4901 від 21.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 580 кг вартістю 164 404,82 грн фірмою "OLISEN CORP";

131. ВМД №206050000/2012/205851 від 27.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205851 від 27.08.2012, CMR №116724 від 21.08.2012, інвойс №51627 від 21.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 550 кг вартістю 201 531,51 грн фірмою "OLISEN CORP";

132. ВМД №206050000/2012/205875 від 28.08.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/205875 від 28.08.2012, CMR №055674 від 24.08.2012, інвойс №51636 від 24.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 010 кг вартістю 168 426,10 грн фірмою "OLISEN CORP";

133. ВМД №206050000/2012/206019 від 03.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206019 від 03.09.2012, CMR №102914 від 29.08.2012, інвойс №1700Lis від 29.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 920 кг вартістю 176 936,24 грн фірмою "OLISEN CORP";

134. ВМД №206050000/2012/206023 від 03.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206023 від 03.09.2012, CMR №116397 від 27.08.2012, інвойс №51646 від 27.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 790 кг вартістю 203 775,94 грн фірмою "OLISEN CORP";

135. ВМД №206050000/2012/206051 від 04.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206051 від 04.09.2012, CMR №1066098 від 31.08.2012, інвойс №33459 від 20.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 173 кг вартістю 169 950,45 грн фірмою "OLISEN CORP";

136. ВМД №206050000/2012/206053 від 04.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206053 від 04.09.2012, CMR №1066099 від 30.08.2012, інвойс №33461 від 20.07.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 314 кг вартістю 171 269,05 грн фірмою "OLISEN CORP";

137. ВМД №206050000/2012/206143 від 07.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206143 від 07.09.2012, CMR №103092 від 31.08.2012, інвойс №51678 від 31.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 660 кг вартістю 165 152,97 грн фірмою "OLISEN CORP";

138. ВМД №206050000/2012/206199 від 10.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206199 від 10.09.2012, CMR №116382 від 04.09.2012, інвойс №51687 від 04.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 740 кг вартістю 193 956,55 грн фірмою "OLISEN CORP";

139. ВМД №206050000/2012/206200 від 10.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206200 від 10.09.2012, CMR №116385 від 03.09.2012, інвойс №51682 від 03.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 760 кг вартістю 194 143,58 грн фірмою "OLISEN CORP";

140. ВМД №206050000/2012/206251 від 11.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206251 від 11.09.2012, CMR №143436 від 05.09.2012, інвойс №51692 від 05.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 000 кг вартістю 168 332,58 грн фірмою "OLISEN CORP";

141. ВМД №206050000/2012/206441 від 17.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206441 від 17.09.2012, CMR №143410 від 12.09.2012, інвойс №51725 від 12.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 220 кг вартістю 161 038,17 грн фірмою "OLISEN CORP";

142. ВМД №206050000/2012/206442 від 17.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206442 від 17.09.2012, CMR №143460 від 12.09.2012, інвойс №51726 від 12.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 440 кг вартістю 163 095,57 грн фірмою "OLISEN CORP";

143. ВМД №206050000/2012/206575 від 20.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206575 від 20.09.2012, CMR №116360 від 14.09.2012, Інвойс №51764 від 14.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 130 кг вартістю 197 603,75 грн фірмою "OLISEN CORP";

144. ВМД №206050000/2012/206723 від 25.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206723 від 25.09.2012, CMR №143893 від 20.09.2012, інвойс №4978 від 20.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 140 кг вартістю 150 938,21 грн фірмою "OLISEN CORP";

145. ВМД №206050000/2012/206725 від 25.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206725 від 25.09.2012, CMR №116757 від 19.09.2012, інвойс №51785 від 19.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 170 кг вартістю 188 626,00 грн фірмою "OLISEN CORP";

146. ВМД №206050000/2012/206756 від 26.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206756 від 26.09.2012, CMR №6323176 від 24.09.2012, інвойс №14407 від 19.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 822 кг вартістю 185 371,58 грн фірмою "OLISEN CORP";

147. ВМД №206050000/2012/206824 від 28.09.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206824 від 28.09.2012, CMR №143898 від 24.09.2012, інвойс №51798 від 24.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 630 кг вартістю 164 872,41 грн фірмою "OLISEN CORP";

148. ВМД №206050000/2012/206885 від 01.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206885 від 01.10.2012, CMR №084408 від 27.09.2012, інвойс №51814 від 27.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 390 кг вартістю 190 683,41 грн фірмою "OLISEN CORP";

149. ВМД №206050000/2012/206893 від 01.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206893 від 01.10.2012, CMR №143877 від 25.09.2012, інвойс №1718Lis від 25.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 459 кг вартістю 172 625,06 грн фірмою "OLISEN CORP";

150. ВМД №206050000/2012/206999 від 03.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/206999 від 03.10.2012, CMR №1067601 від 28.09.2012, інвойс №33973 від 14.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 004 кг вартістю 187 073,61 грн фірмою "OLISEN CORP";

151. ВМД №206050000/2012/207001 від 03.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207001 від 03.10.2012, CMR №CS 0000312 від 28.09.2012, інвойс №34436 від 07.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 240 кг вартістю 161 225,20 грн фірмою "OLISEN CORP";

152. ВМД №206050000/2012/207145 від 08.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207145 від 08.10.2012, CMR №143855 від 01.10.2012, інвойс №51827 від 01.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 450 кг вартістю 163 189,08 грн фірмою "OLISEN CORP";

153. ВМД №206050000/2012/207147 від 08.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207147 від 08.10.2012, CMR №143846 від 01.10.2012, інвойс №5002 від 01.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 020 кг вартістю 159 167,81 грн фірмою "OLISEN CORP";

154. ВМД №206050000/2012/207150 від 08.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207150 від 08.10.2012, CMR №BP 0145870 від 01.10.2012, інвойс №34093 від 17.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 12 790 кг вартістю 119 609,66 грн фірмою "OLISEN CORP";

155. ВМД №206050000/2012/207390 від 15.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207390 від 15.10.2012, CMR №116713 від 10.10.2012, інвойс №51868 від 10.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 240 кг вартістю 198 632,44 грн фірмою "OLISEN CORP";

156. ВМД №206050000/2012/207391 від 15.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207391 від 15.10.2012, CMR №084361 від 08.10.2012, інвойс №51856 від 08.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 060 кг вартістю 196 949,12 грн фірмою "OLISEN CORP";

157. ВМД №206050000/2012/207537 від 18.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207537 від 18.10.2012, CMR №144313 від 12.10.2012, інвойс №5040 від 12.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 900 кг вартістю 148 693,78 грн фірмою "OLISEN CORP";

158. ВМД №206050000/2012/207597 від 19.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207597 від 19.10.2012, CMR №144345 від 15.10.2012, інвойс №51822 від 15.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 850 кг вартістю 166 929,81 грн фірмою "OLISEN CORP";

159. ВМД №206050000/2012/207652 від 22.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207652 від 22.10.2012, CMR №1067654 від 17.10.2012, інвойс №34287 від 31.08.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 862 кг вартістю 176 393,84 грн фірмою "OLISEN CORP";

160. ВМД №206050000/2012/207725 від 23.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207725 від 23.10.2012, CMR №144356 від 17.10.2012, інвойс №1212A від 17.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 140 кг вартістю 178 993,65 грн фірмою "OLISEN CORP";

161. ВМД №206050000/2012/207726 від 23.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207726 від 23.10.2012, CMR №CS 0000338 від 17.10.2012, інвойс №34421 від 06.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 577 кг вартістю 164 376,76 грн фірмою "OLISEN CORP";

162. ВМД №206050000/2012/207727 від 23.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207727 від 23.10.2012, CMR 144343 від 17.10.2012, інвойс №14495 від 17.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 360 кг вартістю 143 643,80 грн фірмою "OLISEN CORP";

163. ВМД №206050000/2012/207728 від 23.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207728 від 23.10.2012, CMR №144387 від 18.10.2012, інвойс №51890 від 18.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 510 кг вартістю 163 750,19 грн фірмою "OLISEN CORP";

164. ВМД №206050000/2012/207757 від 24.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207757 від 24.10.2012, CMR №6253780 від 19.10.2012, інвойс №14501 від 17.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 14 149 кг вартістю 132 318,76 грн фірмою "OLISEN CORP";

165. ВМД №206050000/2012/207769 від 24.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207769 від 24.10.2012, CMR №116328 від 19.10.2012, інвойс №51896 від 19.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 430 кг вартістю 181 705,67 грн фірмою "OLISEN CORP";

166. ВМД №206050000/2012/207938 від 30.10.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/207938 від 30.10.2012, CMR №144306 від 27.10.2012, інвойс №1726Lis від 25.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 256 кг вартістю 180 078,45 грн фірмою "OLISEN CORP";

167. ВМД №206050000/2012/208138 від 05.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208138 від 05.11.2012, CMR №143968 від 01.11.2012, інвойс №51963 від 01.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 480 кг вартістю 163 469,64 грн фірмою "OLISEN CORP";

168. ВМД №206050000/2012/208139 від 05.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208139 від 05.11.2012, CMR №43942 від 30.10.2012, інвойс №51958 від 30.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 810 кг вартістю 166 555,74 грн фірмою "OLISEN CORP";

169. ВМД №206050000/2012/208250 від 07.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208250 від 07.11.2012, CMR №143944 від 02.11.2012, інвойс №5095 від 02.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 740 кг вартістю 156 549,30 грн фірмою "OLISEN CORP";

170. ВМД №206050000/2012/208251 від 07.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208251 від 07.11.2012, CMR №5012572 від 05.11.2012, інвойс №14551 від 30.10.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 12 474 кг вартістю 116 654,48 грн фірмою "OLISEN CORP";

171. ВМД №206050000/2012/208252 від 07.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208252 від 07.11.2012, CMR №116682 від 02.11.2012, інвойс №51971 від 02.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 680 кг вартістю 184 043,62 грн фірмою "OLISEN CORP";

172. ВМД №206050000/2012/208440 від 13.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208440 від 13.11.2012, CMR №1071111 від 08.11.2012, інвойс №34779 від 26.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 117 кг вартістю 169 426,74 грн фірмою "OLISEN CORP";

173. ВМД №206050000/2012/208443 від 13.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208443 від 13.11.2012, CMR №175608 від 08.11.2012, інвойс №51989 від 08.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 070 кг вартістю 168 987,21 грн фірмою "OLISEN CORP";

74. ВМД №206050000/2012/208462 від 13.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208462 від 13.11.2012, CMR №1071112 від 08.11.2012, інвойс №34770 від 26.09.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 447 кг вартістю 172 512,84 грн фірмою "OLISEN CORP";

175. ВМД №206050000/2012/208611 від 19.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208611 від 19.11.2012, CMR №116657 від 12.11.2012, інвойс №51998 від 12.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 920 кг вартістю 186 288,05 грн фірмою "OLISEN CORP";

176. ВМД №206050000/2012/208623 від 19.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208623 від 19.11.2012, CMR №175605 від 14.11.2012, інвойс №5115 від 15.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 880 кг вартістю 157 858,55 грн фірмою "OLISEN CORP";

177. ВМД №206050000/2012/208660 від 20.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208660 від 20.11.2012, CMR №175626 від 14.11.2012, інвойс №5117 від 14.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 140 кг вартістю 150 938,21 грн фірмою "OLISEN CORP";

178. ВМД №206050000/2012/208661 від 20.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208661 від 20.11.2012, CMR №084314 від 14.11.2012, інвойс №52009 від 14.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 140 кг вартістю 188 345,45 грн фірмою "OLISEN CORP";

179. ВМД №206050000/2012/208851 від 26.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208851 від 26.11.2012, CMR №144383 від 20.11.2012, інвойс №1312A від 20.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 340 кг вартістю 171 512,19 грн фірмою "OLISEN CORP";

180. ВМД №206050000/2012/208873 від 27.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208873 від 27.11.2012, CMR №143817 від 27.11.2012, інвойс №14627 від 20.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 232,4 кг вартістю 151 802,32 грн фірмою "OLISEN CORP";

181. ВМД №206050000/2012/208916 від 27.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208916 від 27.11.2012, CMR №124413 від 21.11.2012, інвойс №52041 від 21.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 870 кг вартістю 185 820,46 грн фірмою "OLISEN CORP";

182. ВМД №206050000/2012/208973 від 29.11.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/208973 від 29.11.2012, CMR №020449 від 23.11.2012, інвойс №52081 від 23.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 060 кг вартістю 187 597,31 грн фірмою "OLISEN CORP";

183. ВМД №206050000/2012/209049 від 03.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209049 від 03.12.2012, CMR №102987 від 27.11.2012, інвойс №5151 від 26.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 140 кг вартістю 150 938,21 грн фірмою "OLISEN CORP";

184. ВМД №206050000/2012/209201 від 07.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209201 від 07.12.2012, CMR №б/н від 04.12.2012, інвойс №2012/12/04 (977910) від 04.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 722 кг вартістю 184 436,4 грн фірмою "OLISEN CORP";

185. ВМД №206050000/2012/209294 від 11.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209294 від 11.12.2012, CMR №124415 від 06.12.2012, інвойс №52130 від 06.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 700 кг вартістю 184 230,66 грн фірмою "OLISEN CORP";

186. ВМД №206050000/2012/209329 від 12.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209329 від 12.12.2012, CMR №124416 від 06.12.2012, інвойс №52135 від 07.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 130 кг вартістю 188 251,94 грн фірмою "OLISEN CORP";

187. ВМД №206050000/2012/209494 від 20.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209494 від 20.12.2012, CMR №071452 від 13.12.2012, інвойс №35795 від 08.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 573 кг вартістю 145 635,74 грн фірмою "OLISEN CORP";

188. ВМД №206050000/2012/209544 від 24.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209544 від 24.12.2012, CMR №124421 від 18.12.2012, інвойс №52175 від 18.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 820 кг вартістю 185 352,88 грн фірмою "OLISEN CORP";

189. ВМД №206050000/2012/209597 від 26.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209597 від 26.12.2012, CMR №175031 від 22.12.2012, інвойс №52188 від 21.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 530 кг вартістю 163 937,23 грн фірмою "OLISEN CORP";

190. ВМД №206050000/2012/209598 від 26.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209598 від 26.12.2012, CMR №175030 від 23.12.2012, інвойс №5193 від 20.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 540 кг вартістю 145 327,13 грн фірмою "OLISEN CORP";

191. ВМД №206050000/2012/209611 від 26.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209611 від 26.12.2012, CMR №016216 від 21.12.2012, інвойс №52189 від 21.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 180 кг вартістю 188 719,52 грн фірмою "OLISEN CORP";

192. ВМД №206050000/2012/209660 від 29.12.2012, декларація митної вартості № 206050000/2012/209660 від 29.12.2012, CMR №016234 від 24.12.2012, інвойс №52193 від 24.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 810 кг вартістю 175 907,55 грн фірмою "OLISEN CORP";

193. ВМД №206050000/2013/200014 від 03.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200014 від 03.01.2013, CMR №175090 від 27.12.2012, інвойс №52195 від 27.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 770 кг вартістю 166 181,66 грн фірмою "OLISEN CORP";

194. ВМД №206050000/2013/200042 від 09.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200042 від 09.01.2013, CMR №175075 від 05.01.2013, інвойс №1312A від 04.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 140 кг вартістю 169 641,83 грн фірмою "OLISEN CORP";

195. ВМД №206050000/2013/200128 від 14.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200128 від 14.01.2013, CMR №175881 від 09.01.2013, інвойс №5202 від 09.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 840 кг вартістю 157 484,48 грн фірмою "OLISEN CORP";

196. ВМД №206050000/2013/200130 від 14.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200130 від 14.01.2013, CMR №175019 від 09.01.2013, інвойс №52253 від 09.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 770 кг вартістю 166 181,66 грн фірмою "OLISEN CORP";

197. ВМД №206050000/2013/200131 від 14.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200131 від 14.01.2013, CMR №016262 від 08.01.2013, інвойс №52248 від 08.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 740 кг вартістю 193 956,54 грн фірмою "OLISEN CORP";

198. ВМД №206050000/2013/200174 від 16.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200174 від 16.01.2013, CMR №124405 від 04.01.2013, інвойс №52231 від 04.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 050 кг вартістю 196 855,60 грн фірмою "OLISEN CORP";

199. ВМД №206050000/2013/200184 від 16.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200184 від 16.01.2013, CMR №101584 від 11.01.2013, інвойс №1758ALis від 10.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 040 кг вартістю 168 706,65 грн фірмою "OLISEN CORP";

200. ВМД №206050000/2013/200300 від 21.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200300 від 21.01.2013, CMR №175851 від 15.01.2013, інвойс №52280 від 15.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 390 кг вартістю 162 627,97 грн фірмою "OLISEN CORP";

201. ВМД №206050000/2013/200305 від 21.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200305 від 21.01.2013, CMR №175888 від 15.01.2013, інвойс №5212 від 15.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 660 кг вартістю 165 152,96 грн фірмою "OLISEN CORP";

202. ВМД №206050000/2013/200329 від 22.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200329 від 22.01.2013, CMR №1070683 від 17.01.2013, інвойс №36135 від 21.11.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 114 кг вартістю 178 750,49 грн фірмою "OLISEN CORP";

203. ВМД №206050000/2013/200330 від 22.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200330 від 22.01.2013, CMR №016272 від 16.01.2013, інвойс №52295 від 16.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 190 кг вартістю 188 813,05 грн фірмою "OLISEN CORP";

204. ВМД №206050000/2013/200361 від 23.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200361 від 23.01.2013, CMR №175861 від 18.01.2013, інвойс №52335 від 18.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 060 кг вартістю 159 541,88 грн фірмою "OLISEN CORP";

205. ВМД №206050000/2013/200373 від 23.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200373 від 23.01.2013, CMR №016270 від 18.01.2013, інвойс №52337 від 18.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 760 кг вартістю 184 791,77 грн фірмою "OLISEN CORP";

206. ВМД №206050000/2013/200419 від 25.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200419 від 25.01.2013, CMR №175865 від 21.01.2013, інвойс №5228 від 21.01.2013 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 600 кг вартістю 145 888,23 грн фірмою "OLISEN CORP";

207. ВМД №206050000/2013/200542 від 30.01.2013, декларація митної вартості № 206050000/2013/200542 від 30.01.2013, CMR №1069495 від 25.01.2013, інвойс №6539 від 10.12.2012 щодо нібито поставки вживаного одягу та взуття вагою 13 667 кг вартістю 127 811,19 грн фірмою "OLISEN CORP".

Разом з тим, ТОВ "ЗОТ" фактично придбало уживаний одяг та взуття в компаній-нерезидентів "KETTERING TEXTILES LTD", "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD", "ELIGIJUS CLOTHING SERVICE", "CRAFT INTERNATIONAL LTD COMMONWEALTH TRUST LIMITED", "GARSON&SHAW LLC", "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD" згідно нижченаведених інвойсів і CMR, які не відрізнялися номером, датою виписки, кількістю (вагою) товару від оформлених від імені компанії "OLISEN CORP" інвойсів і CMR, однак інвойси і CMR від компаній-нерезидентів "KETTERING TEXTILES LTD", "JMS LTD", "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT", "GREEN WORLD RECYCLING LTD", "NATHANS WASTESAVERS LTD", "ELIGIJUS CLOTHING SERVICE", "CRAFT INTERNATIONAL LTD COMMONWEALTH TRUST LIMITED", "GARSON&SHAW LLC", "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD" містили більшу вартість, що впливало на визначення об`єкту оподаткування та мало збільшувати суму сплати мита та податку на додану вартість, зокрема:

1. CMR №068580 від 29.11.2011, інвойс №50283 від 29.11.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 320 кг вартістю 195 622,9 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

2. CMR №027203 від 30.11.2011, інвойс №50285 від 30.11.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 290 кг вартістю 195 284,1 грн. фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

3. CMR №041138 від 06.12.2011, інвойс №1605Lis від 06.12.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 820 кг вартістю 162 337,4 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

4. CMR №027229 від 08.12.2011, інвойс №4270 від 09.12.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 180 кг вартістю 190 295,1 грн фірмою "JMS LTD";

5. CMR №020448 від 14.12.2011, інвойс №50369 від 14.12.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19460 кг вартістю 217490,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

6. CMR №068017 від 16.12.2011, інвойс №4281 від 14.12.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 880 кг вартістю 186 766,8 грн фірмою "JMS LTD";

7. CMR №б/н від 16.12.2011, інвойс №13534 від 16.12.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 331 кг вартістю 590 006,83 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

8. CMR №020436 від 20.12.2011, інвойс №50388 від 20.12.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 120 кг вартістю 226 738,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

9. CMR №027444 від 22.12.2011, інвойс №1511A від 21.12.2011, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 740 кг вартістю 157 206,9 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

10. CMR №027421 від 05.01.2012, інвойс №4310 від 05.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 160 кг вартістю 210 593,2 грн фірмою "JMS LTD";

11. CMR №020414 від 06.01.2012, інвойс №50427 від 06.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 800 кг вартістю 220 114,3 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

12. CMR №027406 від 05.01.2012, інвойс №50419 від 05.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 640 кг вартістю 184 984,9 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

13. CMR №027464 від 06.01.2012, інвойс №50430 від 06.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 650 кг вартістю 196 276,9 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

14. CMR №027471 від 12.01.2012, інвойс №50457 від 12.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 040 кг вартістю 187 606,8 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

15. CMR №027495 від 13.01.2012, інвойс №50459 від 13.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 130 кг вартістю 189 543,3 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

16. CMR №027493 від 13.01.2012, інвойс №50462 від 13.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 230 кг вартістю 190 649,8 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

17. CMR №027497 від 13.01.2012, інвойс №50458 від 13.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 190 кг вартістю 190 207,2 грн фірмою" Kettering Textiles LTD";

18. CMR №007764 від 19.01.2012, інвойс №4360 від 19.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 520 кг вартістю 211 186,4 грн фірмою "JMS LTD";

19. CMR №6323158 від 23.01.2012, інвойс №14 від 16.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 060 кг вартістю 254 607,4 грн фірмою "ELIGIJUS CLOTHING SERVICE";

20. CMR №028751 від 27.01.2012, інвойс №50570 від 27.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 870 кг вартістю 190 277,9 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

21. CMR №028753 від 27.01.2012, інвойс №50568 від 27.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 760 кг вартістю 189 037,2 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

22. CMR №028752 від 27.01.2012, інвойс №50569 від 27.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 250 кг вартістю 194 564,0 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

23. CMR №028763 від 27.01.2012, інвойс №50573 від 27.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 730 кг вартістю 189 807,8 грн фірмою "Kettering Textiles LTD";

24. CMR №028750 від 27.01.2012, інвойс №4388 від 27.01.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 680 кг вартістю 200 445,6 грн фірмою "JMS LTD";

25. CMR №028769 від 01.02.2012, інвойс №50594 від 01.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 810 кг вартістю 201 760,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

26. CMR №Б/Н від 02.02.2012, інвойс №16 від 02.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19740 кг вартістю 223 862,2 грн фірмою "ELIGIJUS CLOTHING SERVICE";

27. CMR №020230 від 07.02.2012, інвойс №50617 від 07.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 270 кг вартістю 242 637,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

28. CMR №055867 від 10.02.2012, інвойс №50632 від 10.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 130 кг вартістю 205 377,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

29. CMR №055816 від 10.02.2012, інвойс №50633 від 10.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 570 кг вартістю 198 662,9 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

30. CMR №055869 від 16.02.2012, інвойс №0212A від 17.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 020 кг вартістю 161 911,2 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

31. CMR №055808 від 23.02.2012, інвойс №1632 LIS від 21.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 300 кг вартістю 184 899,1 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

32. CMR №055899 від 21.02.2012, інвойс №50691 від 21.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 990 кг вартістю 203 843,7 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

33. CMR №055823 від 24.02.2012, інвойс №50707 від 24.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 090 кг вартістю 205 437,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

34. CMR №020255 від 24.02.2012, інвойс №50710 від 24.02.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 360 кг вартістю 246 078,7 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

35. CMR №055801 від 02.03.2012, інвойс №50768 від 02.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 680 кг вартістю 211 962,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

36. CMR №Б/Н від 29.02.2012, інвойс №13732 від 01.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 22 447 кг вартістю 1 113 634,4 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

37. CMR №Б/Н від 07.03.2012, інвойс №372 від 07.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 480 кг вартістю 334 182,4 грн фірмою "KTG DISTRIBUTION LTD";

38. CMR №027455 від 05.03.2012, інвойс №50770 від 05.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 640 кг вартістю 210 345,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

39. CMR №020299 від 09.03.2012, інвойс №50790 від 09.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 960 кг вартістю 236 727,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

40. CMR №Б/Н від 08.03.2012, інвойс №373 від 08.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 080 кг вартістю 309 430,9 грн фірмою "KTG DISTRIBUTION LTD";

41. CMR №055738 від 14.03.2012, інвойс №50795 від 12.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 790 кг вартістю 211 389,7 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

42. CMR №055709 від 15.03.2012, інвойс №0312A від 15.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 320 кг вартістю 166 692,8 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

43. CMR №067100 від 16.03.2012, інвойс №50814 від 16.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 290 кг вартістю 232 059,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

44. CMR №055509 від 22.03.2012, інвойс №50826 від 20.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 630 кг вартістю 211 771,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

45. CMR №084304 від 20.03.2012, інвойс №50827 від 20.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 590 кг вартістю 247 328,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

46. CMR №067009 від 21.03.2012, інвойс №50834 від 21.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 820 кг вартістю 238 084,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

47. CMR №Б/Н від 21.03.2012, інвойс №20 від 21.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 560 кг вартістю 200 619,5 грн фірмою "ELIGIJUS CLOTHING SERVICE";

48. CMR №055527 від 21.03.2012, інвойс №4529 від 21.03.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 820 кг вартістю 206 322,5 грн фірмою "JMS LTD";

49. CMR №084328 від 02.04.2012, інвойс №50907 від 02.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 270 кг вартістю 243 867,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

50. CMR №055627 від 10.04.2012, інвойс №50935 від 10.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 940 кг вартістю 216 936,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

51. CMR №084343 від 13.04.2012, інвойс №50949 від 13.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 410 кг вартістю 246 797,9 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

52. CMR №027430 від 13.04.2012, інвойс №4582 від 13.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 960 кг вартістю 216 681,0 грн фірмою "JMS LTD";

53. CMR №055670 від 17.04.2012, інвойс №50969 від 17.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 680 кг вартістю 216 111,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

54. CMR №084349 від 18.04.2012, інвойс №50976 від 18.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 240 кг вартістю 247 403,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

55. CMR №055673 від 19.04.2012, інвойс №0412A від 19.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 120 кг вартістю 181 536,1 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

56. CMR №055686 від 21.04.2012, інвойс №1658Lis від 19.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 780 кг вартістю 192 972,6 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

57. CMR №055696 від 20.04.2012, інвойс №50986 від 20.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 370 кг вартістю 212 747,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

58. CMR №055700 від 20.04.2012, інвойс №4606 від 20.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 14 990 кг вартістю 191 577,0 грн фірмою "JMS LTD";

59. CMR №084362 від 26.04.2012, інвойс №51014 від 26.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 020 кг вартістю 246 569,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

60. CMR №084366 від 25.04.2012, інвойс №51004 від 25.04.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 250 кг вартістю 237 079,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

61. CMR №072951 від 01.05.2012, інвойс №51051 від 01.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 960 кг вартістю 220 481,9 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

62. CMR №072934 від 02.05.2012, інвойс №51072 від 02.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 270 кг вартістю 212 004,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

63. CMR №072939 від 01.05.2012, інвойс №1409/108 від 01.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 118 кг вартістю 232 265,8 грн фірмою "CRAFT INTERNATIONAL LTD COMMONWEALTH TRUST LIMITED";

64. CMR №072907 від 07.05.2012, інвойс №51081 від 07.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 060 кг вартістю 209 325,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

65. CMR №084387 від 08.05.2012, інвойс №51092 від 08.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 200 кг вартістю 247 065,7 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

66. CMR №020408 від 08.05.2012, інвойс №51093 від 08.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 810 кг вартістю 254 526,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

67. CMR №055746 від 11.05.2012, інвойс №4670 від 11.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 820 кг вартістю 227 810,9 грн фірмою "JMS LTD";

68. CMR №084400 від 11.05.2012, інвойс №51110 від 11.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 920 кг вартістю 242 706,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

69. CMR №453081 від 11.05.2012, інвойс №13958 від 11.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 238 кг вартістю 847 698,99 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

70.CMR №072843 від 16.05.2012, інвойс №4679 від 16.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 180 кг вартістю 206 884,0 грн фірмою "JMS LTD";

71. CMR №072822 від 14.05.2012, інвойс №0512A від 14.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 940 кг вартістю 176 889,7 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

72. CMR №072876 від 15.05.2012, інвойс №1664Lis від 15.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 003 кг вартістю 196 979,7 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

73. CMR №084409 від 18.05.2012, інвойс №51160 від 18.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 980 кг вартістю 250 691,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

74. CMR №055544 від 21.05.2012, інвойс №51166 від 21.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 920 кг вартістю 213 316,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

75. CMR №084416 від 28.05.2012, інвойс №51189 від 28.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 200 кг вартістю 237 820,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

76. CMR №084419 від 30.05.2012, інвойс №51205 від 30.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 710 кг вартістю 240 697,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

77. CMR №084492 від 30.05.2012, інвойс №51208 від 30.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 430 кг вартістю 249 065,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

78. CMR №084354 від 01.06.2012, інвойс №51213 від 01.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 810 кг вартістю 242 439,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

79. CMR №072736 від 31.05.2012, інвойс №4714 від 31.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 160 кг вартістю 219 442,1 грн фірмою "JMS LTD";

80. CMR №084476 від 08.06.2012, інвойс №51238 від 08.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 640 кг вартістю 243 541,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

81. CMR №Б/Н від 07.06.2012, інвойс №14037 від 07.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 777 кг вартістю 838 295,9 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

82. CMR №072612 від 09.06.2012, інвойс №0612A від 11.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 460 кг вартістю 159 158,4 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

83. CMR №084482 від 12.06.2012, інвойс №51256 від 12.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 180 кг вартістю 237 715,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

84. CMR №084471 від 15.06.2012, інвойс №51265 від 15.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 910 кг вартістю 248 817,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

85. CMR №072688 від 15.06.2012, інвойс №4752 від 15.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 820 кг вартістю 215 094,2 грн фірмою "JMS";

86. CMR №072679 від 15.06.2012, інвойс №1674Lis від 15.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 712 кг вартістю 192 193,1 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

87. CMR №072627 від 18.06.2012, інвойс №51317 від 18.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 730 кг вартістю 211 370,8 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

88. CMR №8А 0000030 від 18.06.2012, інвойс №32089 від 23.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 082 кг вартістю 164 345,5 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

89. CMR №084473 від 22.06.2012, інвойс №51328 від 22.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 540 кг вартістю 243 318,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

90. CMR №5054274 від 28.06.2012, інвойс №14093 від 22.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 020 кг вартістю 787 867,9 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

91. CMR №072665 від 25.06.2012, інвойс №51339 від 25.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 860 кг вартістю 211 542,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

92. CMR №101574 від 25.06.2012, інвойс №51338 від 25.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 460 кг вартістю 206 804,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

93. CMR №084442 від 28.06.2012, інвойс №51352 від 28.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 880 кг вартістю 248 288,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

94. CMR №101578 від 28.06.2012, інвойс №51354 від 28.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 170 кг вартістю 216 063,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

95. CMR №101583 від 29.06.2012, інвойс №51358 від 29.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 740 кг вартістю 211 002,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

96. CMR №Б/Н від 27.06.2012, інвойс №14113 від 27.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 920 кг вартістю 936 223,5 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

97. CMR №084425 від 04.07.2012, інвойс №51378 від 04.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 910 кг вартістю 246 727,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

98. CMR №6S 0003816 від 09.07.2012, інвойс №32202 від 25.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 232 кг вартістю 310 330,8 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

99. CMR №101508 від 09.07.2012, інвойс №0712А від 09.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 620 кг вартістю 170 702,5 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

100. CMR №084477 від 11.07.2012, інвойс №51404 від 11.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 160 кг вартістю 248 613,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

101. CMR №055761 від 16.07.2012, інвойс №51416 від 16.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 420 кг вартістю 207 570,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

102. CMR №072710 від 16.07.2012, інвойс №51415 від 16.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 480 кг вартістю 208 285,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

103. CMR №116799 від 16.07.2012, інвойс №51423 від 16.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 310 кг вартістю 241 728,7 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

104. CMR №8A 0000104 від 16.07.2012, інвойс №31930 від 11.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 203 кг вартістю 435 136,1 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

105. CMR №Б/Н від 17.07.2012, інвойс №14169 від 17.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 581 кг вартістю 441 113,7 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

106. CMR №101441 від 19.07.2012, інвойс №51467 від 19.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 640 кг вартістю 207 928,3 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

107. CMR №101442 від 20.07.2012, інвойс №51468 від 20.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 530 кг вартістю 218 488,3 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

108. CMR №1063584 від 26.07.2012, інвойс №32541 від 12.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 607 кг вартістю 230 818,9 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

109. CMR №6M 0001860 від 23.07.2012, інвойс №32168 від 24.05.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 995 кг вартістю 465 274,3 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

110. CMR №101414 від 26.07.2012, інвойс №4852 від 26.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 100 кг вартістю 218 688,5 грн фірмою "JMS";

111. CMR №101497 від 30.07.2012, інвойс №51506 від 30.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 700 кг вартістю 209 935,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

112. CMR №102944 від 31.07.2012, інвойс №1688 Lis від 31.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 589 кг вартістю 189 459,1 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

113. CMR №101439 від 02.08.2012, інвойс №4863 від 01.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 980 кг вартістю 229 942,6 грн фірмою "JMS";

114. CMR №1066620 від 03.08.2012, інвойс №32843 від 26.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 199 кг вартістю 480 597,3 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

115. CMR №1066621 від 03.08.2012, інвойс №32621 від 14.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 215 кг вартістю 536 228,8 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

116. CMR №102993 від 02.08.2012, інвойс №51528 від 02.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 670 кг вартістю 208 924,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

117. CMR №084427 від 02.08.2012, інвойс №51520 від 02.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 490 кг вартістю 255 775,1 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

118. CMR №102997 від 03.08.2012, інвойс №4866 від 03.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 320 кг вартістю 221 502,0 грн фірмою "JMS";

119. CMR №102907 від 03.08.2012, інвойс №0912A від 03.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 260 кг вартістю 177 318,1 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

120. CMR №116752 від 02.08.2012, інвойс №51519 від 02.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 130 кг вартістю 251 490,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

121. CMR №116736 від 03.08.2012, інвойс №51530 від 03.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 950 кг вартістю 237 446,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

122. CMR №102973 від 08.08.2012, інвойс №1695 Lis від 08.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 469 кг вартістю 188 821,1 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

123. CMR №116765 від 09.08.2012, інвойс №51554 від 09.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 730 кг вартістю 247 370,3 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

124. CMR №102955 від 08.08.2012, інвойс №51572 від 14.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 670 кг вартістю 210 827,3 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

125. CMR №102925 від 15.08.2012, інвойс №51580 від 15.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 080 кг вартістю 215 719,2 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

126. CMR №1066768 від 16.08.2012, інвойс №32847 від 26.06.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 243 кг вартістю 250 846,5 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

127. CMR №116717 від 16.08.2012, інвойс №51581 від 16.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 330 кг вартістю 254 283,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

128. CMR №Б/Н від 15.08.2012, інвойс №14273 від 15.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 163 кг вартістю 738 249,6 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

129. CMR №103007 від 20.08.2012, інвойс №51591 від 20.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 260 кг вартістю 219 073,7 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

130. CMR №103048 від 21.08.2012, інвойс №4901 від 21.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 580 кг вартістю 224 827,1 грн фірмою "JMS";

131. CMR №116724 від 21.08.2012, інвойс №51627 від 21.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 550 кг вартістю 259 634,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

132. CMR №055674 від 24.08.2012, інвойс №51636 від 24.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 010 кг вартістю 216 237,9 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

133. CMR №102914 від 29.08.2012, інвойс №1700 Lis від 29.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 920 кг вартістю 196 648,5 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

134. CMR №116397 від 27.08.2012, інвойс №51646 від 27.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 790 кг вартістю 262 383,5 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

135. CMR №1066098 від 31.08.2012, інвойс №33459 від 20.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 173 кг вартістю 260 256,9 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

136. CMR №1066099 від 30.08.2012, інвойс №33461 від 20.07.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 314 кг вартістю 527 238,8 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

137. CMR №103092 від 31.08.2012, інвойс №51678 від 31.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 660 кг вартістю 213 550,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

138. CMR №116382 від 04.09.2012, інвойс №51687 від 04.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 740 кг вартістю 264 382,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

139. CMR №116385 від 03.09.2012, інвойс №51682 від 03.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 760 кг вартістю 264 637,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

140. CMR №143436 від 05.09.2012, інвойс №51692 від 05.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 000 кг вартістю 229 853,0 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

141. CMR №143410 від 12.09.2012, інвойс №51725 від 12.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 220 кг вартістю 223 219,9 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

142. CMR №143460 від 12.09.2012, інвойс №51726 від 12.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 440 кг вартістю 226 071,7 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

143. CMR №116360 від 14.09.2012, інвойс №51764 від 14.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 130 кг вартістю 273 568,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

144. CMR №143893 від 20.09.2012, інвойс №4978 від 20.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 140 кг вартістю 334 589,3 грн фірмою "JMS";

145. CMR №116757 від 19.09.2012, інвойс №51785 від 19.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 170 кг вартістю 274 289,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

146. CMR №6323176 від 24.09.2012, інвойс №14407 від 19.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 822 кг вартістю 935 582,1 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

147. CMR №143898 від 24.09.2012, інвойс №51798 від 24.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 630 кг вартістю 228 512,4 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

148. CMR №084408 від 27.09.2012, інвойс №51814 від 27.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 390 кг вартістю 264 055,6 грн фірмою "KETTERING TEXTILES LTD";

149. CMR №143877 від 25.09.2012, інвойс№1718 Lis від 25.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 459 кг вартістю 196 019,9 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

150. CMR №1067601 від 28.09.2012, інвойс №33973 від 14.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 004 кг вартістю 307 712,1 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

151. CMR №CS 0000312 від 28.09.2012, інвойс №34436 від 07.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 240 кг вартістю 174 556,6 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

152. CMR №143855 від 01.10.2012, інвойс №51827 від 01.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 450 кг вартістю 225 769,2 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

153. CMR №143846 від 01.10.2012, інвойс №5002 від 01.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 020 кг вартістю 217 665,4 грн фірмою "JMS";

154. CMR №BP 0145870 від 01.10.2012, інвойс №34093 від 17.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 12 790 кг вартістю 211 302,9 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

155. CMR №116713 від 10.10.2012, інвойс №51868 від 10.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 240 кг вартістю 273 023,4 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

156. CMR №084361 від 08.10.2012, інвойс №51856 від 08.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 060 кг вартістю 270 709,7 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

157. CMR №144313 від 12.10.2012, інвойс №5040 від 12.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 900 кг вартістю 203 341,9 грн фірмою "JMS";

158. CMR №144345 від 15.10.2012, інвойс №51822 від 15.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 850 кг вартістю 230 522,4 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

159. CMR №1067654 від 17.10.2012, інвойс №34287 від 31.08.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 862 кг вартістю 282 459,2 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

160. CMR №144356 від 17.10.2012, інвойс №1212A від 17.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 140 кг вартістю 201 195,1 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

161. CMR №CS 0000338 від 17.10.2012, інвойс №34421 від 06.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 577 кг вартістю 439 226,6 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

162. CMR 144343 від 17.10.2012, інвойс №14495 від 17.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 360 кг вартістю 471 803,74 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

163. CMR №144387 від 18.10.2012, інвойс №51890 від 18.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 510 кг вартістю 224 464,6 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

164. CMR №6253780 від 19.10.2012, інвойс №14501 від 17.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 14 149 кг вартістю 412 639,6 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

165. CMR №116328 від 19.10.2012, інвойс №51896 від 19.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 430 кг вартістю 248 230,6 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

166. CMR №144306 від 27.10.2012, інвойс №1726Lis від 25.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 256 кг вартістю 202 329,4 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

167. CMR №143968 від 01.11.2012, інвойс №51963 від 01.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 480 кг вартістю 223 973,5 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

168. CMR №43942 від 30.10.2012, інвойс №51958 від 30.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 810 кг вартістю 228 201,8 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

169. CMR №143944 від 02.11.2012, інвойс №5095 від 02.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 740 кг вартістю 214 084,5 грн фірмою "JMS";

170. CMR №5012572 від 05.11.2012, інвойс №14551 від 30.10.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 12 474 кг вартістю 414 337,6 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

171. CMR №116682 від 02.11.2012, інвойс №51971 від 02.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 680 кг вартістю 251 385,1 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

172. CMR №1071111 від 08.11.2012, інвойс №34779 від 26.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 117 кг вартістю 650 437,0 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

173. CMR №175608 від 08.11.2012, інвойс №51989 від 08.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 070 кг вартістю 229 346,7 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

174. CMR №1071112 від 08.11.2012, інвойс №34770 від 26.09.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 447 кг вартістю 662 225,1 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

175. CMR №116657 від 12.11.2012, інвойс №51998 від 12.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 920 кг вартістю 252 883,8 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

176. CMR №175605 від 14.11.2012, інвойс №5115 від 15.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 880 кг вартістю 215 874,9 грн фірмою "JMS";

177. CMR №175626 від 14.11.2012, інвойс №5117 від 14.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 140 кг вартістю 206 411,2 грн фірмою "JMS";

178. CMR №084314 від 14.11.2012, інвойс №52009 від 14.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 140 кг вартістю 255 778,7 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

179. CMR №144383 від 20.11.2012, інвойс №1312A від 20.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 340 кг вартістю 182 203,9 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

180. CMR №143817 від 27.11.2012, інвойс №14627 від 20.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 232,4 кг вартістю 206 260,0 грн фірмою "NATHANS WASTESAVERS LTD";

181. CMR №124413 від 21.11.2012, інвойс №52041 від 21.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 870 кг вартістю 254 207,6 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

182. CMR №020449 від 23.11.2012, інвойс №52081 від 23.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 060 кг вартістю 256 167,4 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

183. CMR №102987 від 27.11.2012, інвойс №5151 від 26.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 140 кг вартістю 206 411,2 грн фірмою "JMS";

184. CMR №Б/Н від 04.12.2012, інвойс №2012/12/04 (977910) від 04.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 722 кг вартістю 836 252,2 грн фірмою "SOEX";

185. CMR №124415 від 06.12.2012, інвойс №52130 від 06.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 700 кг вартістю 253 106,0 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

186. CMR №124416 від 06.12.2012, інвойс №52135 від 07.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 130 кг вартістю 258 925,2 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

187. CMR №071452 від 13.12.2012, інвойс №35795 від 08.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 573 кг вартістю 153 403,8 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

188. CMR №124421 від 18.12.2012, інвойс №52175 від 18.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 820 кг вартістю 257 011,4 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

189. CMR №175031 від 22.12.2012, інвойс №52188 від 21.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 530 кг вартістю 226 553,0 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

190. CMR №175030 від 23.12.2012, інвойс №5193 від 20.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 540 кг вартістю 198738,0 грн фірмою "JMS";

191. CMR №016216 від 21.12.2012, інвойс №52189 від 21.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 180 кг вартістю 260 800,8 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

192. CMR №016234 від 24.12.2012, інвойс №52193 від 24.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 810 кг вартістю 242 614,9 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

193. CMR №175090 від 27.12.2012, інвойс №52195 від 27.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 770 кг вартістю 229 200,7 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

194. CMR №175075 від 05.01.2013, інвойс №1312A від 04.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 140 кг вартістю 181 701,1 грн фірмою "COLLEGE FOR INTERNATIONAL CO-OPERATION AND DEVELOPMENT";

195. CMR №175881 від 09.01.2013, інвойс №5202 від 09.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 16 840 кг вартістю 228 280,1 грн фірмою "JMS";

196. CMR №175019 від 09.01.2013, інвойс №52253 від 09.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 770 кг вартістю 229 030,7 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY";

197. CMR №016262 від 08.01.2013, інвойс №52248 від 08.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 740 кг вартістю 267 309,9 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY";

198. CMR №124405 від 04.01.2013, інвойс №52231 від 04.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 21 050 кг вартістю 270 075,6 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LTD";

199. CMR №101584 від 11.01.2013, інвойс №1758A Lis від 10.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 18 040 кг вартістю 189 794,5 грн фірмою "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

200. CMR №175851 від 15.01.2013, інвойс №52280 від 15.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 390 кг вартістю 221 215,1 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY";

201. CMR №175888 від 15.01.2013, інвойс №5212 від 15.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 660 кг вартістю 239 401,2 грн фірмою "JMS";

202. CMR №1070683 від 17.01.2013, інвойс №36135 від 21.11.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 114 кг вартістю 809 791,3 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC";

203. CMR №016272 від 16.01.2013, інвойс №52295 від 16.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 20 190 кг вартістю 256 263,2 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY";

204. CMR №175861 від 18.01.2013, інвойс №52335 від 18.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 17 060 кг вартістю 216 270,3 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY";

205. CMR №016270 від 18.01.2013, інвойс №52337 від 18.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 19 760 кг вартістю 250 498,3 грн фірмою "SALVATION ARMY TRADING COMPANY";

206. CMR №175865 від 21.01.2013, інвойс №5228 від 21.01.2013, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 15 600 кг вартістю 207 408,8 грн фірмою "JMS";

207. CMR №1069495 від 25.01.2013, інвойс №6539 від 10.12.2012, щодо поставки вживаного одягу та взуття вагою 13 667 кг вартістю 308 015,1 грн фірмою "GARSON&SHAW LLC".

При цьому, здійснюючи такі неправомірні дії, особа №2 приховав їх вчинення шляхом відкриття рахунку в іноземному банку та підроблення договору про відступлення права вимоги з іншим нерезидентом. У зв`язку з цим ОСОБА_7 та особа №1, яким були відомі наміри особи №2, діючи від імені ТОВ "ЗОТ" як службові особи, мали можливість приховати факт розрахунків з реальними постачальниками товару, використовуючи підроблені документи від імені компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" (США), а надалі "OLISEN CORP" (Республіка Панама), та мали можливість виконати свої зобов`язання перед справжніми постачальниками вживаного одягу та взуття.

Так, реалізовуючи плани на приховання злочину, 19.12.2011 особа №2 в м. Івано-Франківську відкрив в банку AS "Privatbank" як довірена особа та від імені компанії "ROADPORT SALES LLP" рахунок № НОМЕР_2 з метою отримання на нього коштів від ТОВ "ЗОТ" та наступним перерахуванням коштів на рахунки реальних постачальників. При цьому особа №2 отримав засоби віддаленого управління зазначеним рахунком, що дозволяло їх використовувати з будь-якого місця.

Надалі, 10.01.2012 особа №2 підробив договір про відступлення права вимоги, учасниками якого виступили ТОВ "ЗОТ" як боржник, компанія "E.B.C. CONSULTING LLC" (США) як первісний кредитор та компанія "ROADPORT SALES LLP" як новий кредитор, згідно якого право вимоги на оплату товару в сумі 2 940 251 доларів США, що мала бути перерахована ТОВ "ЗОТ" в адресу компанії "E.B.C. CONSULTING LLC" (США) відповідно до контакту №01/08 від 02.01.2008, переходило до компанія "ROADPORT SALES LLP".

Використовуючи відкритий в банку AS "Privatbank" рахунок, особа №2, діючи у співучасті з ОСОБА_7 та особою №1, протягом січня-грудня 2012 року та січня 2013 року отримав з рахунку ТОВ "ЗОТ" № НОМЕР_3 , що був відкритий в Івано-Франківській філії КБ "Приватбанк" та яким розпоряджався ОСОБА_7 та особа №1, 4 608 474,42 доларів США, які надалі за допомогою засобів віддаленого управління перерахував на рахунок № НОМЕР_2 компанії "ROADPORT SALES LLP".

У свою чергу особа №2, діючи з метою приховання злочину, упродовж січня-грудня 2012 року та січня 2013 року з використанням засобів віддаленого управління перерахував з рахунку "ROADPORT SALES LLP" № НОМЕР_2 , коштами якого він мав можливість розпоряджатися, 4 501 532,44 доларів США, у тому числі:

– 1 814 497 доларів США на рахунок № НОМЕР_4 , що належав "KETTERING TEXTILES LTD";

– 556 728 доларів США на рахунок № НОМЕР_5 , що належав "JMC LTD";

– 268 690 доларів США на рахунок № НОМЕР_6 , що належав "GREEN WORLD RECYCLING LTD";

– 229 844 доларів США на рахунок № НОМЕР_4 , що належав "NATHANS WASTESAVERS LTD";

– 80 515 доларів США на рахунок № НОМЕР_7 , що належав "GARSON AND SHAW LLC";

– 58 130 доларів США на рахунок № НОМЕР_8 , що належав "CRAFT INTERNATIONAL LTD";

– 687 771 доларів США на рахунок № НОМЕР_4 , що належав "SALVATION ARMY TRADING COMPANY LIMITED";

– 71 000 на рахунок № НОМЕР_9 , що належав "SOEX TVG";

– іншим суб`єктам господарювання в сумі 734 357 доларів США.

Крім цього, ОСОБА_7 , особа №2 та особа №1, реалізовуючи свій умисел щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, занизили також митну вартість уживаного одягу та взуття, придбаних в компаній-нерезидентів "KETTERING TEXTILES LTD" та "GARSON AND SHAW LLC", приховавши у такий спосіб об`єкт оподаткування митом та податком на додану вартість.

Зокрема, вартість придбаного у вказаних компаній товару згідно інвойсів №50661 від 16.01.2012 і №30277 від 17.02.2012 фактично становила відповідно 245 606,39 грн та 482 313,96 грн, однак ОСОБА_7 , особа №2 і особа №1 у лютому та квітні 2012 року підробили офіційні документи (інвойси, CMR), в які внесли завідомо неправдиві відомості щодо придбання товару зі значно нижчою вартістю, які разом з підробленими ВМД та деклараціями митної вартості №206050000/2012/200680 від 20.02.2012 та №206050000/2012/202164 від 11.04.2012 подали до Івано-Франківської митниці, що призвело до зменшення митних та податкових платежів.

Таким чином, ОСОБА_7 , діючи під керівництвом особи №2 та у співучасті з особою №1, усупереч вимогам статей 81, 88, 259, 260, 262, 264, 267 Митного кодексу України від 11.07.2002, статей 49, 50, 51, 52, 53, 58, 64, 257, 278, 289, 334 Митного кодексу України від 13.03.2012, які передбачали та передбачають порядок визначення митної вартості товарів і базу оподаткування митом, статей 188, 190 Податкового кодексу України від 02.12.2010, які передбачають порядок визначення бази оподаткування податком на додану вартість для товарів, які ввозяться на митну територію України, приховав від митного органу відомості щодо реального постачальника товару, занизив митну вартість ввезеного протягом 2011-2013 років вживаного одягу та взуття на суму 26 509 004,34 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету 1 404 977,23 грн мита, 5 582 796,31 грн податку на додану вартість, а всього податків, зборів (обов`язкових платежів) на загальну суму 6 987 773,54 грн, що становить 13 418 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та є особливо великим розміром.

Крім цього, ОСОБА_7 , особа №2 та особа №1, реалізовуючи свій умисел щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, у лютому та квітні 2012 року підробили офіційні документи (інвойси, CMR), в які внесли завідомо неправдиві відомості щодо придбання товару зі значно нижчою вартістю в компаній "KETTERING TEXTILES LTD" і "GARSON AND SHAW LLC"), які разом з підробленими ВМД та деклараціями митної вартості №206050000/2012/200680 від 20.02.2012 та №206050000/2012/202164 від 11.04.2012 подали до Івано-Франківської митниці, що призвело до зменшення митних та податкових платежів.

12.02.2024 року обвинувачений ОСОБА_7 подав до суду клопотання про закриття кримінального провадження на підставі ст. 49 КК України, у зв`язку з закінченням строків притягнення до кримінальної відповідальності, правові наслідки йому роз`яснені та зрозумілі.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_7 вину у вчинених кримінальних правопорушеннях, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України не визнав. Подане клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності та закриття провадження в справі у зв`язку із закінченням строків давності підтримав, просив задоволити. Наслідки закриття кримінального провадження з цих підстав йому роз`яснені та зрозумілі.

Інші учасники процесу не заперечили щодо задоволення клопотання обвинуваченого ОСОБА_7 .

Вислухавши думку учасників судового розгляду справи, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що дане клопотання не суперечить вимогам закону, а тому підлягає до задоволення з наступних підстав.

Так, відповідно до ч.2 ст.284 та ч.3 ст.288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє особу від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно із ч.4 ст.286 КПК України, якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Відповідно до вимог п.п.3, 4 ч.1 ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло п`ять років - у разі вчинення нетяжкого злочину, крім випадку, передбаченого у пункті 2 цієї частини; десять років - у разі вчинення тяжкого злочину.

Судом встановлено, що ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 366 КК України, за які передбачено покарання у виді: штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна; штрафом від двох тисяч до чотирьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років. У відповідності до ст.12 КК України дані злочини відносився до тяжкого та нетяжкого злочинів.

Відповідно до обвинувального акту, кримінальні правопорушення, в скоєнні яких обвинувачується ОСОБА_7 вчинено ним упродовж 2011-2013 років, тобто з часу вчинення даних кримінальних правопорушень минуло понад десять років, обвинувачений ОСОБА_7 від слідства не ухилявся, нових кримінальних правопорушень не вчинив, перебіг строку не зупинявся і не переривався.

Отже, є всі належні підстави, передбачені ст.49 КК України для звільнення ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності за ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 366 КК України у зв`язку із закінченням строків давності, а кримінальне провадження щодо нього підлягає закриттю.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.12, 44, 49 КК України, ст.ст.284-286, 288, 369-372 КПК України, суд, –

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_7 звільнити від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України на підставі ст.49 КК України в зв`язку із закінченням строків давності, кримінальне провадження відносно нього закрити.

Ухвала суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. Ухвала може бути оскаржена до Івано-Франківського апеляційного суду протягом семи днів з дня її оголошення, шляхом подачі апеляційної скарги через Івано-Франківський міський суд.

Повний текст ухвали складено 12 лютого 2024 року

Суддя ОСОБА_10