Справа № 640/22555/18

                                                        н/п 1-кс/640/844/19

    УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

       "22" січня 2019 р.                                                                м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., за участю секретаря Ворончук Н.А., слідчого Полякова К.Л., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 42017221380000151 від 17.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 4, 3, 2 ст. 190, ч.ч. 3, 4 ст. 358 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

       ВСТАНОВИВ:

15 січня 2019 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів в ДФС в Харківській області, розташованій за адресою: місто Харків, вулиця Пушкінська, будинок 46, та можливість вилучення їх копій, а саме: вилучення належним чином завірених копій матеріалів юридичних справ ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174, вилучення належним чином завірених всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174 із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися за 2017-2018 роки; вилучення належним чином завірених копій службових записок та листів, якими доводилися як ризикові ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174, а також щодо їх взаємовідносин із ризиковими суб’єктами господарської діяльності, довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків та їх взаємовідносин із ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; вилучення в електронному та друкованому вигляді всіх податкових накладних та податкових декларацій, які були подані ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174, за 2017-2018 роки, в тому числі декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; вилучення в паперовому та електронному вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174, за 2017-2018 роки; вилучення в електронному вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих вказаними суб’єктами господарської діяльності з 01.01.2017 по теперішній час; отримання інформації щодо наявних банківських рахунків відкритих ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174, отримання інформації про те, чи надходили до ДФС в Харківській області протягом 2017-2018 років узагальнені матеріали фінмониторингу стосовно вищевказаних суб’єктів господарської діяльності та інформації про їх теперішнє місцезнаходження та прийняті за ними рішення.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що відділом з розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами та злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017221380000151, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 4, 2 ст.190, ч.ч. 3, 4 ст.358 КК України.

Так, згідно з наданим суду Витягом № 1 з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «До Лозівської місцевої прокуратури надійшло повідомлення щодо діяльності організованої групи осіб, які шляхом створення юридичних осіб та підробки документів, здійснюють замах на шахрайське заволодіння товаром (зерновими культурами) підприємств, які здійснюють свою господарську діяльність на території м. Лозова, Лозівського району та Близнюківського районів, без належної подальшої оплати, чим можуть завдати вказаним суб`єктам господарювання матеріальної шкоди в особливо великих розмірах. Після чого грошові кошти, виручені від реалізації викраденої продукції, з рахунків ТОВ Реком груп перераховували на рахунки ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4 для їх подальшого обготівкування. В рамках проведення досудового слідства по вказааному кримінальному провадженню встановлено, що вказана група осіб восени 2017 року, використовуючи юридичні особи ТОВ "Реком Груп", ТОВ "Агроінвест холдинг" та ТОВ "Агроінвест холдинг Охоче", шляхом обману шахрайським шляхом заволоділи насінням соняшнику вагою 90710 кг, яке належить ФГ "Яковлівське" (керівник ОСОБА_7М.) на загальну суму 957 000 гривень (заява про вчинення злочину № 1810 від 22.02.2018 року) та насінням соняшника вагою вагою 235000 кг, яке належить СТОВ "Лан" (керівник ОСОБА_8М.) на загальну суму 2 млн. 518 тис. грн. (заява про вчинення злочину від 27.12.2017 року)».

Крім того, згідно з Витягом № 2 з ЄРДР: «26.12.2017 року до Близнюківського ВП Лозівського ВП ГУ Національної поліції в Харківській області надійшла заява від керівника СТОВ "Лан" ОСОБА_8 про те, що невідомі особи шахрайським шляхом заволоділи насінням соняшника підприємства».

Крім того, згідно з Витягом № 3 з ЄРДР: «В серпні 2017 року невстановлені особи, діючи за попередньою змовою і в групі з використанням документів ТОВ "Реком груп" шляхом обману заволоділи майном, а саме сільськогосподарською продукцією - зерном, яке належить Фермерським господарствам "Астра", "Промінь" та "Прилужне", розташованим на території Сватівського району Харківської області, чим завдали значної матеріальної шкоди та викрадену продукцію поставили на адресу ТОВ "Куземівське" та ТОВ КПФ "РОМА", в подальшому звернувши грошові кошти від її реалізації на свою користь».

Крім цього, згідно з Витягом № 4 з ЄРДР: «28.09.2018 до СУ ГУНП в Харківській області з УКР ГУНП в Харківській області надійшли матеріали, зібрані за заявою громадянина С. щодо осіб, які шахрайським шляхом заволоділи його майном, чим спричинили матеріальну шкоду на суму 67000 гривень. Так у липні 2017 року посадові особи ТОВ "Східзернотранс", код ЄДРПОУ 40663994, діючи за попередньою змовою і в групі із невстановленими особами шляхом обману заволоділи насінням товарної пшениці в кількості 16700 кг, яке належить потерпілому ОСОБА_9, чим спричинили останньому матеріальну шкоду на суму 67000 гривень, яку поставили на адресу Богодухівського хлібоприймального пункту».

Також, згідно з Витягом № 5 з ЄРДР: «В період з 07 по 10 жовтня 2017 року невстановлені особи знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, з метою заволодіння сільськогосподарською продукцією, внесли недостовірні відомості до офіційних документів - товарно-транспортних накладних, на перевезення зернових культур, які є офіційними, обов’язковими документами, що повинні оформлюватися при перевезенні вантажів автомобільним транспортом, відповідно до Закону України «Про автомобільний транспорт» та Правил перевезення вантажів автомобільним транспортом в Україні, затверджених наказом Мінтрансу України від 14.10.97 № 363, що зареєстрований в Міністерстві юстиції України 20.02.98 за № 128/2568.»

Крім того, згідно з Витягом № 6 з ЄРДР: «В період з 07 по 10 жовтня 2017 року невстановлені особи, знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, використали завідомо підроблені офіційні документи - товарно-транспортні накладні, здавши за ними викрадену у виробника сільськогосподарську продукцію підприємству – переробнику».

Окрім цього, згідно з Витягом № 7 з ЄРДР: «В період з 21 по 22 листопада 2017 року невстановлені особи знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, з метою заволодіння сільськогосподарською продукцією, внесли недостовірні відомості до офіційних документів - товарно-транспортних накладних, на перевезення зернових культур, які є офіційними, обов’язковими документами, що повинні оформлюватися при перевезенні вантажів автомобільним транспортом, відповідно до Закону України «Про автомобільний транспорт» та Правил перевезення вантажів автомобільним транспортом в Україні, затверджених наказом Мінтрансу України від 14.10.97 № 363, що зареєстрований в Міністерстві юстиції України 20.02.98 за № 128/2568.»

Крім того, згідно з Витягом № 8 з ЄРДР: «В період з 21 по 22 листопада 2017 року невстановлені особи, знаходячись в с. Пересічне, Дергачівського району Харківської області, використали завідомо підроблені офіційні документи - товарно-транспортні накладні, здавши за ними викрадену у виробника сільськогосподарську продукцію підприємству – переробнику».

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах та які перебувають у володінні ДФС в Харківській області, що розташована за адресою: місто Харків, вулиця Пушкінська, будинок 46, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв’язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

ДФС в Харківській області, у володінні якої знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленою про час та місце розгляду клопотання слідчого Мирного А.В.; в судове засідання представник не з’явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника ДФС в Харківській області за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому, слідчий суддя надає дозвіл на тимчасовий доступ лише до документів юридичних справ вищевказаних суб’єктів господарської діяльності, з можливістю їх копіювання.

Щодо отримання тимчасового доступу до інших, перелічених у клопотанні документів та інформації (актів перевірок, додатків до них, інформації щодо наявних банківських рахунків, відкритих вищезазначеними суб’єктами господарської діяльності, матеріалів фінмониторингу стосовно них тощо), то оскільки дані вимоги не конкретизовані та з клопотання не є зрозумілим, які саме акти перевірок маються на увазі, так як не зазначені реквізити документів, до яких потребується тимчасовий доступ, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, зобов’язавши ДФС в Харківській області, що розташована за адресою: місто Харків, вулиця Пушкінська, будинок 46, забезпечити старшому слідчому СУ ГУНП України в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ та можливість копіювання документів юридичних справ ТОВ «Реком груп», код ЄДРПОУ 38980513; ТОВ «Агроінвест холдинг», код ЄДРПОУ 39365736, ТОВ «Агроінвест холдинг охоче», код ЄДРПОУ 39421968, ФОП ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1, ФОП ОСОБА_4, іпн.2961405479, ФОП ОСОБА_5, іпн.3098707179, ФОП ОСОБА_6, іпн.3209805174.

В іншій частині в задоволенні клопотання – відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 22.02.2019 року включно.

Роз’яснити ДФС в Харківській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя -                                                                К.С.Садовський