№ 4-492/09
П О С Т А Н О В А
12 серпня 2009 року суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська Сухоруков А.О., розглянувши подання слідчого прокуратури Самарського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1 про арешт коштів на банківському рахунку, -
В С Т А Н О В И В:
Службовими особами ТОВ «Коллаж-Інвест» (код ЕДРПОУ 36095741, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, Самарський район, вул. Нижньогородська, 25), у травні 2009 року надано до Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська декларацію з податку на прибуток підприємств за 1 квартал 2009 року у якій зазначено, що валовий дохід підприємства від усіх видів діяльності (рядок 1, колонка 3) складає 4,0 грн..
В дійсності, як встановлено перевіркою, службовими особами ТОВ «Коллаж-Інвест» через поточний розрахунковий рахунок №2600230394001, відкритий у АБ «Кредит-Дніпро» м.Дніпропетровськ, в період 1 кварталу 2009 року здійснено фінансово-господарські операції на загальну суму 442 301,27 грн., які в подальшому знято готівкою через касу банківської установи.
Таким чином, службові особи ТОВ «Коллаж-Інвест», зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в особистих інтересах, у травні 2009 року внесли до декларації з податку на прибуток підприємств за 1 квартал 2009 року завідомо неправдиві відомості про господарську діяльність підприємства з придбання та продажу товарів (робіт, послуг) на загальну суму 4,0 грн., що спричинило тяжкі наслідки інтересом держави, які виразились у ненадходженні до Державного бюджету України грошових коштів у вигляді податку на прибуток на загальну суму 110 575, 31грн., що більше ніж у 365 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.
Встановлено, що ОСОБА_2 одноособово є засновником, директором та головним бухгалтером як на ТОВ «Коллаж-Інвест», так і на ТОВ "Аветіс Стіл" (код ЕГРПОУ 35609013). В теперішный час з метою прикриття незаконої діяльності триває процедура банкрутства ТОВ «Коллаж-Інвест», а всі товарно-грошові потоки здійснюються через поточні рахунки ТОВ "Аветіс Стіл".
Фінансово-господарська діяльність ТОВ "Аветіс Стіл" (код ЕГРПОУ 35609013) юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Гладкова, 38/139, здійснюється з використанням розрахункового рахунку № 2600530384001, відкритого в АБ "Кредит-Дніпро" (МФО 305749), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Ленiна, 17.
Подання слідчого погоджено з прокурором.
Згідно ст.60 Закону України «Про банки й банківську діяльність» будь-яка інформація, що має відношення до клієнта, якою банк володіє на законних підставах, є банківською таємницею. Ч.3 ст.178 УПК України передбачено, що виїмка документів, що становлять банківську таємницю, провадиться тільки за мотивованою постановою судді й у порядку, погодженому з керівником відповідної установи.
Вивчивши надані матеріали кримінальної справи, суд доходить висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки є точні дані про те, що предмети й документи, що мають значення для справи, перебувають в АБ "Кредит-Дніпро" (МФО 305749), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Ленiна, 17.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.178 УПК України, -
П О С Т А Н О В И В:
Дати згоду на проведення виїмки в АБ "Кредит-Дніпро" (МФО 305749), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Ленiна, 17, виїмки документів ТОВ "Аветіс Стіл" (код ЕГРПОУ 35609013) по рахунку № 2600530384001, що містять банківську таємницю, а саме:
- юридичної справи, в тому числі статутних та реєстраційних документів, заяв на відкриття /закриття/ рахунку, карток із зразками підписів та відбитками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування по системі "Клієнт-Банк", актів прийому - передачі програмного продукту, копій документів особи засновника, посадових осіб підприємства, довіреностей на право управління и розпорядження грошовими коштами, які знаходяться на розрахунковому рахунку;
- платіжних документів, відображаючих рух грошових коштів за період з моменту відкриття поточного рахунку до моменту пред’явлення постанови, з обов’язковим відображенням даних: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документу, назва підприємства, код ЄДРПОУ, сума, призначення платежу по рахунку № 2600530384001 на паперовому та магнітному носіях;
- документів, які стали приводом та підтверджуючих видачу та отримання готівкових грошових коштів по рахунку № 2600530384001 – заяв, платіжних доручень, чеків, квитанцій, договорів і т.д. за період з моменту відкриття поточного рахунку по дату пред’явлення в банк постанови про проведення виїмки.
- протоколів роботи системи «Клієнт-Банк» (адміністративний та технічний);
- роздруківку бази даних (архіву) системи «Клієнт-Банк»;
- протоколів модемного зв’язку, обслуговуючої систему «Клієнт-Банк»;
- роздруківку бази даних операційного дня,
за весь період обслуговування ТОВ "Аветіс Стіл" (код ЕГРПОУ 35609013).
Копію постанови направити прокурору Самарського району м. Дніпропетровська.
Постанова оскарженню не підлягає.
СУДДЯ: А.О. Сухоруков