Дело № 1 - 778 \08
ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
21 октября 2008 года Саксаганский районный суд гор. Кривого Рога в составе :
председательствующего судьи ОСТАПЕНКО В.А.,
при секретаре Зганяйко Д.В.
с участием прокурора Тумко В.И.
рассмотрев в открытом судебном заседании, в зале суда, в гор. Кривом Роге уголовное дело по обвинению
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, не женатого, детей нет, ранее не судимого, не работающего , зарегистрированного ІНФОРМАЦІЯ_4. кв. 228 проживающего ІНФОРМАЦІЯ_5
в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 366 ч.1, 212 ч.3, 190 ч.4, 209 ч.1 УК Украины, суд
УСТАНОВИЛ:
Подсудимый ОСОБА_1 согласно приказа № 1 от 01.02.2007 года работая в должности директора частного предприятия «Кримпекс», (далее ЧП «Кримпекс»), зарегистрированного в едином государственном реестре предприятий и организаций Украины, являясь должностным лицом, в обязанности которого входят организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, преследуя цель сокрытия фактического местонахождения ЧП «Кримпекс», достоверно зная, о фактическом местонахождении ЧП «Кримпекс», примерно в начале февраля 2007 года, в дневное время, находясь по месту своего жительства, по адресу: АДРЕСА_1 заполнил регистрационную карточку относительно внесения изменений в ведомости о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, в которой указал заведомо ложную информацию относительно местонахождения предприятия по адресу: г. Кривой Рог, пр. Карла Макса, д. 51. В дальнейшем, ОСОБА_1 действуя с единым преступным умыслом, направленным на сокрытие фактического местонахождения ЧП «Кримпекс», 02.02.2007 года, предоставил вышеуказанное заявление в Регистрационную палату Криворожского городского исполнительного комитета в результате чего, допустил безосновательный переход на налоговый учёт в Южную межрайонную Государственную налоговую инспекцию г. Кривого Рога.
Кроме того, директор ЧП «Кримпекс» ОСОБА_1 являясь должностным лицом, преследуя цель укрывательства от уплаты налогов, умышленно, в период мая и августа 2007 года, находясь в г. Кривом Роге, осознавая противоправность своих действий, путём необоснованного формирования налогового кредита, без подтверждающих первичных документов, уменьшил налоговые обязательства на сумму необоснованно сформированного налогового кредита, тем самым в период мая и августа 2007 года уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 1021060 грн., чем причинил ущерб государству в особо крупных размерах.
Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_1, 25 сентября 2007 года будучи уволен с должности директора ЧП «Кримпекс», согласно приказа № 64 от 07.09.2008 года, находясь в г. Гайворон Кировоградской области, в рабочее время суток, преследуя умысел, направленный на завладение денежными средствами ЧП «Кримпекс», в нарушение ст. 5 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц-предпринимателей» от 15.05.2003 года, достоверно зная, о том, что новое руководство ЧП «Кримпекс» не предоставило в Общество с ограниченной ответственностью коммерческий банк «Надра» (далее ОАО КБ «Надра») документацию об изменении состава руководства предприятия, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение денежных средств, путём обмана, представляясь директором ЧП «Кримпекс», имея доступ к расчётным счетам предприятия, зарегистрированным в ОАО КБ «Надра», используя выданные ранее банком чековые книжки, получил наличные деньги, сняв их расчётного счёта № 26008040478001 в сумме 880 000 грн. В дальнейшем, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами ЧП «Кримпекс» ОСОБА_1, находясь в г. Гайворон Кировоградской области, 07 декабря 2007 года, в рабочее время суток, путём обмана, представляясь директором ЧП «Кримпекс», имея доступ к расчётным счетам предприятия, зарегистрированным в ОАО КБ «Надра», используя выданные ранее банком чековые книжки, получил наличные деньги, сняв их с расчётного счёта № 26008040478001 в сумме 15 500 грн. чем причинил ущерб в особо крупных размерах ЧП «Кримпекс», на общую сумму 895 500 грн. Полученными денежными средствами на общую сумму 895 500 грн., ОСОБА_1 распорядился по собственному усмотрению
Кроме того, ОСОБА_1, действуя незаконно, с целью легализации денежных средств, полученных преступным путём, вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, а именно завладения денежными средствами ЧП «Кримпекс» 25 сентября 2007 года и 07 декабря 2007 года, 18 декабря 2007 года, примерно в дневное время суток, используя денежные средства в сумме 23 000 грн. полученные обманным путём с расчётного счёта ЧП «Кримпекс», произвёл регистрацию Общества с ограниченной ответственностью «Будреминдустрия» (далее ООО «Будерминдустрия»), в Криворожском городском исполнительном комитете, легализовав тем самым денежные средства в сумме 23 000 грн., полученные незаконным путём.
Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_1 виновным себя, в инкриминируемых ему преступлениях, признал полностью и суду пояснил, что он согласно приказа № 1 от 01.02.2007 года работал в должности директора частного предприятия «Кримпекс». Сразу же после вступления в должность, ним было принято решение о перерегистрации предприятия относительно его местонахождения и переводе под отчётность Южной МГНИ г. Кривого Рога. В качестве нового адреса ЧП «Кримпекс» ОСОБА_1 было избрано здание, расположенное по адресу: г. Кривой Рог, пр. К. Маркса, 51. Фактически ЧП «Кримпекс» никогда по этому адресу не находилось. Примерно в первых числах февраля 2007 года, в дневное время, находясь по месту своего жительства, по адресу: АДРЕСА_2 он заполнил регистрационную карточку относительно внесения изменений в ведомости о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, и 02.02.2008 года предоставил данную карточку в Регистрационную палату Криворожского городского исполнительного комитета. После данных действий , ЧП «Кримпекс» было перерегистрировано по новому адресу и перешло на налоговый учёт в ЮМГНИ г. Кривого Рога. В дальнейшем, в ходе деятельности ЧП «Кримпекс», он при сдаче налоговой отчётности, неправильно сформировал налоговый кредит, не подтвердив его первичными документами, уменьшил налоговые обязательства на сумму необоснованно сформированного налогового кредита, тем самым в период мая и августа 2007 года уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость, в размере более миллиона гривен. Кроме того, 07 сентября 2007 года, он согласно приказа № 64 был
уволен с поста директора ЧП «Кримпекс». 25 сентября 2007 года, при этом он воспользовался тем, что новое руководство ЧП «Кримпекс», будучи некомпетентным в вопросах осуществления деятельности предприятия, зная о том, что они не предоставили в ОАО КБ «Надра» документацию об изменении состава руководства предприятия, имея доступ к расчётным счетам ЧП «Кримпекс», находясь в г. Гайворон, Кировоградской области, используя „выданные, ранее банком чековые книжки, представляясь директором ЧП «Кримпекс», получил наличные деньги, сняв их расчётного счёта № 26008040478001 в сумме 880 000 грн. Аналогичную операцию он произвёл и 07 декабря 2007 года, находясь в г. Гайворон он снял с расчётного счёта ЧП «Кримпекс» № 26008040478001, открытому в ОАО КБ «Надра» деньги в сумме 15 500 грн. Полученные незаконным путём деньги он потратил на собственные нужды. Однако в дальнейшем, часть денег в сумме 23 000 грн., он использовал 18.12.2007 года, при регистрации предприятия ООО «Будерминдустрия», внеся свою долевую часть в уставной фонд предприятия. Он осознаёт, что таким образом он легализовал полученные незаконным путём денежные средства в сумме 23 000 грн. В содеянном чистосердечно раскаивается, просит строго его не наказывать.
Суд считает нецелесообразным исследовать доказательства, подтверждающие фактические обстоятельства дела, поскольку эти обстоятельства никем не оспариваются. Исследовав показания подсудимого, находя их добровольными, достоверными, допустимыми, суд принимает их и приходит к выводу, что вина подсудимого нашла свое полное подтверждение и его действия необходимо квалифицировать по ст. 209 ч. 1 УК Украины по признакам легализации доходов, полученных преступным путём, т.е. использование денежных средств, полученных вследствие общественно опасного противоправного деяния предшествовавшего легализации (отмыванию) доходов; по . ст. 366 ч. 1 УК Украины по признакам служебного подлога, т.е. составления должностным лицом заведомо ложных документов; по ст. 212 ч. 3 УК Украины по признакам умышленного уклонения от уплаты налогов совершённое должностным лицом предприятия, приведшее к фактическому не поступлению в бюджет средств в особо крупных размерах; по ст. 190 ч. 4 УК Украины по признакам мошенничества, т.е. завладения чужим имуществом путём обмана (мошенничество), совершённое в особо крупных размерах.
Подсудимый в отношении инкриминируемого ему преступления подпадает под действие ст. 19 ч.1 УК Украины.( л.д.162).
Обсуждая вопрос о мере и виде наказания, суд учитывает степень тяжести совершенных преступлений , обстоятельства смягчающие и отягощающие наказание, личность подсудимого, который положительно характеризуется по месту жительства (л.д.163), в содеянном искренне раскаялся, что суд, в соответствии со ст. 66 УК Украины, относит к обстоятельствам, смягчающим наказание. Обстоятельств, отягощающих наказание, в соответствии со ст. 67 УК Украины, суд не установил. Подсудимый ранее не судим, к уголовной ответственности не привлекался, на учетах в КПНД и КПД не состоит (л.д. 161-162).
Учитывая все выше перечисленное, учитывая, что подсудимый активно способствовал раскрытию преступления, положительно характеризуется по месту жительства, в содеянном искренне раскаялся , что существенно снижает степень тяжести совершенного преступления, суд считает, что в отношении подсудимого, должно быть назначено наказание с применением ст. 69 УК Украины , назначив подсудимому наказание ниже низшего предела, установленного санкцией ст. 190 ч.4 УК Украины . Суд считает необходимым назначить подсудимому ОСОБА_1 наказание в виде лишения свободы, однако суд приходит к выводу о возможности его исправления без отбывания наказания в виде лишения свободы, с испытанием, в соответствии со ст. 75 УК Украины. Кроме того, суд считает необходимым возложить на подсудимого ограничения, предусмотренные ст. 76 п.п.2, 3 УК Украины.
Руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд, -
ПРИГОВОРИЛ:
ОСОБА_1 признать виновньм и назначить наказание
• - по ст. 366 ч. 1 УК Украины в виде 1 ( одного) года лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 1 год;
• - по ст. 212 ч.3 УК Украины, в виде 5 ( пяти ) лет лишения свободы , с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 1 год;
• - по ст. 190 ч.4 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины 4 (четыре ) года лишения свободы ;
по ст. 209 ч. 1 УК Украины в виде 4 ( четырех ) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 2 года, с конфискацией денежных средств добытых преступным путем ;
На основании ч.1 ст. 70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим и окончательно к отбытию определить 5 ( пять ) лет лишения свободы с лишением права заниматься предпринимательской деятельностью сроком на 2 ( два) года, с конфискацией денежных средств добытых преступным путем.
На основании ст. 75 УК Украины освободить осужденного ОСОБА_1 от отбывания наказания в виде лишения свободы, с испытанием сроком на 2 (два) года.
На основании ст. 76 УК Украины возложить на осужденного ОСОБА_1 обязанности не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, не менять место жительства без согласования с органами уголовно - исполнительной системы .
Меру пресечения ОСОБА_1 оставить прежнюю, подписку о невыезде, до вступления приговора в законную силу.
Вещественные доказательства:
- распечатки движений денежных средств по расчётным счетам ЧП «Кримпекс», в
ОАО КБ «Надра », КФ АКБ «СЭБ» находящиеся в камере хранения прокуратуры
Саксаганского района г. Кривого Рога - уничтожить ,
- оригиналы платёжных поручений ЧП «Кримпекс» в КФ АКБ «СЭБ», договор между
ЧП «Кримпекс» и КФ АКБ «СЭБ», заявления об открытии и закрытии расчётных счетов
ЧП «Кримпекс» в КФ АКБ «СЭБ », карточки с образцами печатей и подписей ЧП
«Кримпекс» в ОАО КБ «Надра », КФ АКБ «СЭБ » и ОАО «Укрэксимбанк » находящиеся
в материалах уголовного дела (л.д. 126) - оставить в материалах уголовного дела.
На приговор суда может быть подана апелляция в Апелляционный суд Днепропетровской области через суд в течение 15 суток, со дня его провозглашения.