ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
26 марта 2009 года г.Днепропетровск
Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Мазница А.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованного с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении на проведение выемки, в помещении ООО КБ «Земельный капитал», документов, содержащих банковскую тайну и касающихся деятельности КС «Днепровский кредитный центр»,-
УСТАНОВИЛ:
25 марта 2009 года следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в помещении ООО КБ «Земельный капитал», документов, содержащих банковскую тайну и касающихся деятельности КС «Днепровский кредитный центр».
В обоснование данного представления следователь указал, на то, что ОСОБА_1, будучи назначенной, в соответствии с приказом № 2-К от 18.05.2005 года, главным бухгалтером КС «Днепровский кредитный центр» (код ЕГРПОУ 33563449), зарегистрированного распоряжением исполнительного комитета Днепропетровского городского совета 19.05.2005 года, по юридическому адресу: г. Днепропетровск, ул. Ворошилова, дом 12., в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 30.05.2005 года по 31.03.2007 года в нарушение ст.21 Закона Украины «О кредитных союзах» № 2908-ІІІ от 20.12.2001 года, а также в нарушение п.7.11 ст.7 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), путем занижения налогооблагаемой прибыли предприятия, входящей в систему обязательных платежей, согласно ст.14 Закона Украины «О системе налогообложения» № 1251-ХІІ от 25.06.1991 года, умышленно уклонилась за указанный период времени от уплаты налога на прибыль организации в сумме 964 143,82 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупном размере.
Установлено, что КС «Днепровский кредитный центр» (код ЕГРПОУ 33563449) находится на расчетно-кассовом обслуживании в Обществе с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Земельный капитал» (МФО 305880), расположенный по адресу: г. Днепропетровск, пр. Пушкина, 15, в котором данному кредитному союзу 02.06.2005 года был открыт расчетный счет №2650200101446, который по 24.02.2009 г. использовался для ведения финансово-хозяйственной деятельности организации.
Рассмотрев материалы представления, суд считает, что представление следователя подлежит удовлетворению.
Так, в соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в случаях, когда имеются точные данные, что предметы и документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу, находятся у определенного лица или в определенном месте. Документы, которые просит изъять следователь, относятся к категории банковской тайны, а значит, в соответствии с п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», разрешение и раскрытие такой информации может дать суд по письменному запросу или по решению.
Суд считает, что действительно для способствования установлению истины по делу, обеспечению надлежащих источников доказательств, а также с целью осуществления всестороннего и объективного досудебного расследования необходимо изъять и изучить указанные в представлении следователя документы.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -
ПОСТАНОВИЛ:
Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области ОСОБА_2 производство выемки в помещении Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Земельный капитал» (МФО 305880), расположенного по адресу: г. Днепропетровск, пр. Пушкина, 15 выемку следующих документов: юридическое дело по расчетному счету №2650200101446 в ООО КБ «Земельный капитал» (МФО 305880), принадлежащему КС «Днепровский кредитный центр» (код ЕГРПОУ 33563449), в том числе копии паспортов должностных лиц, приказ или иной документ о назначении на указанную в уставе должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица организации и осуществлять финансовые сделки, документы подтверждающие изменение лица, уполномоченного на управление счетом (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя организации; документы, отражающие открытие, закрытие, распоряжение расчетным счетом №2650200101446 в Днепропетровском филиале ООО КБ «Земельный капитал» (МФО 305880), принадлежащим КС «Днепровский кредитный центр» (код ЕГРПОУ 33563449): заявлений на открытие, закрытие счета, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договора на расчетно-кассовое обслуживание; сведения (реестр) о движении денежных средств по расчетному счету №2650200101446, принадлежащему КС «Днепровский кредитный центр» (код ЕГРПОУ 33563449), за период с момента открытия по 24.02.2009 г., с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.
Судья: А.А.Мазница