Справа № 464/3695/15-к

пр.№ 1-кс/464/1091/15

У Х В А Л А

06.05.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Калітовській А.Б., з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Перця В.В., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Перця Віталія Володимировича про тимчасовий доступ до документів та інформації, -

В С Т А Н О В И В:

05.05.2015 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене зі старшим прокурором відділу управління налгяду прокуратури Львівської області клопотання слідчого старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Перця В.В. про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк».

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 16.04.2015 в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 32015140000000079 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Кримінальне провадження зареєстроване у зв'язку з надходженням в слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області з ДПІ у Жовківському районі ГУ ДФС у Львівській області матеріалів планової виїзної перевірки ПП «Арс Торг» (ЄДРПОУ 38380905) за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Арс Торг» (ЄДРПОУ 38380905, зареєстрованого за адресою: Львівська область, Жовківський район, с.Нова Камянка, вул.Пільце, 1Ж), під час здійснення фінансово-господарських операцій з рядом СПД, спрямованих на придбання товарів, шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій по придбанню ТМЦ, в період з 11.12.2012 року по 31.12.2013 року, ухилилися від сплати податків на зальну суму 6 758 844 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах. Слідством встановлено, що ПП «Арс Торг» (ЄДРПОУ 38380905) в період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року в бухгалтерському та податковому обліках відображав проведення фінансово-господарських операцій з ПП «Макух» (ЄДРПОУ 35816155, зареєстроване за адресою: Львівська область, Жовківський район, с.Надичі, вул.Грушевського, 77), яке в свою чергу використовувало рахунки №26039300112551, №26040300112551, №26006300112551, відкриті в філії - Львівського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 325796), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул.Січових Стрільців, 9. Посилаючись на те, що дослідження по вказаних банківських рахунках є єдиним можливим способом встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ПП «Макух», перерахування коштів при здійсненні господарської діяльності щодо ввезення товарів на митну територію України, розрахунків за товари з іншими суб'єктами господарювання, руху грошових коштів по рахунках ПП «Макух», слідчий вказує на необхідність в тимчасовому доступі та вилученні інформації, яка становить банківську таємницю.

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32015140000000079 матеріали контролюючих державних органів, а саме: матеріали планової виїзної перевірки ПП «Арс Торг», які містять обставини про ухилення від сплати податків ПП «Арс Торг» в період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року на загальну суму 6758844 грн., зареєстровані в ЄРДР 15.04.2015 року з правовою кваліфікацією - ст. 121 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк», відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно с вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація перебуває у володінні АТ «Ощадбанк». Зазначена інформація, відповідно до вимог ч. 7 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено, що єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ПП «Макух» є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Крім того, доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Перця Віталія Володимировича про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк» - задовольнити.

Зобов'язати керівництво АТ «Ощадбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12 Г, а також керівництво Львівського обласного управління АТ «Ощадбанк», що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Січових Стрільців, 9, надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Перцю Віталію Володимировичу тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення філії - Львівського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 325796), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул.Січових Стрільців, 9, тобто ознайомитись та вилучити оригінали документів, а саме:

- юридичну справу, документи про відкриття рахунків №26039300112551, №26040300112551, №26006300112551, які належать ПП «Макух» (ЄДРПОУ 35816155);

- виписки про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках №26039300112551, №26040300112551, №26006300112551, які належать ПП «Макух» (ЄДРПОУ 35816155), за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року;

- грошові чеки на отримання готівки з рахунків №26039300112551, №26040300112551, №26006300112551, які належать ПП «Макух» (ЄДРПОУ 35816155), за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року.

Виконання ухвали покласти на АТ «Ощадбанк» (код МФО 300465, код ЄДРПОУ 00032129), м. Київ, вул. Госпітальна, 12 Г.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: