Справа № 487/2428/13-к

Провадження № 1-кп/487/20/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.10.2014 року

Заводський районний суд м.Миколаєва у складі:

Головуючого судді: Притуляк І.О., при секретарі: Уманському І. В., за участю старшого прокурора прокуратури Одеської області Панасюк О.М., захисників: ОСОБА_2, ОСОБА_3 , ОСОБА_4, обвинувачених: ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, перекладача ОСОБА_10, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_5 у скоєні злочинів передбачених ст.27 ч.3 ст. 212 ч.2; ст..27 ч.3 ст. 212 ч.3; ст..27 ч.3 ст.366 ч.1; ст..27 ч.3 ст.358 ч.ч.3,4 КК України; ОСОБА_6 у скоєні злочинів передбачених ст.ст. 212 ч.2; 366 ч.1 КК України; ОСОБА_7 у скоєні злочинів передбачених ст.212 ч.2; ст..366 ч.1, ст..27 ч.5 ст. 212 ч.3, ст..358 ч.ч.3,4 КК України; ОСОБА_8 у скоєні злочину передбаченого ст. 367 ч.2 КК України та ОСОБА_9 у скоєні злочину передбаченого ст. 367 ч.2 КК України,

В С Т А Н О В И В:

У провадженні суду перебуває кримінальне провадження ОСОБА_5 у скоєні злочинів передбачених ст.27 ч.3 ст. 212 ч.2; ст..27 ч.3 ст. 212 ч.3; ст..27 ч.3 ст.366 ч.1; ст..27 ч.3 ст.358 ч.ч.3,4 КК України; ОСОБА_6 у скоєні злочинів передбачених ст.ст. 212 ч.2; 366 ч.1 КК України; ОСОБА_7 у скоєні злочинів передбачених ст.212 ч.2; ст..366 ч.1, ст..27 ч.5 ст. 212 ч.3, ст..358 ч.ч.3,4 КК України; ОСОБА_8 у скоєні злочину передбаченого ст. 367 ч.2 КК України та ОСОБА_9 у скоєні злочину передбаченого ст. 367 ч.2 КК України.

Органами досудового слідства ОСОБА_5 обвинувачується в організації умисного ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах, а також в організації службового підроблення, тобто складання, видачі службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, організації підробки документів, тобто у скоєнні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 27, ч. 3 і ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 27, ч. 3 і ч. 4 ст. 358 КК України.

Органами досудового слідства ОСОБА_6 обвинувачується в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах та службовому підробленні, тобто складанні, видачі службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, тобто у скоєнні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Органами досудового слідства ОСОБА_7 обвинувачується в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, службовому підробленні, тобто внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також у пособництві в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах і підробці документів, тобто у скоєнні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 і ч. 4 ст. 358, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 і ч. 4 ст. 358 КК України.

Органами досудового слідства ОСОБА_8 обвинувачується у службовій недбалості, тобто невиконанні, або неналежному виконанні службовою особою своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки, тобто у скоєнні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Органами досудового слідства ОСОБА_9 обвинувачується у службовій недбалості, тобто невиконанні, або неналежному виконанні службовою особою своїх службових обов'язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки, тобто у скоєні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

В судовому засіданні прокурором заявлено клопотання про призначення по справі судово-технічної експертизи документа. В обґрунтування зазначеного клопотання прокурором зазначено, що в ході судового розгляду до матеріалів кримінального провадження долучено оригінали документів та завірені печаткою копії (скріплені підписами керівників підприємств та завірені печатками), що підтверджують господарські взаємовідносини між ПП «Аліка» та ПП «Дельта Агро», а також ПП «Аліка» і ПП «Топ Транс Сервіс», в період 2009-2010 роки, а саме договори поставки, податкові накладні, видаткові накладні, акти здачі-приймання робіт. При цьому обвинувачений ОСОБА_8, який рахувався директором ПП «Дельта Агро», стверджував, що підписи від його імені на документах, які стосуються зазначеного підприємства виконані не ним, а іншою особою, що викликає сумніви в достовірності зазначених документів.

На вирішення експертів просив поставити слідуючі питання:

1. Чи нанесені відтиски печаток ПП «Аліка», ПП «Дельта Агро» та ПП «Топ Транс Сервіс», розташовані на документах, копіях документів завірених оригінальною печаткою, а саме договорах поставки, податкових накладних, видаткових накладних, актах здачі-приймання робіт), відтисками печаток ПП «Аліка», ПП «Дельта Агро» та ПП «Топ Транс Сервіс»?

2.Чи нанесені відтиски печаток ПП «Аліка» та ПП «Дельта Агро», розташовані на документах, копіях документів завірених оригінальною печаткою, договорах поставки, податкових накладних, видаткових накладних, актах здачі-приймання робіт), печатками ПП «Аліка» та ПП «Дельта Агро», вилучених слідчим 07.07.2010 у ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1?

3.Чи нанесені вказані відтиски печаток у той час, яким датований документ?

4. Якщо ні, то у який час вони були нанесені?

У судовому засіданні обвинувачені ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та їх захисники проти задоволення клопотання про призначення судово - технічної експертизи документа заперечували, вважаючи його безпідставним.

У судовому засіданні обвинувачені ОСОБА_8 та ОСОБА_9 просили вирішити клопотання на розсуд суду.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши матеріали, суд приходить до наступного:

Статтею 332 КПК України передбачено, що під час судового розгляду суд за клопотанням сторін кримінального провадження або потерпілого за наявності підстав, передбачених статтею 242 цього Кодексу, має право своєю ухвалою доручити проведення експертизи експертній установі, експерту або експертам. До ухвали суду про доручення проведення експертизи у випадках, передбачених частиною першою цієї статті, включаються питання, поставлені перед експертом учасниками судового провадження, судом.

Частиною 1 статті 242 КПК України визначено, що експертиза проводиться експертом за зверненням сторони кримінального провадження або за дорученням слідчого судді чи суду, якщо для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно до Постанови Пленуму Верховного суду України №8 від 30.05.1997 року «Про судову експертизу в кримінальних і цивільних справах». якщо питання про необхідність призначення експертизи виникне під час судового розгляду справи, суд з'ясовує необхідність проведення такої екпертизи та ймовірну її можливість.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_8 оспорював факт підпису ним зазначених документів, що стосуються ПП «Дельта - Агро».

Надані обвинуваченим ОСОБА_5 первинні документи щодо господарських операцій між ПП «Аліка» та ПП «Дельта Агро»; ПП «Аліка» та ПП «Топтранс Сервіс», мають суттєве значення, у якості доказів, щодо обставин пред'явленого обвинувачення.

Враховуючи вищевикладене та те, що вищезазначені документи повинні бути оцінені судом з точки зору належності, допустимості, достовірності та підлягають перевірці, відомості, що містяться в даних документах впливають на правову кваліфікацію дій обвинувачених, тому суд вважає за необхідне призначити проведення судово-технічної експертизи та доручити її проведення експертам НДЕКЦ при УМВС України у Миколаївській області.

Керуючись ст.ст. 242, 332, 369-372, 392 КПК України, суд -

У Х В А Л И В

Призначити по кримінальному провадженню за обвинуваченням ОСОБА_5 у скоєні злочинів передбачених ст.27 ч.3 ст. 212 ч.2; ст..27 ч.3 ст. 212 ч.3; ст..27 ч.3 ст.366 ч.1; ст..27 ч.3 ст.358 ч.ч.3,4 КК України; ОСОБА_6 у скоєні злочинів передбачених ст.ст. 212 ч.2; 366 ч.1 КК України; ОСОБА_7 у скоєні злочинів передбачених ст.212 ч.2; ст..366 ч.1, ст..27 ч.5 ст. 212 ч.3, ст..358 ч.ч.3,4 КК України; ОСОБА_8 у скоєні злочину передбаченого ст. 367 ч.2 КК України та ОСОБА_9 у скоєні злочину передбаченого ст. 367 ч.2 КК України судово - технічну експертизу, проведення якої доручити експертам НДЕКЦ при УМВС України у Миколаївській області.

Попередити експертів про кримінальну відповідальністю за дачу суду завідомо неправдивого висновку у відповідності до ст.. 384 КК України.

На вирішення експертів поставити наступні питання:

1. Яким способом нанесені відтиски печаток ПП "Аліка", ПП "Дельта Агро" та ПП "Топ Транс Сервіс" на документах, копіях документів, що містяться у томі №11 кримінального провадження №1-кп/487/20/14, а саме

- Договорі №01-07 від 01.07.2009 року (а.с.1)

- Податковій накладній (а.с.2)

- Видатковій накладній (а.с.3)

- Податковій накладній (а.с.4)

- Акті з№ОУ-0000002 дачі прийняття робіт (а.с.5)

- Податковій накладній (а.с.6)

- Видатковій накладній (а.с.7)

- Податковій накладній (а.с.8)

- Видатковій накладній (а.с.9)

- Податковій накладній (а.с.10)

- Видатковій накладній (а.с.11)

- Податковій накладній (а.с.12)

- Видатковій накладній (а.с.13)

- Податковій накладній (а.с.14)

- Акті №ОУ-0000003 здачі - прийняття робіт (а.с.15)

- Податковій накладній (а.с.16)

- Видатковій накладній (а.с.17)

- Податковій накладній (а.с.18)

- Акті №ОУ-0000004 здачі - прийняття робіт (а.с.19)

- Податковій накладній (а.с.20)

- Видатковій накладній (а.с.21)

- Податковій накладній (а.с.22)

- Видатковій накладній (а.с.23)

- Податковій накладній (а.с24)

- Видатковій накладній (а.с.25)

- Податковій накладній (а.с.26)

- Акті №ОУ-0000005 здачі - прийняття робіт (а.с. 27)

- Податковій накладній (а.с.28)

- Видатковій накладній (а.с.29)

- Податковій накладній (а.с.30)

- Акті №ОУ-0000006 здачі - прийняття робіт (а.с.31)

- Податковій накладній (а.с.32)

- Видатковій накладній (а.с.33)

- Податковій накладній (а.с.34)

- Видатковій накладній (а.с.35)

- Податковій накладній (а.с.36)

- Видатковій накладній (а.с.37)

- Податковій накладній (а.с.38)

- Видатковій накладній (а.с.39)

- Податковій накладній (а.с.40)

- Акті №ОУ-0000007 здачі - прийняття робіт (а.с.41)

- Податковій накладній (а.с.42)

- Видатковій накладній (а.с.43)

- Податковій накладній (а.с.44)

- Акті №ОУ-0000009 здачі - прийняття робіт (а.с.45)

- Податковій накладній (а.с.46)

- Акті №ОУ-0000010 здачі - прийняття робіт (а.с.47)

- Податковій накладній (а.с.48)

- Акті №ОУ-0000008 здачі - прийняття робіт (а.с.49)

- Податковій накладній (а.с.50)

- Акті №ОУ-0000011 здачі - прийняття робіт (а.с.51)

- Податковій накладній (а.с.52)

- Видатковій накладній (а.с.53)

- Податковій накладній (а.с.54)

- Видатковій накладній (а.с.55)

- Податковій накладній (а.с.56)

- Видатковій накладній (а.с.57)

- Податковій накладній (а.с.58)

- Видатковій накладній (а.с.59)

- Податковій накладній (а.с.60)

- Видатковій накладній (а.с.61)

- Податковій накладній (а.с.62)

- Видатковій накладній (а.с.63)

- Податковій накладній (а.с.64)

- Видатковій накладній (а.с.65)

- Податковій накладній (а.с.66)

- Видатковій накладній (а.с.67)

- Податковій накладній (а.с.68)

- Видатковій накладній (а.с.69)

- Податковій накладній (а.с.70)

- Видатковій накладній (а.с.71)

- Договорі №01-04 на поставку товару (а.с.72)

- Податковій накладній (а.с.73)

- Акті №ОУ-0000001 здачі - прийняття робіт (а.с.74)

- Податковій накладній (а.с.75)

- Видатковій накладній (а.с.76)

- Податковій накладній (а.с.77)

- Видатковій накладній (а.с.78)

- Податковій накладній (а.с.79)

- Видатковій накладній (а.с.80)

- Податковій накладній (а.с.81)

- Акті №ОУ-0000002 здачі - прийняття робіт (а.с.82)

- Податковій накладній (а.с.83)

- Акті №ОУ-0000003 здачі - прийняття робіт (а.с.84)

- Податковій накладній (а.с.85)

- Акті №ОУ-0000005 здачі - прийняття робіт (а.с.86)

- Податковій накладній (а.с.87)

- Акті №ОУ-0000004 здачі - прийняття робіт (а.с.88)

- Податковій накладній (а.с.89)

- Акті №ОУ-0000006 здачі - прийняття робіт (а.с.90)

- Податковій накладній (а.с.91)

- Акті №ОУ-0000007 здачі - прийняття робіт (а.с.92)

- Податковій накладній (а.с.93)

- Акті №ОУ-0000008 здачі - прийняття робіт (а.с.94)

- Податковій накладній (а.с.95)

- Акті №ОУ-0000009 здачі - прийняття робіт (а.с.96)

- Податковій накладній (а.с.97)

- Акті №ОУ-0000010 здачі - прийняття робіт (а.с.98)

- Податковій накладній (а.с.99)

- Акті №ОУ-0000011 здачі - прийняття робіт (а.с.100)

- Податковій накладній (а.с.101)

- Акті №ОУ-0000012 здачі - прийняття робіт (а.с.102)

- Податковій накладній (а.с.103)

- Акті №ОУ-0000013 здачі - прийняття робіт (а.с.104)

- Податковій накладній (а.с.105)

- Акті №ОУ-0000014 здачі - прийняття робіт (а.с.106)

- Податковій накладній (а.с.107)

- Акті №ОУ-0000015 здачі - прийняття робіт (а.с.108)

- Податковій накладній (а.с.109)

- Акті №ОУ-0000016 здачі - прийняття робіт (а.с.110)

- Податковій накладній (а.с.111)

- Акті №ОУ-0000017 здачі - прийняття робіт (а.с.112)

- Податковій накладній (а.с.113)

- Акті №ОУ-0000018 здачі - прийняття робіт (а.с.114)

- Податковій накладній (а.с.115)

- Акті №ОУ-0000019 здачі - прийняття робіт (а.с.116)

- Податковій накладній (а.с.117)

- Акті №ОУ-0000020 здачі - прийняття робіт (а.с.118)

- Податковій накладній (а.с.119)

- Акті №ОУ-0000021 здачі - прийняття робіт (а.с.120)

- Податковій накладній (а.с.121)

- Акті №ОУ-0000028 здачі - прийняття робіт (а.с.122)

- Податковій накладній (а.с.123)

- Акті №ОУ-0000029 здачі - прийняття робіт (а.с.124) ?

2.Чи нанесені відтиски печаток ПП "Аліка" та ПП "Топ Транс Сервіс", розташовані на документах, копіях документів завірених оригінальною печаткою, що містяться у томі №11 кримінального провадження №1-кп/487/20/14, а саме:

- Договорі №01-07 від 01.07.2009 року (а.с.1)

- Податковій накладній (а.с.2)

- Видатковій накладній (а.с.3)

- Податковій накладній (а.с.4)

- Акті з№ОУ-0000002 дачі прийняття робіт (а.с.5)

- Податковій накладній (а.с.6)

- Видатковій накладній (а.с.7)

- Податковій накладній (а.с.8)

- Видатковій накладній (а.с.9)

- Податковій накладній (а.с.10)

- Видатковій накладній (а.с.11)

- Податковій накладній (а.с.12)

- Видатковій накладній (а.с.13)

- Податковій накладній (а.с.14)

- Акті №ОУ-0000003 здачі - прийняття робіт (а.с.15)

- Податковій накладній (а.с.16)

- Видатковій накладній (а.с.17)

- Податковій накладній (а.с.18)

- Акті №ОУ-0000004 здачі - прийняття робіт (а.с.19)

- Податковій накладній (а.с.20)

- Видатковій накладній (а.с.21)

- Податковій накладній (а.с.22)

- Видатковій накладній (а.с.23)

- Податковій накладній (а.с24)

- Видатковій накладній (а.с.25)

- Податковій накладній (а.с.26)

- Акті №ОУ-0000005 здачі - прийняття робіт (а.с. 27)

- Податковій накладній (а.с.28)

- Видатковій накладній (а.с.29)

- Податковій накладній (а.с.30)

- Акті №ОУ-0000006 здачі - прийняття робіт (а.с.31)

- Податковій накладній (а.с.32)

- Видатковій накладній (а.с.33)

- Податковій накладній (а.с.34)

- Видатковій накладній (а.с.35)

- Податковій накладній (а.с.36)

- Видатковій накладній (а.с.37)

- Податковій накладній (а.с.38)

- Видатковій накладній (а.с.39)

- Податковій накладній (а.с.40)

- Акті №ОУ-0000007 здачі - прийняття робіт (а.с.41)

- Податковій накладній (а.с.42)

- Видатковій накладній (а.с.43)

- Податковій накладній (а.с.44)

- Акті №ОУ-0000009 здачі - прийняття робіт (а.с.45)

- Податковій накладній (а.с.46)

- Акті №ОУ-0000010 здачі - прийняття робіт (а.с.47)

- Податковій накладній (а.с.48)

- Акті №ОУ-0000008 здачі - прийняття робіт (а.с.49)

- Податковій накладній (а.с.50)

- Акті №ОУ-0000011 здачі - прийняття робіт (а.с.51)

- Податковій накладній (а.с.52)

- Видатковій накладній (а.с.53)

- Податковій накладній (а.с.54)

- Видатковій накладній (а.с.55)

- Податковій накладній (а.с.56)

- Видатковій накладній (а.с.57)

- Податковій накладній (а.с.58)

- Видатковій накладній (а.с.59)

- Податковій накладній (а.с.60)

- Видатковій накладній (а.с.61)

- Податковій накладній (а.с.62)

- Видатковій накладній (а.с.63)

- Податковій накладній (а.с.64)

- Видатковій накладній (а.с.65)

- Податковій накладній (а.с.66)

- Видатковій накладній (а.с.67)

- Податковій накладній (а.с.68)

- Видатковій накладній (а.с.69)

- Податковій накладній (а.с.70)

- Видатковій накладній (а.с.71)

- Договорі №01-04 на поставку товару (а.с.72)

- Податковій накладній (а.с.73)

- Акті №ОУ-0000001 здачі - прийняття робіт (а.с.74)

- Податковій накладній (а.с.75)

- Видатковій накладній (а.с.76)

- Податковій накладній (а.с.77)

- Видатковій накладній (а.с.78)

- Податковій накладній (а.с.79)

- Видатковій накладній (а.с.80)

- Податковій накладній (а.с.81)

- Акті №ОУ-0000002 здачі - прийняття робіт (а.с.82)

- Податковій накладній (а.с.83)

- Акті №ОУ-0000003 здачі - прийняття робіт (а.с.84)

- Податковій накладній (а.с.85)

- Акті №ОУ-0000005 здачі - прийняття робіт (а.с.86)

- Податковій накладній (а.с.87)

- Акті №ОУ-0000004 здачі - прийняття робіт (а.с.88)

- Податковій накладній (а.с.89)

- Акті №ОУ-0000006 здачі - прийняття робіт (а.с.90)

- Податковій накладній (а.с.91)

- Акті №ОУ-0000007 здачі - прийняття робіт (а.с.92)

- Податковій накладній (а.с.93)

- Акті №ОУ-0000008 здачі - прийняття робіт (а.с.94)

- Податковій накладній (а.с.95)

- Акті №ОУ-0000009 здачі - прийняття робіт (а.с.96)

- Податковій накладній (а.с.97)

- Акті №ОУ-0000010 здачі - прийняття робіт (а.с.98)

- Податковій накладній (а.с.99)

- Акті №ОУ-0000011 здачі - прийняття робіт (а.с.100)

- Податковій накладній (а.с.101)

- Акті №ОУ-0000012 здачі - прийняття робіт (а.с.102)

- Податковій накладній (а.с.103)

- Акті №ОУ-0000013 здачі - прийняття робіт (а.с.104)

- Податковій накладній (а.с.105)

- Акті №ОУ-0000014 здачі - прийняття робіт (а.с.106)

- Податковій накладній (а.с.107)

- Акті №ОУ-0000015 здачі - прийняття робіт (а.с.108)

- Податковій накладній (а.с.109)

- Акті №ОУ-0000016 здачі - прийняття робіт (а.с.110)

- Податковій накладній (а.с.111)

- Акті №ОУ-0000017 здачі - прийняття робіт (а.с.112)

- Податковій накладній (а.с.113)

- Акті №ОУ-0000018 здачі - прийняття робіт (а.с.114)

- Податковій накладній (а.с.115)

- Акті №ОУ-0000019 здачі - прийняття робіт (а.с.116)

- Податковій накладній (а.с.117)

- Акті №ОУ-0000020 здачі - прийняття робіт (а.с.118)

- Податковій накладній (а.с.119)

- Акті №ОУ-0000021 здачі - прийняття робіт (а.с.120)

- Податковій накладній (а.с.121)

- Акті №ОУ-0000028 здачі - прийняття робіт (а.с.122)

- Податковій накладній (а.с.123)

- Акті №ОУ-0000029 здачі - прийняття робіт (а.с.124),

печатками ПП "Аліка" та ПП "Топ Транс Сервіс", вилученими слідчим 07.07.2010 року у ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1?

3.Чи нанесені відтиски печаток у той час, яким датовано вказані документи?

4.Якщо ні, то у який час вони були нанесені?

У розпорядження експерта надати матеріали кримінального провадження №1-кп/487/20/14, які містять документи з вільними зразками відтисків печаток ПП "Аліка", ПП "Дельта Агро" та ПП "Топ Транс Сервіс"

- а саме: наказ №1(том №5, а.с.21); наказ №1.1 (том №5, а.с.22); заява про відкриття поточного рахунку (том №5, а.с.23); договір №103481/01 від 07.05.2009 року (том №5, а.с.28); договір №103481/01 від 07.07.2009 року (том №5, а.с.29-32); вимоги (том №5, а.с.33); вимоги (том №5, а.с.34); акт (том №5, а.с.35); акт (том №5, а.с.36); податкова декларація (том №5, а.с.78-79); податкова декларація (том №5, а.с.80); податкова декларація (том №5, а.с.81-82); наказ (том №5, а.с.83; грошовий чек (том №5, а.с.107); грошовий чек (том №5, а.с.108); грошовий чек (том №5, а.с.109); грошовий чек (том №5, а.с.110); грошовий чек (том №5, а.с.111); грошовий чек (том №5, а.с.112); грошовий чек (том №5, а.с.113); грошовий чек (том №5, а.с.114); грошовий чек (том №5, а.с.115); грошовий чек (том №5, а.с.116); грошовий чек (том №5, а.с.117); грошовий чек (том №5, а.с.118); грошовий чек (том №5, а.с.119); грошовий чек (том №5, а.с.120); грошовий чек (том №5, а.с.121); грошовий чек (том №5, а.с.122); грошовий чек (том №5, а.с.123); грошовий чек (том №5, а.с.124); грошовий чек (том №5, а.с.125); грошовий чек (том №5, а.с.126); грошовий чек (том №5, а.с.127); грошовий чек (том №5, а.с.107); рішення власника №19 (том №6, а.с.2); рішення власника №26 (том №6, а.с.3); зміни до установчих документів ПП «Аліка» (том №6, а.с.31-32); нова редакція статуту ПП «Аліка» (том №6, а.с.33); договір купівлі-продажу корпоративних прав (том №6, а.с.65); заява про відкриття поточного рахунку (том №6, а.с.66); договір банківського рахунку (том №6, а.с.68); картка із зразками підписів і відбитка печатки (том №6, а.с.69); договір банківського рахунку (том №6, а.с.71); вимога (том №6, а.с.72-73); акти (том №6, а.с.74-75); грошовий чек (том №6, а.с. 510); грошовий чек (том №6, а.с. 511); грошовий чек (том №6, а.с. 512); грошовий чек (том №6, а.с. 513); грошовий чек (том №6, а.с. 514); грошовий чек (том №6, а.с. 515); грошовий чек (том №6, а.с. 516); грошовий чек (том №6, а.с. 517); грошовий чек (том №6, а.с. 518); грошовий чек (том №6, а.с. 519); грошовий чек (том №6, а.с. 520); грошовий чек (том №6, а.с. 521); грошовий чек (том №6, а.с. 522); грошовий чек (том №6, а.с. 523); грошовий чек (том №6, а.с. 524); грошовий чек (том №6, а.с. 525); грошовий чек (том №6, а.с. 526); грошовий чек (том №6, а.с. 527); грошовий чек (том №6, а.с. 528); грошовий чек (том №6, а.с. 529); грошовий чек (том №6, а.с. 530); грошовий чек (том №6, а.с. 531); заява (том №6, а.с. 532-535); картка із зразками підписів і відбитка печатки (том №6, а.с.536); додаткова угода №5 (том №6, а.с.537); договір №00039/02 (том №6, а.с.538-542); тарифи на послуги філії (том №6, а.с.547); заяви на відкриття поточного рахунку (том №6, а.с.548-549); наказ №23 (том №6, а.с.551); додаткова угода №3 до договору №00039/01 від 17.06.2004 року (том №6, а.с.553); додаткова угода №4 до договору №00039/01 від 17.06.2004 року (том №6, а.с.554); додаткова угода №3 до договору №00039/01 від 17.06.2004 року (том №6, а.с.555); додаткова згода №2 від 04.03.2005 року (том №6, а.с.556); додаткова угода №1 від 17.06.2004 року(том №6, а.с.557-558); заява на відкриття поточного рахунку (том №6, а.с.563); грошовий чек (том №6, а.с.567); грошовий чек (том №6, а.с.568); депозитний договір (том №7, а.с.142-143); депозитний договір (том №7, а.с.164- 166); заяви на відкриття поточного рахунку (том №7, а.с.167- 169); договір банківського рахунку №61575 від 22.05.2008 року (том №7, а.с.170- 171); договір про надання та використання корпоративної міжнародної платіжної картки (том №7, а.с.172-173); правила користування платіжною карткою (том №7, а.с.174); договір №615751К15 від 22.05.2008 року (том №7, а.с.175- 176); порядок роботи в системі «яклієнт-банк» (том №7, а.с.177); додаток №2 до договору 575-к від 22.05.2008 року (том №7, а.с.178); заява (том №7, а.с.179); акт прийому-передачі (том №7, а.с.180); витяг (том №7, а.с.181); картка із зразками підписів і відбитків печатки (том №7, а.с.182); грошовий чек (том №7, а.с.183); картки із зразками підписів і відбитком печатки (том №7, а.с.201-204); заява про відкриття поточного рахунку (том №7, а.с.205); додаткова угода №1 до договору №555346 від 26.01.2004 року (том №7, а.с.206); наказ №2 (том №7, а.с.209); договір №555346 від 30.08.2002 року (том №7, а.с.210- 213); додаток №3 до договору №555346 від 30.08.2002 року (том №7, а.с.214- 215); додаток №4 до договору №555346 від 30.08.2002 року (том №7, а.с.216- 218); податкова декларація на додану вартість (том №7, а.с.230- 231); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №7, а.с.232); податкова декларація на додану вартість (том №7, а.с.234- 235); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №7, а.с.236); заява (том №7, а.с.237); податкова декларація на додану вартість (том №7, а.с.238-239); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №7, а.с.240); заява (том №8, а.с.1); уточнюючий рахунок (том №8, а.с.2); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.3); уточнюючий рахунок (том №8, а.с.4); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.5); уточнюючий рахунок (том №8, а.с.6); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.7); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.8-9); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.10); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.11); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.12-13); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.14); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.15-16); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.17); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.18-19); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.20); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.21); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.22-23); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.24-25); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.26-27); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.28); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.29); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.24-25); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.30-31); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.32); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.33); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.34-35); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.36); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.37-38); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.39); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.40-41); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.42); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.43-44); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.45); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.46); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.47-48); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.49); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.50-51); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.52); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.53); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.54); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.55-56); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.57); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.58); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.59-60); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.61); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.62); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.65); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.66); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.67-68); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.69); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.72); роз шифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.73); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.74); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.75); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.76); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.77); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.78-79); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.80); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.81); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.82-83); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.84); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.85-86); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.87); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.88); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.89); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.90); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.91-92); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.93); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.94); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.95-96); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.97); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.98); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.99); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.100); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.101); уточнюючий розрахунок (том №8, а.с.102); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.103); журнал - ордер (том №8, а.с.107); журнал - ордер (том №8, а.с.109); журнал - ордер (том №8, а.с.111); журнал - ордер (том №8, а.с.113); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.139-140); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.141); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.142); довідка (том №8, а.с.143); розрахунок (том №8, а.с.144); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.145-146); розрахунок коригування сум пдв до податкової декларації з податку на додану вартість (том №8, а.с.147); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.148); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.149-150); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.151); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.152-153); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.154); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.188-189); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.190); податкова декларація на додану вартість (том №8, а.с.191-192); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (том №8, а.с.193); договір (том №8, а.с.198 - 201); договір (том №8, а.с.202 - 205); договір (том №8, а.с.206 - 209); видаткова накладна (том№9, а.с.128); видаткова накладна (том№9, а.с.129); видаткова накладна (том№9, а.с.131); видаткова накладна (том№9, а.с.132); видаткова накладна (том№9, а.с.133); видаткова накладна (том№9, а.с.134); видаткова накладна (том№9, а.с.135); видаткова накладна (том№9, а.с.136); видаткова накладна (том№9, а.с.137); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.138); видаткова накладна (том№9, а.с.140); видаткова накладна (том№9, а.с.141); видаткова накладна (том№9, а.с.142); видаткова накладна (том№9, а.с.143); видаткова накладна (том№9, а.с.144); видаткова накладна (том№9, а.с.145); видаткова накладна (том№9, а.с.146); видаткова накладна (том№9, а.с.147); видаткова накладна (том№9, а.с.148); видаткова накладна (том№9, а.с.150); видаткова накладна (том№9, а.с.151); видаткова накладна (том№9, а.с.152); видаткова накладна (том№9, а.с.153); видаткова накладна (том№9, а.с.154); видаткова накладна (том№9, а.с.155); видаткова накладна (том№9, а.с.156); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.157); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.158); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.159); видаткова накладна (том№9, а.с.161); видаткова накладна (том№9, а.с.162); видаткова накладна (том№9, а.с.163); видаткова накладна (том№9, а.с.164); видаткова накладна (том№9, а.с.165); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.166); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.167); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.168); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.170); видаткова накладна (том№9, а.с.172); акт здачі - прийняття робіт (том№9, а.с.173); видаткова накладна (том№9, а.с.175); видаткова накладна (том№9, а.с.177); видаткова накладна (том№9, а.с.180); видаткова накладна (том№9, а.с.181); видаткова накладна (том№9, а.с.182); податкова накладна (том№9, а.с.183); податкова накладна (том№9, а.с.184-185); податкова накладна (том№9, а.с.186); податкова накладна (том№9, а.с.187); податкова накладна (том№9, а.с.188); податкова накладна (том№9, а.с.189); податкова накладна (том№9, а.с.190); податкова накладна (том№9, а.с.191); податкова накладна (том№9, а.с.192); податкова накладна (том№9, а.с.193-194); податкова накладна (том№9, а.с.195); податкова накладна (том№9, а.с.196); податкова накладна (том№9, а.с.197); податкова накладна (том№9, а.с.198); податкова накладна (том№9, а.с.199); податкова накладна (том№9, а.с.200); податкова накладна (том№9, а.с.201); податкова накладна (том№9, а.с.202); податкова накладна (том№9, а.с.203); податкові накладні (том№10, а.с.1- 29); реєстр (том№10, а.с.30-32); податкові накладні (том№10, а.с.33-36); видаткові накладні (том№10, а.с.38-50); реєстр (том№10, а.с.51-52); реєстр (том№10, а.с.60); договір №01-04(том№10, а.с.134).

У розпорядження експерта передати печатки ПП "Аліка" та ПП "Топ Транс Сервіс", вилучені слідчим 07.07.2010 року у ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

Провадження по справі відкласти до отримання висновку експертизи.

Ухвала окремому оскарженню на підлягає.

СУДДЯ: І. О. Притуляк