Справа №4-1352\07
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 грудня 2007 року
Богунський районний суд м. Житомира в складі:
головуючого судді Зіневич І.В.
при секретарі Довгалюк Л.В.
з участю прокурора Горохова С. В.
захисника ОСОБА_1
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Житомирі скаргу ОСОБА_2 та його захисника ОСОБА_1 на постанову старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про порушення кримінальної справи від 15.10.2007р., -
ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_2 та його захисник ОСОБА_1 звернулися до суду зі скаргою на постанову старшого слідчого ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області від 15.10.2007р. про порушення кримінальної справи за ч.3 ст. 212 ЮС України відносно ОСОБА_2
В обґрунтування скарги зазначили, що на їх думку в порушення ст. ст. 94, 98КПК України слідчим була порушена кримінальна справа №07\089008 за фактом ухилення від сплати податків ВАТ "Житомиргаз" в особливо великих розмірах, де ОСОБА_2 обіймає посаду голови правління, з метою порушення конституційних прав останнього на здійснення захисту та отримання правової допомоги, незаконного збирання доказів. І підтвердженням цьому є
Постанова від 15.10.2007р. про порушення кримінальної справи за ч.3 ст. 212 КК України відносно ОСОБА_2 та обрання йому запобіжного заходу у вигляді підписки про невиїзд з постійного місця проживання. Зазначають, що кримінальна справа відносно ОСОБА_2 порушена незаконно, оскільки у визначений ч.4 ст. 148 КПК України десятиденний строк обвинувачення йому не було пред'явлено та в ході дослідчої перевірки і при розслідуванні кримінальної справи слідчим не було одержано даних про наявність в його діях ознак злочину, а тому не було підстав і до порушення кримінальної справи. Просили скасувати постанови: про порушення кримінальної справи за фактом вчинення злочину передбаченого ст. 212 ч.3 КК України та від 15.10.2007р. про порушення кримінальної справи відносно ОСОБА_2 за ч.3 ст. 212КК України.
В судовому засіданні скаржники скаргу підтримали з мотивів, які викладені у скарзі та просили скасувати тільки постанову про порушення кримінальної справи від 15.10.2007р. відносно ОСОБА_2, оскільки стало відомо, що кримінальна справа за фактом вчинення злочину передбаченого ст. 212 ч.3 КК України відносно посадових осіб ВАТ "Житомиргаз" не порушувалася.
Прокурор в судовому засіданні вимоги скарги не визнав та пояснив, що
Постанова від 15.10.2007р. про порушення кримінальної справи є законною, у органів слідства були всі підстави та законні приводи для порушення кримінальної справи відносно ОСОБА_2
Заслухавши пояснення скаржника, захисника, слідчого, що порушив кримінальну справу, думку прокурора та дослідивши матеріали на підставі яких було прийнято рішення про порушення справи, суд приходить до наступного.
З наданих матеріалів на підставі яких було прийнято рішення про порушення справи та пояснень учасників процесу вбачається, що на час порушення кримінальної справи були підстави та був привод для порушення даної кримінальної справи: на думку органів досудового слідства було встановлено, що протягом ГУ кварталу 2006р.- І кварталу 2007р., ОСОБА_2 будучи службовою особою ВАТ по газопостачанню та газифікації "Житомиргаз", здійснюючи фінансово-
господарську діяльність, шляхом безпідставного формування податкового кредиту по податку на додану вартість, діючи за попередньою змовою з службовими особами ряду суб'єктів підприємницької діяльності різних регіонів України, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 1000000грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих розмірах, що підтверджувалося матеріалами дослідчої перевірки ВАТ по газопостачанню та газифікації "Житомиргаз", фінансово-господарськими документами (накладними, податковими накладними, договорами купівлі-продажу, комісії) щодо проведення фінансово-господарських операцій по купівлі-продажу горіха волоського та насіння гарбузового між ВАТ «Житомиргаз» та ТОВ «Юса», ПСП «Агрофірма «Дукат», ТОВ «Доминант-Юг», вантажно-митними деклараціями про реалізацію ВАТ «Житомиргаз» на експорт через комісіонера ТОВ «Доминант-Юг» горіха волоського та насіння гарбузового, матеріалами перевірок підприємств, які були комісіонерами ВАТ "Житомиргаз", зокрема: довідкою ДШ у Овідіопольському районі Одеської області № 23-2/34463296 від 19.07.2007 року «Про результати перевірки ТОВ «Гарданс» з питань правових відносин з ТОВ «Вектор-ЛТД» за період жовтень-грудень 2006р., лютий 2007р.»; листом начальника ВПМ ДШ в Овідіопольському районі Одеської області № 429 від 26.07.2007р., щодо наявності в діях невстановлених осіб при реєстрації ТОВ «Гарданс» ознак злочину передбаченого ст. 205 КК України; довідкою ДШ у м. Черкаси №12122/23-415 від 05.09.2007р. «Про результати документальної перевірки ТОВ «Стімекс» з питань взаєморозрахунків з ТОВ «Юса»; повідомленням ДПІ у Приморському районі м. Одеси від 07.06.2007р. щодо проведення перевірки ТОВ «Юса» з питань взаємовідносин з ВАТ «Житомиргаз» за період з січня 2006р. по травень 2007р.; довідкою ДПА у Кіровоградській області № 35-10/10-10/319727789 від 12.06.2007р. «Щодо дотримання ТОВ «Дружба» податкового законодавства під час здійснення операцій з реалізації гарбузового насіння та горіха за період з жовтня 2005р. по квітень 2006р.»; актом ДПІ у Приморському районі м. Одеси № 5175/23-30/31562815 від 17.10.2006р. «Про результати перевірки ТОВ «Юса» з питань дотримання податкового та валютного законодавства за період з 01.07.2003р. по 30.06.2006р.»; довідкою старшого державного податкового ревізора Тростянецької ОДШ № 4791/23-111 від 17.11.2006р. «Про результати перевірки ПСП «Агрофірма «Дукат» з питань взаємовідносин з ВАТ «Житомиргаз» за період січня-травня 2006р.».
Приводом для порушення даної кримінальної справи були: довідка № 34/35-3111/03344071 від 09.10.2007р. начальника відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА у Житомирській області «Про результати проведеного аналізу фінансово-господарських операцій невластивого експорту ВАТ по газопостачанню та газифікації «Житомиргаз» за період з 01.10.2006р. по 01.04.2007р., рапорт від 09.10.2007р. начальника ВОБФСГ НВ ПДВ ОУ УПМ ДПА в Житомирській області.
Крім того, під час розгляду даної скарги судом не встановлено порушення законності джерел отримання даних, які стали підставою для винесення постанови про порушення кримінальної справи.
Таким чином вбачається, що у органів досудового слідства була всі підстави та привод для порушення кримінальної справи, відносно ОСОБА_2, отже,
Постанова про порушення кримінальної справи проти останнього за ч.3 ст. 212 КК України від 15.10.2007р. є законною, а тому підстав для її скасування суд не вбачає.
Керуючись ст. ст. 236-7, 236-8 КПК України, суд, -
ПОСТАНОВИВ:
Скаргу ОСОБА_2 та його захисника ОСОБА_1 на постанову старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про порушення кримінальної справи від 15.10.2007р. відносно ОСОБА_2 за ч.3 ст. 212 КК України - залишити без задоволення.
На постанову протягом семи діб з дня її винесення може бути подана апеляція до апеляційного суду Житомирської області.