АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТАКИЄВА
Справа № 11-сс/796/2119/2013 Головуючий у 1-й інстанції:Заєць Т.О.
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: Бець О.В.
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 грудня 2013 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:
головуючого судді Беця О.В.,
суддів Бартащук Л.В. Коваль С.М.,
за участю прокурора Речицької Н.А.,
секретаря судового засідання Міленко О.В.,
розглянула у відкритому судовому засіданні в місті Києві апеляційну скаргу директора ТОВ «Альтаір Компані» ОСОБА_1 на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 07 серпня 2013 року,
ВСТАНОВИЛА:
Цією ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М. про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) та накладення арешту на речові докази, а саме: грошові кошти, що знаходяться на рахунку № 26008301136201 ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № 26008301136201, що належить ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), який відкрито в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377), шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № 26008301136201 клієнта АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) -ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504)за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету, зупиненням видаткових операцій з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504) в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупиненням видаткових операцій з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504)в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) та вже знаходяться на рахунку №3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Згідно ухвали суду, слідчий суддя, враховуючи неправомірність діяльності ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), яка спрямована на ухилення від сплати податків, мінімізацію податкових зобов'язань інших підприємств, що має наслідком ненадходження до бюджету податків та нанесення шкоди державним інтересам, зважаючи на наявність достатніх підстав вважати, що кошти на банківському рахунку № 26008301136201, який належить ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504) та відкрито в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377), набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення та є предметом кримінального правопорушення, на такі кошти необхідно накласти арешт.
В апеляційній скарзі директор ТОВ «Альтаір Компані» вказує, що оскаржувана ухвала слідчого судді постановлена з істотним порушенням вимог кримінального процесуального законодавства, а тому просить скасувати ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 07.08.2013 року.
Мотивуючи свої доводи, викладені в апеляційній скарзі, апелянт вказує на те, що висновки суду, викладені в ухвалі, не відповідають фактичним обставинам кримінального провадження, а при розгляді справи були допущені порушення вимог кримінального процесуального закону.Крім того, апелянт посилається на положення ст. 173 КПК України та зазначає, що слідчий суддя, на його думку, невірно визначив правову підставу для арешту майна, а також не врахував достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення, не врахував наслідки арешту майна для інших осіб, а також не визначив найменш обтяжливий спосіб арешту майна.
Крім того, апелянтом заявлено клопотання про поновлення строку на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 07.08.2013 року та в обґрунтування поважності причин пропуску встановленого законом строку на апеляційне оскарження, апелянт вказує на те, що оскаржувана ухвала була постановлена без виклику особи, яка її оскаржує та отримана нею лише 26.11.2013 року.
Заслухавши доповідь судді, пояснення представника ТОВ «Альтаір Компані», який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, доводи прокурора, який вважає ухвалу слідчого судді законною та обґрунтованою, а апеляційну скаргу такою, що не підлягає задоволенню, перевіривши та обговоривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали судової справи, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.
Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, 24.05.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000071, внесеного до ЄРДР за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
26.07.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000105 встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ «Райкон», в зв'язку з чим кримінальне провадження № 32013110080000105 об'єднано з матеріалами кримінального провадження № 32013110080000071.
06 серпня 2013 року старший слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі м. Києва Гришин О.М., за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А., звернувся до суду з клопотанням про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377)та накладення арешту на речові докази, з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів, які знаходяться на вказаному рахунку, та в подальшому розгляду питання про їх долю та конфіскації в дохід держави.
Ухвалою слідчого судді від 07 серпня 2013 року клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі м. Києва Гришин О.М. було задоволено.
З ухвали слідчого судді та журналу судового засідання вбачається, що наведені в клопотанні доводи про накладення арешту майна перевірялись судом першої інстанції, при цьому було вислухано доводи слідчого, прокурора, досліджені матеріали кримінального провадження, а також з'ясовані обставини, які мають значення при вирішенні питання щодо арешту майна.
Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з'ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.
Як встановлено під час апеляційного розгляду, рішення слідчого судді про задоволення клопотання слідчого про арешт майна ТОВ «Альтаір Компані», є законним та обґрунтованим, а тому, як вважає колегія суддів, підлягає залишенню без змін.
При винесенні ухвали судом, у відповідності до вимог ст. 173 КПК України, були враховані наведені в клопотанні слідчого підстави для арешту майна, а саме з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів які знаходяться на рахунку № 26008301136201 клієнта АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) - ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), що набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, а тому слідчим суддею обґрунтовано задоволено клопотання слідчого про арешт майна, з урахуванням наявних для цього підстав, передбачених ст. 170 КПК України.
Посилання апелянта на ті обставини, що накладення арешту на рахунки товариства суттєво обмежить правомірну підприємницьку діяльність ТОВ «Альтаір Компані», також необґрунтовані, оскільки такі докази у матеріалах провадження відсутні та апелянтом не доведені.
Посилання апелянта на те, що висновки суду не відповідають фактичним обставинам кримінального провадження, що слідчий суддя не вірно визначив правову підставу для арешту майна, а також не врахував відсутність достатніх підстав та доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення та причетності ТОВ «Альтаір Компані» до вказаного кримінального провадження не заслуговують на увагу, оскільки до завдань суду на даному етапі провадження не належить оцінювати, наскільки повно органом досудового розслідування зібрано докази, що стосуються зазначеного кримінального провадження. Його завдання полягає в тому, щоб дослідити ті обставини кримінального провадження, про які органу досудового розслідування відомо на даний час та які дають достатньо обґрунтовані підстави для звернення до суду з відповідним клопотанням про арешт майна.
Як вбачається з ухвали слідчого судді, суд дослідив зазначені обставини та не знайшов у висновках органу досудового розслідування при зверненні з клопотанням про арешт майна порушень вимог КПК України та чогось очевидно безпідставного чи довільного.
Всі інші підстави підлягають з'ясуванню судом під час розгляду справи по суті.
Доводи апеляційної скарги щодо порушень судом норм КПК України не знайшли свого підтвердження під час апеляційного розгляду та зазначені в апеляційній скарзі директора ТОВ «Альтаір Компані» обставини не можуть бути безумовними підставами для скасування ухвали суду.
В зв'язку з тим, що копія ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 07.08.2013 року була отримана представником ТОВ «Альтаір Компані» лише 27.11.2013 року, а тому строк на апеляційне оскарження не вважається пропущеним.
Істотних порушень вимог КПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, по справі не вбачається.
З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що рішення суду прийнято у відповідності до вимог закону, слідчий суддя при розгляді клопотання з'ясував всі обставини, з якими закон пов'язує можливість накладення арешту на майно, а тому ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу директора ТОВ «Альтаір Компані» - без задоволення.
Керуючись ст.ст. 117, 132, 170, 173, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -
УХВАЛИЛА:
Ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 07 серпня 2013 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М. про накладення арешту та зупинення видаткових операцій по банківським рахункам в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № 26008301136201, що належить ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), який відкрито в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377), - залишити без змін, а апеляційну скаргу директора ТОВ «Альтаір Компані»- без задоволення.
Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.
СУДДІ :
___________ ______________ ______________
(Бець О.В.) (Бартащук Л.В.) (КовальС.М.)