ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА

01030, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44 тел. 284-18-98

________________________________________________________________________________У Х В А Л А

ПОПЕРЕДНЬОГО ЗАСІДАННЯ

13.11.13 Справа № 910/3438/13.

За заявоюТовариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Нафтогаз"

До Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" (ідентифікаційний код 32862717)

Пробанкрутство

Суддя Баранов Д.О.

За участю представників:

Від заявникаКизенко Д.О. (довіреність від 28.12.2012 р.)

Від боржникане з'явився

Від розпорядника майнаІванков В.М. - особисто

Від осіб, які заявили грошові вимоги до боржника:

1. Товариства з обмеженою відповідальністю "Мар-Трейд" - не з'явився; 2. Товариства з обмеженою відповідальністю "Соранта" - не з'явився; 3. Товариства з обмеженою відповідальністю "Експериментальний науково-виробничий центр "Фобос" - Муравей О.С. (довіреність від ); 4. Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Нафто - Зеларт" - Кривопляс В.О. (довіреність від 02.07.2013 р.); 5. Товариства з обмеженою відповідальністю "Хімічна компанія "Укрхімпром" - Кривопляс В.О. (довіреність від 02.07.2013 р.); 6. Товариства з обмеженою відповідальністю "Легіон-Щит" - не з'явився; 7. Товариства з обмеженою відповідальністю "Техноопт-Торг" - не з'явився; 8. Товариства з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" - Білошицька К.В. (довіреність від 08.07.2013 р.); 9. Товариства з обмеженою відповідальністю "Солв" - Білошицька К.В. (довіреність від 08.07.2013 р.); 10. Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" - Липська Н.В. (довіреність від 05.07.2011 р.), 11. Державної податкової інспекції у Печерському районі м. Києва - Посвистак С.М. (довіреність від 21.12.2012 р.); 12. Управління Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва - не з'явився

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

У лютому 2013 року Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Нафтогаз" звернулося до суду із заявою про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" у зв'язку з неспроможністю останнього погасити прострочену заборгованість у сумі 2 725 736,00 грн.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 26.02.2013 р. № 910/3438/13 (суддя Хоменко М.Г.) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" було прийнято до розгляду, підготовче засідання призначено на 12.03.2013 р.

12.03.2013 р. судом було порушено провадження у справі № 910/3438/13 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс", визнано безспірні грошові вимоги ініціюючого кредитора до боржника, введено процедуру розпорядження його майном, розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Швачку С.В., визначено дату проведення попереднього засідання на 30.04.2013 р. тощо.

Станом на 11.10.2013 р. після публікації оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство до суду надійшли заяви з грошовими вимогами до боржника від Державної податкової інспекції у Печерському районі м. Києва на суму 198 005 850,88 грн., Управління Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва на суму 4 664,53 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Техноопт-Торг" на суму 20 521 192,14 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" на суму 9 235 608,95 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Експериментальний науково-виробничий центр "Фобос" на суму 8 751 497,32 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Солв" на суму 17 229 331,83 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Нафто - Зеларт" на суму 1 740 575,74 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Мар-Трейд" на суму 17 995 083,16 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Хімічна компанія "Укрхімпром" на суму 14 392 304,20 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Легіон-Щит" на суму 14 457 890,23 грн., Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" на суму 230 444 792,11 грн., Товариства з обмеженою відповідальністю "Соранта" на суму 21 942 711,53 грн.

В подальшому ухвалами суду від 01.04.2013 р., 21.05.2013 р. та 12.06.2013 р. розгляд справи у попередньому засіданні відкладався.

На виконання розпорядження голови Господарського суду міста Києва від 12.06.2013 р. у зв'язку з перебуванням судді Хоменка М.Г. у відпустці ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.06.2013 р. справу № 910/3438/13 прийнято до свого провадження суддею Барановим Д.О., призначено до розгляду на 10.07.2013 р.

Ухвалою суду від 10.07.2013 р. розгляд справи було відкладено на 17.07.2013 р.

17.07.2013 р. судом було припинено повноваження арбітражного керуючого Швачки С.В. як розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" за його заявою, новим розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Іванкова В.М., розгляд справи відкладено на 31.07.2013 р., а в подальшому на 14.08.2013 р.

В подальшому склад суду змінювався відповідно до розпоряджень голови Господарського суду міста Києва від 14.08.2013 р., 27.08.2013 р., 04.09.2013 р. та 17.09.2013 р.

Ухвалою від 18.09.20213 р. суддя Баранов Д.О. прийняв справу № 910/3438/13 до свого провадження та відклав її розгляд на 25.09.2013 р.

25.09.2013 р. та 02.10.2013 р. розгляд справи у попередньому засіданні відкладався з огляду на відсутність усіх необхідних для затвердження реєстру вимог кредиторів документів.

11.10.2013 р. судом продовжено строк розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на два місяці, розгляд справи відкладено на 06.11.2013 р.

06.11.2013 р. в судовому засіданні було оголошено перерву до 13.11.2013 р.

Станом на час розгляду справи через канцелярію суду надійшло клопотання про розгляд справи без участі представника боржника.

13.11.2013 р. у попереднє засідання з'явився розпорядник майна боржника та представники заявника та семи осіб, які звернулися з грошовими вимогами до боржника.

Присутні в засіданні учасники провадження у справі підтримали викладені в попередніх засіданнях правові позиції та не заперечили проти затвердження реєстру вимог кредиторів боржника у поданому розпорядником майна вигляді.

Відповідно до ч. 2 ст. 25 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (надалі - Закон) у попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, у тому числі щодо яких були заперечення боржника і які не були внесені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів, а також ті, що визнані боржником та внесені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів, і вирішує питання про його затвердження.

Згідно з ч. 6 ст. 23 Закону заяви з вимогами конкурсних кредиторів або забезпечених кредиторів, у тому числі щодо яких є заперечення боржника чи інших кредиторів, розглядаються господарським судом у попередньому засіданні суду. За наслідками розгляду зазначених заяв господарський суд ухвалою визнає чи відхиляє (повністю або частково) вимоги таких кредиторів.

У ч. 1 ст. 23 Закону встановлено, що конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство.

Відповідне оголошення щодо боржника було опубліковано в газеті "Урядовий кур'єр" № 59 (4945) від 29.03.2013 р.

Виходячи зі змісту ст. 25 Закону за результатами розгляду вимог кредиторів господарський суд виносить ухвалу, в якій зазначається розмір та перелік усіх визнаних судом вимог кредиторів, які вносяться розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів; розмір та перелік не визнаних судом вимог кредиторів; дата проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів; дата підсумкового засідання суду, на якому буде винесено ухвалу про санацію боржника чи постанову про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, чи ухвалу про припинення провадження у справі про банкрутство або ухвалу про продовження строку процедури розпорядження майном та відкладення підсумкового засідання суду, яке має відбутися у строки, встановлені ч. 2 ст. 22 цього Закону.

У ст. 45 Закону встановлено черговість задоволення вимог кредиторів за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута.

Дослідивши матеріали справи, суд встановив, що 02.04.2013 р. Державна податкова інспекція у Печерському районі м. Києва подала до суду заяву № 2821/9/19.3-09 від 26.03.2013 р. про визнання кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на суму 198 005 850,88 грн.

Згідно з указаною заявою, заявленими до боржника є грошові вимоги з податку на прибуток в розмірі 29 195 104,51 грн., з податку на додану вартість в розмірі 126 859 104,37 грн., з податку з доходів фізичних осіб в розмірі 40 269 136,00 грн. та пені за порушення законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності в розмірі 1 682 506,00 грн.

03.10.2013 р. та 11.10.2013 р. Державною податковою інспекцією у Печерському районі м. Києва було уточнено кредиторські вимоги до 198 005 012,88 грн., з яких заборгованість з податку на прибуток становить 29 195 104,51 грн., заборгованість податку на додану вартість - 126 859 104,37 грн., заборгованість з податку з доходів фізичних осіб - 40 268 298,00 грн., а заборгованість з пені за порушення законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності - 1 682 506,00 грн.

На підтвердження заявлених до боржника грошових вимог суду подано постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 21.01.2013 р. № 2а-14580/12/2670, виконавчий лист по вказаній адміністративній справі, першу податкову вимогу № 1/12505 від 17.12.2008 р., другу податкову вимогу № 2/847 від 19.07.2009 р., постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 18.01.2012 р. № 2/573, податкові повідомлення-рішення від 12.11.2008 р. на суму 29 217 934,00 грн. (податок на прибуток), 40 269 136,00 грн. (податок з доходів фізичних осіб) та 132 048 597,00 грн. (податок на додану вартість), а також копії облікових карток платника податку.

Як слідує з матеріалів справи, постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 21.01.2013 р. № 2а-14580/12/2670, що набрала законної сили, було встановлено факт несплати Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" податкових зобов'язань, внаслідок чого у останнього утворився борг у загальному розмірі 196 322 506,88 грн., що являє собою 29 195 104,51 грн. заборгованості з податку на прибуток, 126 859 104,37 грн. - з податку на додану вартість, 40 268 298,00 грн. - з податку на доходи фізичних осіб, суми яких і було стягнуто з боржника на користь Державної податкової інспекції у Печерському районі м. Києва.

Окрім того, податковим органом заявлені вимоги з оплати Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" пені за порушення термінів розрахунків у сфері зовнішньоекономічної діяльності у розмірі 1 682 506,00 грн., що визначена податковими вимогами № 1/12505 від 17.12.2008 р. та № 2/847 від 19.01.2009 р., правомірність яких підтверджена постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 01.07.2010 р. № 17/127. У зв'язку з цим Окружний адміністративний суд міста Києва у постанові від 21.01.2013 р. № 2а-14580/12/2670 констатує правомірність заявленої податковим органом суми до стягнення з боржника податкового боргу у розмірі 1 682 506,00 грн.

При здійсненні перерахунку податкової заборгованості Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на підставі доказів, поданих Державною податковою інспекцією у Печерському районі м. Києва суд встановив, що підтвердженим є податковий борг боржника в сумі 198 005 012,88 грн., з них:

- 29 195 104,51 грн. заборгованість з податку на прибуток (17 320 992,30 грн. основний платіж та 11 874 112,21 грн. штраф);

- 126 859 104,37 грн. заборгованість з податку на додану вартість (85 437 651,69 грн. основний платіж та 41 421 452,8,00 грн. штраф);

- 40 268 298,00 грн. заборгованості з податку з доходів фізичних осіб (13 422 347,00 грн. основний платіж та 26 845 951,00 грн. штраф);

- 1 682 506,00 грн. заборгованості з пені за порушення законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності.

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" у своїх запереченнях проти вказаних вимог посилалось на відсутність доданих до заяви Державної податкової інспекції у Печерському районі м. Києва належних доказів в порядку ст. 63 Господарського процесуального кодексу на підтвердження заявлених вимог.

Натомість, твердження боржника наявними в матеріалах справи доказами спростовуються, у зв'язку з чим суд вважає за необхідне визнати Державну податкову інспекцію у Печерському районі м. Києва кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на суму уточнених нею вимог в розмірі 198 005 012,88 грн., з яких 81 824 021,89 грн. підтверджена матеріалами справи сума штрафних (фінансових санкцій) - вимоги шостої черги та 116 180 990,98 грн. - решта податкової заборгованості, заявленої податковим органом за мінусом штрафних (фінансових) санкцій - вимоги третьої черги.

05.04.2013 р. судом було отримано заяву Управління Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва № 5407/07 від 01.04.2013 р. з грошовими вимогами до боржника на суму 4 664,53 грн.

Як слідує з поданої заяви, вимоги виникли у зв'язку з несплатою внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування до Пенсійного фонду України у 2011 році та являють собою фінансові санкції у сумі 4 372,78 грн. та 291,75 грн. пені, нарахованих кредитором за порушення боржником чинного законодавства, що регулює порядок відповідних розрахунків з фондом.

На підтвердження заявлених до боржника вимог у сумі 4 664,53 грн. до своєї заяви Управління Пенсійного фонду України у Печерському районі м. Києва приєднало розрахунок суми страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, що підлягають сплаті за 12 місяць 2010 р., а також копію картки особового рахунку платника єдиного внеску за період з 01.01.2010 р. по 01.04.2013 р.

Відповідно до заперечень боржника грошові вимоги Управління Пенсійного Фонду України у Печерському районі м. Києва ним не визнаються.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає заявлені вимоги Управління Пенсійного фонду України у Печерському районі м. Києва обґрунтованими та такими, що підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів в розмірі 4 664,53 грн., які підлягають включенню до шостої черги реєстру вимог кредиторів.

Заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Техноопт-Торг" № 60 від 19.04.2013 р. про грошові вимоги до боржника на суму 20 521 192,14 грн. надійшла до суду 22.04.2013 р.

Як вбачається з поданої заяви, вимоги кредитора обґрунтовані невиконанням Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" грошових зобов'язань з повернення суми коштів позики за договором безпроцентної позики № 2903/оТК від 29.03.2012 р. та фінансової допомоги за договором позики (зворотної фінансової допомоги) № 0705/ПОЗ від 07.05.2012 р. (копії даних договорів приєднано до заяви з грошовими вимогами).

На підтвердження надання боржнику грошових коштів у розмірі 26 100 000,00 грн. та 149 658 769,96 грн. за договорами № 2903/оТК від 29.03.2012 р. та № 0705/ПОЗ від 07.05.2012 р. відповідно, а також часткового повернення одержаних коштів Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" позичальнику, кредитором подано до суду 17.07.2013 р. копії банківських виписок.

Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Техноопт-Торг" в повному обсязі, які розпорядником майна включено до першої та четвертої черги реєстру вимог кредиторів.

Дослідивши подану заяву, оцінивши подані кредитором докази на підтвердження заявлених вимог, суд вважає за необхідне визнати Товариство з обмеженою відповідальністю "Техноопт-Торг" кредитором Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на суму 20 522 339,14 грн., з яких 1 147,00 грн. - перша черга, 20 521 192,14 грн. - четверта черга.

22.04.2013 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" звернулося до суду із заявою про визнання кредиторських вимог до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на суму 9 235 608,95 грн.

Виходячи з поданої заяви, вказана сума вимог являє собою заборгованість Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" за наступними договорами:

- за договором безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) № 29УК/О від 29.03.2012 р. у розмірі 4 136 404,63 грн.;

- за договором № 297 від 29.07.2011 р. у розмірі 2 105 238,76 грн.;

- за договором № 2909ФК від 29.09.2011 р. у розмірі 1 890 585,56 грн.;

- за договором поставки ПММ № 1506 від 22.06.2012 р. у розмірі 1 039 000,00 грн.

Відповідно до поданих доказів факт прострочення боржника за договором безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) № 29УК/О від 29.03.2012 р., що виявилося у неповерненні останнім суми отриманих у позику від кредитора грошових коштів, встановлений у рішенні Господарського суду міста Києва від 29.012013 р. у справі № 5011-31/17521-2012, відповідно до якого з боржника на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" стягнуто 4 136 404,63 грн. боргу (копія даного рішення долучена до матеріалів справи).

За твердженнями заявника, заборгованість Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" за договором № 297 від 29.07.2011 р. виникла внаслідок невиконання останнім як покупцем умов вказаного договору, пунктом 1.1 якого передбачений обов'язок постачальника передати, а покупця прийняти й оплатити нафтопродукти в кількості, асортименті, по цінам, в терміни, відповідно до умов договору та/або додатках до нього.

Належне виконання кредитором своїх зобов'язань з поставки нафтопродуктів за договором № 297 від 29.07.2011 р. підтверджується наданими на виконання вимог суду копіями видаткових накладних та актів приймання-передачі товару.

Як слідує з наявних в матеріалах справи банківських виписок, довідки Публічного акціонерного товариства "Таскомбанк" та акту звірки взаєморозрахунків за 01.07.2011 р. - 19.12.2012 р., боржником було частково оплачено поставлений товар, непогашеною залишилась заборгованість у розмірі 2 105 238,76 грн.

Договором № 2909ФК від 29.09.2011 р. встановлено обов'язок Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" як постачальника передати Товариству з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" як покупцю нафтопродукти в кількості, асортименті, по цінам, в терміни, відповідно до умов договору та/або додатках до нього.

Згідно з п. 7.1 договору покупець зобов'язується оплатити товар на умовах 100% оплати партії товару, якщо інше не передбачено сторонами у відповідних додатках до даного договору.

Додатковими угодами № 1 від 29.09.2011 р., № 2 від 06.02.2012 р., № 3 від 03.03.2012 р. та № 4 від 08.06.201 р. порядок розрахунку встановлено шляхом здійснення 100% оплати.

За наслідками дослідження виписки з особового рахунку та видаткових накладних судом встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" оплатило кількість товару в розмірі більшому, ніж поставлено боржником.

Не виконавши умови договору щодо відшкодування надлишку суми, що перевищує вартість поставленого товару, Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" заборгувало кредитору 1 890 585,56 грн.

Грошові вимоги кредитора за договором поставки ПММ № 1506 від 15.06.2012 р. у розмірі 1 039 000,00 грн. являють собою неповернуту суму попередньої оплати, перераховану Товариством з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" на користь боржника як постачальнику нафтопродуктів, який в порушення умов договору поставку товару не здійснив.

Вказана сума попередньої оплати, здійснена кредитором, знаходить своє підтвердження в наданих до матеріалів справи виписки з особового рахунку та повідомленні кредитора про зміну призначення платежу, а також акті звірки взаєморозрахунків.

Боржником доказів на спростування вказаних обставин прострочення не подано, вимоги кредитора боржником визнані в повному обсязі.

Розпорядник вніс до реєстру вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" в такій черговості: 9 171 228,95 грн. - четверта черга (основний борг), 64 380,00 грн. - перша черга (судові витрати), проте особисто висловив думку про обґрунтованість вимог кредитора лише на суму 3 995 824,32 грн.

Оцінивши подані докази, здійснивши власний перерахунок заявленої суми, суд вважає вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" обґрунтованими та, не погоджуючись з розпорядником майна щодо встановленої черговості, вважає за необхідне визнати 1 147,00 грн. в першу чергу, а 9 235 608,95 грн. - в четверту.

24.04.2013 р. до суду надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Експериментальний науково-виробничий центр "Фобос" № 91/Фб від 23.04.20143 р. про визнання кредиторських вимог до боржника на суму 8 751 497,32 грн.

Як слідує з поданої заяви та приєднаних до неї документів, заявлені до боржника грошові вимоги виникли у зв'язку з неповерненням Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" отриманих грошових коштів за договором про надання поворотної фінансової допомоги № 3003/ФК від 30.03.2012 р., що зумовило звернення Товариства з обмеженою відповідальністю "Експериментальний науково-виробничий центр "Фобос" до суду з позовом про стягнення боргу.

На підтвердження описаних вимог суду подано копію рішення Господарського суду міста Києва від 15.01.2013 р. у справі № 5011-18/17401-2012 про стягнення з боржника 8 685 970,32 грн. боргу та 64 380,00 грн. судового збору, наказ від 04.02.2013 р. про примусове виконання вказаного рішення, постанову відділу примусового виконання рішень управління Державної виконавчої служби Головного управління юстиції у м. Києві ВП № 36525969 від 22.02.2013 р. про відкриття виконавчого провадження з примусового виконання наказу у справі № 5011-18/17401-2012.

Дослідивши подані документи, суд вважає за належне визнати заявлені Товариством з обмеженою відповідальністю "Експериментальний науково-виробничий центр "Фобос" грошові вимоги до боржника на суму 8 751 497,32 грн., які підлягають включенню до першої (1 147,00 грн.) та четвертої черги (8 750 350,32 грн.) реєстру вимог кредиторів.

Заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Солв" від 19.04.2013 р. з грошовими вимогами до боржника на суму 17 229 331,83 грн. надійшла до суду 25.04.2013 р.

Грошові вимоги за вказаною заявою являють собою різницю між вартістю товару, поставленого Товариству з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" як покупцю та розміром грошових коштів, отриманих від боржника Товариством з обмеженою відповідальністю "Солв" в якості постачальника.

На підтвердження заявлених вимог суду подано договір № 27-09 від 27.11.2011 р. з додатковою угодою до нього, претензії про сплату заборгованості, податкові та видаткові накладні, банківські виписки про часткову оплату товару за договором.

З поданих доказів судом встановлено, що відповідно до договору 27-09 від 27.11.2011 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Солв" поставило Товариству з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" паливно-мастильні матеріали загальною вартістю 40 013 616,77 грн., тоді як покупець в обумовлений договором строк обов'язок з оплати товару виконав частково, перерахувавши лише 22 784 284,94 грн., у зв'язку з чим вартість поставленого, але неоплаченого товару становить 17 229 331,83 грн.

П. 2.1 договору № 27-09 від 27.11.2011 р. передбачено, що покупець зобов'язується сплатити продавцеві загальну ціну отриманого товару до 30.11.2011 р.

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" наявність заборгованості перед Товариством з обмеженою відповідальністю "Солв" підтвердило та визнало грошові вимоги вказаного кредитора на заявлену ним суму.

Розпорядник майна відніс описані вимоги до четвертої черги задоволення вимог кредиторів.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає за належне визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Солв" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" в розмірі 17 229 331,83 грн. як обґрунтовані та такі, що підтверджені належними доказами і підлягають віднесенню до вимог четвертої черги в розумінні ст. 31 Закону. Також, суд вважає за необхідне включити до розміру грошових вимог даного кредитора понесені ним обов'язкові до сплати 1 147,00 грн. судового збору у справі про банкрутство як вимоги першої черги.

25.04.2013 р. до суду надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Нафто - Зеларт" від 23.04.2013 р. про визнання кредиторських вимог до боржника на суму 1 740 585,74 грн.

Відповідно до змісту поданої заяви, вказана сума заборгованості перед кредитором утворилася у Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" внаслідок невиконання ним п.1.1 договору безвідсоткової поворотної фінансової допомоги № 300112ПОЗ від 30.01.2012 р., яким передбачено обов'язок боржника повернути передані у власність грошові кошти у зазначений п. 4.1 строк.

Пунктом 4.1 вказаного договору встановлено строк повернення повної суми наданої поворотної фінансової допомоги - не пізніше 30.01.2013 р.

В обґрунтування своїх вимог Товариством з обмеженою відповідальністю "Компанія Нафто - Зеларт" було подано до суду копії договору безвідсоткової поворотної фінансової допомоги № 300112ПОЗ від 30.01.2012 р., банківських виписок та акт звірки взаєморозрахунків за 01.01.2012 р. - 24.04.2013 р.

Отже, вказаними доказами стверджується факт надання кредитором боржнику грошових коштів у розмірі 34 953 732,57 грн., з яких 33 213 146,83 грн. останнім було повернуто згідно з умовами договору.

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" не заперечило факт неналежного виконання обов'язків за договором безвідсоткової поворотної фінансової допомоги № 300112ПОЗ від 30.01.2012 р. та визнало вимоги кредитора у повному обсязі.

До поданого розпорядником майна реєстру вимог кредиторів вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Нафто - Зеларт" внесено до четвертої черги задоволення вимог кредиторів.

Таким чином, встановивши факт прострочення боржника у відносинах з Товариством з обмеженою відповідальністю "Компанія Нафто - Зеларт", суд визнає вимоги даного кредитора до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" у розмірі 1 740 585,74 грн. обґрунтованими та такими, що підлягають включенню до четвертої черги реєстру вимог кредиторів.

Заява Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" № 010-05/3295 від 26.04.2013 р. з грошовими вимогами до боржника на суму 4 980 811,00 доларів США та 190 633 169,78 грн. надійшла до суду 07.05.2013 р.

За твердженнями Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" грошові вимоги до боржника виникли у зв'язку з невиконанням Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" як позичальником грошових зобов'язань за кредитним договором № 151308К50 від 22.08.2008 р. з додатками та п'яти договорами про кредитування шляхом відкриття безвідкличного документарного підтвердженого непокритого акредитиву № 151308К43 від 29.07.2008 р., № 151308К35 від 13.06.2008 р., № 151308К11 від 26.03.2008 р., № 151308К5 від 01.02.2008 р., № 151307К88 від 21.12.2007 р., за умовами яких Товариству з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" були відкриті невідновлювальні кредитні лінії з кінцевим терміном погашення до 30.09.2010 р. та сплатою встановлених у таких договорах відсотків за користування кредитом та комісії за управління кредитом.

У поданій заяві Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" заявляє до боржника грошові вимоги станом на 11.03.2013 р. в розмірі 4 980 811,00 доларів США та 190 633 169,78 грн., а саме:

- прострочена заборгованість за кредитом - 93 979 088,58 грн.;

- прострочена заборгованість за відсотками - 84 644 686,79 грн.;

- заборгованість зі сплати комісії за управління кредитом - 384 729,48 грн.;

- пеня, нарахована на суму простроченої заборгованості з повернення кредиту - 2 574 861,37 долари США;

- пеня, нарахована на суму прострочених відсотків - 991 601,56 долар США та 9 413,72 грн.;

- пеня, нарахована на суму простроченої комісії за управління кредитом - 57 080,61 грн.;

- 3 % річних, нарахованих на суму простроченої заборгованості за кредитом - 618 641,78 доларів США та 4 511 225,12 грн.;

- 3 % річних, нарахованих на суму простроченої заборгованості за відсотками - 795 706,29 доларів США та 4 034 879,50 грн.;

- 3 % річних, нарахованих на суму заборгованості зі сплати комісії з управління кредитом - 31 449,74 грн.;

- втрати від інфляції, нараховані на суму простроченої заборгованості за кредитом 1 540 805,15 грн.;

- втрати від інфляції, нараховані на суму простроченої заборгованості за відсотками - 1 377 056,88 грн.;

- втрати від інфляції, нараховані на суму заборгованості зі сплати комісії з управління кредитом - 37 018,93 грн.;

- судові витрати у справі Господарського суду міста Києва № 54/260 - 25 736,00 грн.

Як слідує з поданої заяви, в забезпечення виконання вказаних кредитних зобов'язань між кредитором та боржником було укладено договори застави майнових прав від 26.08.2008 р. № 151308Z116, від 29.12.2008 р. № 151308Z168, від 29.07.2008 р. № 151308Z112, від 21.12.2007 р. № 151307Z192, від 13.06.2008 р. № 151308Z100, від 04.02.2008 р. № 151308Z17.

Окрім того, виходячи зі змісту заявлених банком вимог, Товариство з обмеженою відповідальністю "Ойл Трейдінг" поручилося за належне виконання Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" грошових зобов'язань за вищевказаними кредитними договорами згідно з договором поруки № 151308Р7 від 25.11.2008 р.

Із заяви Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" вбачається, що Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Комерс" порушило зобов'язання зі своєчасного повернення кредиту, сплати відсотків за користування кредитом та сплати комісії за управління кредитом, у зв'язку з чим банк направив позичальнику кредитних коштів та його поручителю повідомлення про порушення зобов'язання з проханням погасити наявну заборгованість за кредитними договорами. Але позичальником та його поручителем вищевказана вимога виконана не була, а тому банк звернувся до суду з позовом про стягнення заборгованості, нарахувань за ст. 625 Цивільного кодексу України та штрафних санкцій.

Позовні вимоги Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" були задоволені рішенням Господарського суду міста Києва у справі № 54/260 від 02.09.2011 р., яким з Товариства з обмеженою відповідальністю "Ойл Трейдінг" як поручителя та Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" як боржника на користь Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" солідарно було стягнуто 94 703 088,58 грн. простроченої заборгованості за кредитом, 84 408 599,12 грн. заборгованості по процентам за користування кредитом, 384 729,48 грн. заборгованості по платі за управління кредитом, 2 574 861,37 доларів США пені за несвоєчасне погашення кредиту, 991 299,62 доларів США пені за несвоєчасну сплату процентів, 206,87 грн. пені за несвоєчасну сплату процентів, 36 257,11 грн. пені за несвоєчасне внесення плати за управління кредитом, 618 641,78 доларів США 3 % річних за несвоєчасне погашення кредиту, 78 049,05 грн. 3 % річних за несвоєчасне погашення кредиту, 292 196,57 доларів США 3 % річних за несвоєчасну сплату процентів, 69 375,18 грн. 3 % річних за несвоєчасну сплату процентів, 11 316,77 грн. 3 % річних за несвоєчасну плату за управління кредитом, 25 948,64 грн. інфляційних втрат за несвоєчасну плату за управління кредитом, 25 500,00 грн. витрат по сплаті державного мита, 236,00 грн. витрат на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу.

З поданого Публічним акціонерним товариством "Державний експортно-імпортний банк України" розрахунку грошових вимог, заявлених до боржника вбачається, що банком було донараховано заборгованість зі сплати відсотків за користування кредитом, пеню, 3 % річних та втрати від інфляції.

Поданий розрахунок перевірений судом та приймається як належний.

Боржник проти вимог вказаного кредитора заперечує в повному обсязі, посилаючись на ухвалу попереднього засідання Господарського суду міста Києва від 25.01.2013 р. у справі № 5011-46/12685-2012, якою аналогічні вимоги банку вже включені до реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Ойл Трейдінг", яке є поручителем божника, а також той факт, що забезпечені кредитори зобов'язані подати до суду заяву з грошовими вимогами до боржника лише в частині вимог, що є незабезпеченими.

Вказані заперечення боржника суд бере до уваги, проте не погоджується з викладеною у них позицією, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 543 ЦК України в разі солідарного обов'язку боржників (солідарних боржників) кредитор має право вимагати виконання обов'язку частково або в повному обсязі як від усіх боржників разом, так і від будь-кого з них окремо.

Кредитор, який одержав виконання обов'язку не в повному обсязі від одного із солідарних боржників, має право вимагати недоодержане від решти солідарних боржників.

Солідарні боржники залишаються зобов'язаними доти, доки їхній обов'язок не буде виконаний у повному обсязі.

Отже, сутність солідарного обов'язку полягає в тому, що у випадку невиконання боржником зобов'язання, забезпеченого порукою, кредитор має право вимагати виконання зобов'язання у тому числі одночасно від боржника та поручителя.

Визнання кредитором Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Ойл Трейдінг", що є поручителем боржника за вказаними вище кредитними договорами, означає, що вказані вимоги підлягають задоволенню у наступній судовій процедурі банкрутства поручителя за рахунок належного йому майна у випадку його наявності. При цьому, станом на 13.11.2013 р. докази задоволення визнаних судом вимог банку на стадії ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю "Ойл Трейдінг" в матеріалах справи відсутні.

Таким чином, невиконання поручителем Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Комерс" кредитних зобов'язань у справі № 5011-46/12685-2012 не позбавляє права кредитора на звернення з грошовими вимогами до боржника у справі про його банкрутство.

Поряд з цим, суд погоджується з боржником, що Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" дійсно встановлює обов'язок забезпечених кредиторів подавати до суду заяву з грошовими вимогами до боржника лише в частині вимог, що є незабезпеченими, проте в той же час ст. 23, зокрема ч. 8, Закону не обмежують забезпечених кредиторів у реалізації права на подання до суду заяв з вимогами, які забезпечені заставою майна боржника.

Окрім викладеного, представник боржника у попередньому засіданні усно наголошував на тому, що Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" заявило свої вимоги до боржника після закінчення строку, встановленого для їх подання.

Як слідує з матеріалів справи, публікація оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Комерс" відбулася в газеті "Урядовий кур'єр" № 59 (4945) від 29.03.2013 р. і закінчення тридцятиденного строку для звернення до боржника з грошовими вимогами припало на 27.04.2013 р. , що є вихідним днем, а тому останнім днем строку, встановленого ч. 1 ст. 23 Закону, слід вважати 29.04.2013 р. (наступний робочий день), а тому Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України", що надіслало заяву до суду саме 29.04.2013 р. (штамп поштового відділення від 29.04.2013 р.), не може вважатися таким, що пропустило вказаний строк.

Публікація оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство Приватного акціонерного товариства "Українська екологічна страхова компанія" відбулася в газеті "Голос України" № 196 (5446) від 18.10.2012 р. і закінчення тридцятиденного строку для звернення до боржника з грошовими вимогами припало на 17.11.2012 р. , що є вихідним днем, а тому останнім днем строку, встановленого ч. 1 ст. 14 Закону, слід вважати 19.11.2012 р. (наступний робочий день).

Отже, заслухавши пояснення учасників провадження у справі та дослідивши матеріали справи, суд не вбачає підстав для відмови Публічному акціонерному товариству "Державний експортно-імпортний банк України" та вважає за необхідне визнати його вимоги в розмірі 230 444 792,10 грн. (190 633 169,78 грн. та 4 980 811,00 доларів США, що еквівалентно 39 811 622,32 грн.) обґрунтованими та такими, що забезпечені заставою майна боржника.

Заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Мар - Трейд" № 167 від 26.04.2013 р. з грошовими вимогами до боржника на суму 17 995 083,16 грн. надійшла до суду 29.04.2013 р.

Як слідує з поданої заяви, 01.11.2011 р. між Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" (постачальник) та Товариством з обмеженою відповідальністю "Мар - Трейд" (покупець) було укладено договір № 0111, за умовами якого постачальник зобов'язується передати у власність покупця, а покупець прийняти та оплатити нафтопродукти, за цінами, в кількості та асортименті відповідно до додаткових угод, що є невід'ємною частиною цього договору.

У п. 2.3 договору вказано, що за письмовою згодою сторін, на підставі додаткових угод до цього договору, поставка продукції може здійснюватись на умовах відстрочення платежу або попередньої оплати.

За умовами приєднаних до заяви додаткових угод № 1 від 01.11.2011 р., № 2 від 16.11.2011 р., № 3 від 04.01.2012 р., № 4 від 16.01.2012 р., № 5 від 16.03.2012 р., № 6 від 30.05.2012 р. поставка товару здійснюється на умовах 100% попередньої оплати.

Наявними в матеріалах справи виписками з особового рахунку підтверджується перерахування Товариством з обмеженою відповідальністю "Мар - Трейд" боржнику грошових коштів в якості попередньої оплати за товар в розмірі 17 995 083,16 грн.

Пунктом 2.6 вказаного вище договору передбачено, що у випадку невиконання або неналежного виконання зобов'язань по поставці покупець вправі вимагати у продавця повернути сплачені ним грошові кошти в повному обсязі або суму еквіваленту невиконаним в натурі зобов'язанням, заявивши про це вимогу в трьох денний термін в письмовій чи усній формі.

У зв'язку з невиконанням Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" обов'язку з поставки товару кредитор звернувся до боржника з претензією про перерахування суми коштів попередньої оплати у розмірі 17 995 083,16 грн., у відповідь отримавши лист про підтвердження заборгованості, проте відсутність фінансової можливості її погасити.

Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Мар - Трейд" в повному обсязі, які розпорядником майна включено до четвертої черги реєстру вимог кредиторів.

Дослідивши подані документи, судом встановлено, що вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Мар - Трейд" до боржника у розмірі 17 995 083,16 грн. обґрунтовані належними доказами та відносяться до четвертої черги реєстру вимог кредиторів.

26.04.2013 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Хімічна компанія "Укрхімпром" надіслало до суду заяву № 68/НК від 26.04.2013 р. про визнання кредиторських вимог до боржника на суму 14 392 304,20 грн.

Як слідує з поданої заяви, 22.07.2011 р. між Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" (постачальник) та Товариством з обмеженою відповідальністю "Хімічна компанія "Укрхімпром" (покупець) було укладено договір № 2207, за умовами якого постачальник зобов'язується передати у власність покупця, а покупець прийняти та оплатити нафтопродукти, за цінами, в кількості та асортименті відповідно до додаткових угод, що є невід'ємною частиною цього договору.

У п. 2.2 договору вказано, що за письмовою згодою сторін, на підставі додаткових угод до цього договору, поставка продукції може здійснюватись на умовах відстрочення платежу або попередньої оплати.

За умовами приєднаних до заяви додаткових угод № 1 від 22.07.2011 р., № 2 від 07.10.2011 р., № 3 від 07.12.2012 р., № 4 від 10.01.2012 р., № 5 від 03.02.2012 р., № 6 від 10.02.2012 р. поставка товару здійснюється на умовах 100% попередньої оплати.

Наявними в матеріалах справи виписками з особового рахунку підтверджується перерахування Товариством з обмеженою відповідальністю "Хімічна компанія "Укрхімпром" боржнику грошових коштів в якості попередньої оплати за товар в розмірі 16 512 302,09 грн.

Пунктом 4.10 вказаного вище договору передбачено, що у випадку невиконання постачальником свого зобов'язання по поставці продукції в строк, передбачений п. 3.4 цього договору або у випадку перерахування покупцем грошових коштів у сумі більшій, ніж передбачено умовами цього договору, постачальник зобов'язується повернути покупцю отримані за цим договором грошові кошти протягом семи банківських днів з моменту одержання письмової вимоги покупця про повернення грошових коштів.

У зв'язку з невиконанням Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" обов'язку з поставки товару кредитор, починаючи з червня 2012 року, неодноразово звертався до боржника з вимогою про повернення всієї суми коштів попередньої оплати.

Внаслідок звернення кредитора Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" було повернуто лише 1 765 997,89 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" не заперечило факт прострочення повернення решти суми в розмірі 14 392 304,20 грн.

Розпорядник майна вніс вказану суму вимог до четвертої черги реєстру вимог кредиторів.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає за належне визнати грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Хімічна компанія "Укрхімпром" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" в розмірі 14 392 304,20 грн. як обґрунтовані та такі, що підтверджені належними доказами і підлягають віднесенню до вимог четвертої черги в розумінні ст. 31 Закону.

27.04.2013 р. судом отримано заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Легіон-Щит" № 77 від 27.10.2013 р. з грошовими вимогами до боржника на суму 14 457 890,23 грн.

Грошові вимоги за вказаною заявою складаються із заборгованості Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" перед кредитором за договором № 2511 від 25.11.2011 р. у розмірі 14 292 083,95 грн. та № 28-11/ХР від 28.11.2011 р. у розмірі 165 806,28 грн.

На підтвердження вимог за договором № 2511 від 25.11.2011 р. кредитором подано до суду копію даного договору з додатковим угодами до нього, видаткові накладні, податкові накладні та виписки з особового рахунку.

Відповідно до п. 1.1 договору № 2511 від 25.11.2011 р. постачальник зобов'язується передати у власність покупця, а покупець прийняти та оплатити нафтопродукти, за цінами, в кількості та асортименті відповідно до додаткових угод, що є невід'ємною частиною цього договору.

На виконання вказаного положення договору з листопада 2011 р. по січень 2012 р. Товариством з обмеженою відповідальністю "Легіон-Щит" було поставлено боржнику бензин неетильований на загальну суму 44 437 721,63 грн., що підтверджується наявними в матеріалах справи видатковими накладними.

Зважаючи на повернення Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" постачальнику товару на суму 15 224 470,00 грн. та часткову його оплату у розмірі 14 901 167,68 грн., залишок боргу станом на даний час перед Товариством з обмеженою відповідальністю "Легіон-Щит" складає 14 292 083,95 грн.

Як слідує з умов договору зберігання нафтопродуктів № 28-11/ХР від 28.11.2011 р., товароволоділець (Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс") передає, а зберігач приймає на відповідальне зберігання нафтопродукти, що будуть у подальшому передані по договору поставки нафтопродуктів № 2511 від 25.11.2011 р. зберігачем на користь замовника.

Товароволоділець оплачує послуги за договором шляхом перерахування на рахунок зберігача суми, належної до сплати за кожною із заяв-специфікацій. Підставою для розрахунку є акт приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг) з розрахунком вартості послуги (п. 1.4 договору).

Виходячи з поданих кредитором доказів, послуги зі зберігання нафтопродуктів були надані останнім Товариству з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на загальну суму 549 312,13 грн., оплаченими з яких були лише 383 505,85 грн.

Таким чином, наявними в матеріалах справи актами здачі-прийняття робіт, виписками з особового рахунку, підтверджується наявність неоплаченого розміру наданих послуг на суму 165 806,28 грн.

Вказані обставини боржником не спростовані, наявність боргу перед даним кредитором підтверджена в повному обсязі, розпорядником майна встановлена четверта черга погашення в реєстрі вимог кредиторів.

Отже, дослідивши матеріали справи та перевіривши подані документи, вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Легіон-Щит" визнаються судом обґрунтованими та підлягають включенню до четвертої черги реєстру вимог кредиторів у розмірі 14 457 890,23 грн. Також, суд вважає за необхідне включити до розміру грошових вимог даного кредитора понесені ним обов'язкові до сплати 1 147,00 грн. судового збору у справі про банкрутство як вимоги першої черги.

27.04.2013 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Соранта" надіслало до суду заяву про визнання кредиторських вимог до Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на суму 21 942 711,53 грн.

Виходячи з поданої заяви, вказана сума вимог являє собою заборгованість Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" за наступними договорами:

- за договором № 270112 від 27.01.2012 р. у розмірі 4 654 067,02 грн.;

- за договором № 0207СФ від 02.07.2012 р. у розмірі 15 811 045,00 грн.;

- за договором безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) № 2707/12 від 27.07.2012 р. у розмірі 1 477 599,51 грн.;

Як слідує з матеріалів справи, 27.01.2012 р. між Товариством з обмеженою відповідальністю "Соранта" (постачальник) та Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" (покупець) було укладено договір № 270112, за умовами якого постачальник зобов'язується передати у власність покупця, а покупець прийняти та оплатити нафтопродукти, за цінами, в кількості та асортименті відповідно до додаткових угод, що є невід'ємною частиною цього договору.

П. 2 додаткової угоди визначено оплату протягом дев'яноста календарних днів з моменту поставки.

Видатковою накладною № РН-0000002 від 30.01.2012 р. підтверджується факт здійснення поставки Товариством з обмеженою відповідальністю "Соранта" боржнику бензину автомобільного на суму 4 681 267,02 грн.

З урахуванням часткового погашення заборгованості шляхом перерахування кредитору коштів у розмірі 27 200,00 грн. неоплаченим залишився борг Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" на суму 4 654 067,02 грн.

За договором № 0207СФ від 02.07.2012 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" фігурує постачальником нафтопродуктів, обов'язком якого є поставка покупцю (Товариству з обмеженою відповідальністю "Соранта") нафтопродуктів на умовах та в порядку, визначених цим договором.

Згідно з п. 1.3 договору постачання товару відбувається з моменту протягом 25 днів отримання 100% попередньої оплати.

У випадку не поставки/недопоставки товару постачальник зобов'язаний повернути кошти на першу є вимогу покупця (п. 1.4 договору).

05.07.2012 р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Соранта" здійснило попередню оплату за товар в розмірі 17 577 596,16 грн., проте у встановлений договором строк нафтопродукти не отримало.

Натомість, боржником було повернуто покупцю частину попередньої оплати у розмірі 1 766 554,51 грн.

Незважаючи на звернення кредитора з претензією до боржника, решта суми попередньої оплати так і не була повернута останнім.

Поряд з цим, вимоги кредитора в розмірі 1 477 599,51 грн. обґрунтовані невиконанням Товариством з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" грошових зобов'язань з повернення суми позики, наданої останньому Товариством з обмеженою відповідальністю "Соранта" на умовах повернення за договором безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) № 2707/12 від 27.07.2012 р.

Як слідує з матеріалів справи (виписок з особового рахунку), з наданих боржнику 51 142 091,28 грн. неповернутими кредитору залишились 1 477 599,51 грн.

Описані вище обставини свого прострочення за вказаними договорами боржник не заперечує, всю суму вимог кредитора визнає.

Розпорядником майна вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Соранта" в розмірі 21 942 711,53 грн. внесені до четвертої черги реєстру вимог кредиторів.

Таким чином, судом встановлено, що наявними в матеріалами справи документами (копії договорів, видаткові накладні, банківські виписки тощо) належним чином доведено факт прострочення боржника у відносинах з Товариством з обмеженою відповідальністю "Соранта" на суму 21 942 711,53 грн., що підлягають задоволенню у четверту чергу. Також, суд вважає за необхідне включити до розміру грошових вимог даного кредитора понесені ним обов'язкові до сплати 1 147,00 грн. судового збору у справі про банкрутство як вимоги першої черги.

Також, у попередньому засіданні з поданих документів судом встановлено, що до реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" розпорядником майна включено Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Нафтогаз" на суму 2 725 736,00 грн., яка зазначалася ним у заяві про порушення провадження у справі про банкрутство і яка відповідає ухвалі суду від 12.03.2013 р. № 910/3438/13. Разом з тим, погоджуючись з сумою, суд вважає встановлену розпорядником майна черговість погашення вказаних вимог невірною, оскільки весь обсяг вимог Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" підлягає включенню до реєстру в четверту чергу.

Згідно з абз. 3 ч. 8 ст. 23 Закону розпорядник майна зобов'язаний окремо внести до реєстру вимог кредиторів відомості про вимоги щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також про вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров'ю громадян, згідно із заявами таких кредиторів та/або даними обліку боржника.

Відомостей та доказів щодо наявності у боржника заборгованості з виплат, вказаних у абз. 3 ч. 8 ст. 23 Закону, суду подано не було.

В абз. 2 ч. 8 ст. 23 Закону вказується, що розпорядник майна зобов'язаний окремо внести до реєстру вимог кредиторів вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їхніми заявами, а за їх відсутності - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з державним реєстром застав.

Так, окремо до реєстру вимог кредиторів розпорядник вніс відомості про майно (майнові права) боржника, яке є предметом застави згідно з договорами застави майнових прав від 26.08.2008 р. № 151308Z116, від 29.12.2008 р. № 151308Z168, від 29.07.2008 р. № 151308Z112, від 21.12.2007 р. № 151307Z192, від 13.06.2008 р. № 151308Z100 та від 04.02.2008 р. № 151308Z17, якими забезпечувалося виконання грошових зобов'язань за кредитними договорами з Публічним акціонерним товариством "Державний експортно-імпортний банк України".

Для затвердження реєстру вимог кредиторів згідно з вимогами абз. 2 ч. 8 ст. 23 Закону судом досліджено наявні у матеріалах справи відомості щодо наявності у боржника майна, яке обтяжене, та встановлено, що у Державному реєстрі обтяжень рухомого майна станом на 15.10.2013 р. містяться вісім чинних записів щодо обтяження рухомого майна боржника: 1) вид обтяження - публічне, тип обтяження - податкова застава, підстава обтяження - абз. 2 п.п. 8.2.1 п. 8.2 ст. 8 Закону № 2181-ІІІ від 21.12.2000 р., обтяжувач - ДПІ у Печерському районі м. Києва; 2) вид обтяження - публічне, тип обтяження - арешт рухомого майна, підстава обтяження - постанова про арешт майна боржника та оголошення заборони на його відчуження, обтяжувач - Відділ примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного управління юстиції у м. Києві; 3) вид обтяження - публічне, тип обтяження - арешт рухомого майна, підстава обтяження - постанова про арешт майна боржника та оголошення заборони на його відчуження, обтяжувач - Відділ примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного управління юстиції у м. Києві, а також ще п'ять записів з відомостями про майно боржника, внесеними розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів.

Станом на 30.10.2013 р. в Державному реєстрів речових прав на нерухоме майно наявні наступні записи: 1) підстава обтяження - постанова про арешт майна боржника та оголошення заборони на його відчуження, вид обтяження - арешт нерухомого майна, обтяжувач - Відділ примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного управління юстиції у м. Києві, предмет обтяження - все нерухоме майно; 2) підстава обтяження - постанова про арешт майна боржника та оголошення заборони на його відчуження, вид обтяження - арешт нерухомого майна, обтяжувач - Відділ примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного управління юстиції у м. Києві, предмет обтяження - все майно.

Таким чином, зважаючи на встановлені обставини справи, реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" підлягає затвердженню у складі забезпечених та конкурсних кредиторських вимог відповідно до описаної вище черговості, у зв'язку з чим поданий розпорядником майна реєстр вимог кредиторів підлягає уточненню.

Станом на 13.11.2013 р. заяв від кредиторів та осіб, які виявили бажання взяти участь у санації боржника, не надійшло.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення присутніх у засіданні осіб, та розглянувши поданий розпорядником майна на затвердження реєстр вимог кредиторів, додатково перевіривши правові підстави заявлення кредиторами грошових вимог до боржника, господарський суд вважає за доцільне затвердити реєстр вимог кредиторів та закінчити попереднє засідання.

Враховуючи вищезазначене та керуючись Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст.ст. 32, 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Визнати конкурсними кредиторами Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс":

1.1 Товариство з обмеженою відповідальністю "Фактор Нафтогаз" на суму 2 725 736,00 грн. (четверта черга);

1.2 Державну податкову інспекцію у Печерському районі м. Києва на суму 198 005 012,88 грн. (116 180 990,98 грн. - третя черга);

1.3 Товариство з обмеженою відповідальністю "Техноопт-Торг" на суму 20 521 192,14 грн. (четверта черга);

1.4 Товариство з обмеженою відповідальністю "Укройлпродукт" на суму 9 236 755,95 грн. (1 147,00 грн. - перша черга, 9 235 608,95 грн. - четверта черга);

1.5 Товариство з обмеженою відповідальністю "Експериментальний науково-виробничий центр "Фобос" на суму 8 751 497,32 грн. (1 147,00 грн. - перша черга, 8 750 350,32 грн. - четверта черга);

1.6 Товариство з обмеженою відповідальністю "Солв" на суму 17 230 478,83 грн. (1 147,00 грн. - перша черга, 17 229 331,83 грн. - четверта черга);

1.7 Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія Нафто - Зеларт" на суму 1 740 585,74 грн. (четверта черга);

1.8 Товариство з обмеженою відповідальністю "Мар-Трейд" на суму 17 995 083,16 грн. (четверта черга);

1.9 Товариство з обмеженою відповідальністю "Хімічна компанія "Укрхімпром" на суму 14 393 451,20 грн. (1 147,00 грн. - перша черга, 14 392 304,20 грн. - четверта черга);

1.10 Товариство з обмеженою відповідальністю "Легіон-Щит" на суму 14 459 037,23 грн. (1 147,00 грн. - перша черга, 14 457 890,23 грн. - четверта черга);

1.11 Товариство з обмеженою відповідальністю "Соранта" на суму 21 943 858,53 грн. (1 147,00 грн. - перша черга, 21 942 711,53 грн. - четверта черга);.

2. Визнати кредиторами Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс", вимоги яких погашаються в шосту чергу:

2.1 Державну податкову інспекцію у Печерському районі м. Києва на суму 81 824 021,89 грн. (шоста черга);

2.2 Управління Пенсійного фонду України у Печерському районі м. Києва на суму 4 664,53 грн. (шоста черга).

3. Визнати вимоги Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" в розмірі 230 444 792,10 грн. (190 633 169,78 грн. та 4 980 811,00 доларів США, що еквівалентно 39 811 622,32 грн.) такими, що забезпечені заставою майна боржника.

4. Затвердити реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс".

5. Зобов'язати розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" арбітражного керуючого Іванкова В.М. у п'ятиденний строк з дня отримання даної ухвали надати суду уточнений реєстр вимог кредиторів.

6. Зобов'язати розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" арбітражного керуючого Іванкова В.М. провести 27.11.2013 р. збори кредиторів боржника, повідомивши про дату, місце і час проведення зборів визнаних судом кредиторів, уповноважену особу працівників та засновників (учасників, акціонерів) боржника не пізніше, ніж за три робочих дні до вказаної дати (докази чого надати суду).

7. Зобов'язати розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" арбітражного керуючого Іванкова В.М. провести у строк до 29.11.2013 р. збори комітету кредиторів (докази чого надати суду)

8. Визначити дату підсумкового засідання суду на 06.12.2013 р.

9. Зобов'язати розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Фактор Коммерс" арбітражного керуючого Іванкова В.М. у строк до 06.12.2013 р. надати суду протокольне рішення зборів кредиторів про утворення та склад комітету кредиторів, а також протокол зборів комітету кредиторів про прийняття одного з рішень, передбачених ст. 27 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Суддя Д.О. Баранов