ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

_____________________________________________________________________________________________

У Х В А Л А

про поновлення

"11" листопада 2013 р.Справа № 23/90-09-2505

Колегія суддів Одеського апеляційного господарського суду у складі:

Головуючого судді: Сидоренко М.В.

Суддів: Жекова В.І.

Аленіна О.Ю.

Розглядаючи апеляційну скаргу: товариства з обмеженою відповідальністю "Південна будівельна компанія"

на рішення господарського суду Одеської області від 18.07.2013 р.

по справі № 23/90-09-2505

за позовом публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" в особі Публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" Одеська філія

до товариства з обмеженою відповідальністю "Південна будівельна компанія"

за участю третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог на стороні відповідача:

ОСОБА_2

ОСОБА_3

про стягнення

В С Т А Н О В И ЛА:

Рішенням господарського суду Одеської області від 18.07.2012 р. (гол. суддя Рога Н.В., судді Демешин О.А., Малярчук І.А.) задоволено частково позов публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" в особі Публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк" Одеська філія до товариства з обмеженою відповідальністю "Південна будівельна компанія": стягнуто з ТОВ "Південна будівельна компанія" на користь ПАТ "Кредитпромбанк заборгованість відповідача за несплаченим в строк кредитом за Кредитним договором № 07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р., яка складає 17 861 333 грн. 67 коп., пеню за несвоєчасне погашення кредиту та сплату процентів за Кредитним договором № 07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. у сумі 556 577 грн. 94 коп., пеню за несвоєчасне погашення кредиту та сплату процентів станом на 18.03.2013 р. за Кредитним договором № 07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р. у сумі 7 420 694 грн. 27 коп., заборгованість за несплаченими процентами за період з 26.02.2009 р. по 18.03.2013 р. за Кредитним договором № 07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р. у сумі 5 684 132 грн. 65 коп., державне мито в сумі 25 500 грн., витрати на ІТЗ судового процесу в сумі 315 грн.; в решті позову відмовлено.

Не погоджуючись із вказаним рішенням, ТОВ "Південна будівельна компанія" подало апеляційну скаргу, в якій просить рішення господарського суду Одеської області від 18.07.2013 р. скасувати в частині стягнення з відповідача пені за несвоєчасну сплату кредиту та сплату процентів за Кредитним договором № 07/04/08-КЛТ від 05.03.2013 р. в сумі 556 577, 94 грн. та постановити нове рішення про відмову у задоволенні позову в частині стягнення за вказаним Кредитним договором в повному обсязі, а також стягнути з ПАТ "Кредитпромбанк" судові витрати.

Ухвалою Одеського апеляційного господарського суду від 13.08.2013 р. вказану апеляційну скаргу прийнято до провадження судом апеляційної інстанції.

Ухвалою від 13.08.2013 р. провадження по справі зупинено до одержання результатів проведення призначеної судової економічної експертизи.

07.11.2013 р. до Одеського апеляційного господарського суду надійшов лист від Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз, в якому зазначено про неможливість надання висновку судово-економічної експертизи через неповноту представлених документів та несплату відповідачем вартості дослідження у встановлений чинним законодавством строк, у зв'язку з чим ОНДІСЕ повернуто матеріали справи, які направлялись для проведення зазначеної експертизи.

Зважаючи на вищенаведене, на підставі ч. 3 ст. 79 ГПК України, згідно якої господарський суд поновлює провадження у справі після усунення обставин, що зумовили його зупинення, судова колегія поновляє провадження по справі № 23/90-09-2505.

Керуючись ч. 3 ст. 79, ст.ст. 86, 99 ГПК України, колегія суддів -

У Х В А Л И Л А :

1) Поновити провадження у справі № 23/90-09-2505.

2) Призначити розгляд апеляційної скарги на « 25» листопада 2013 р. о 10:00 год.

3) Зобов'язати ПАТ "Кредитпромбанк" в особі Одеської філії ПАТ "Кредитпромбанк" надати суду апеляційної інстанції наступні документи:

- розшифровки (виписки, реєстри тощо) за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку ПАТ «Кредитпромбанк» кредитних операцій банку за кредитними договорами № 07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та № 07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р. за період з 05.03.2008 р. по 28.08.2013 р., зокрема щодо: обліку нарахування та погашення заборгованості за основною сумою кредиту (строковою та простроченою), у тому числі за рахунками: №20620100000042.980.01, №20620100000042.980.02, №20620100000042.980.03, №20638100000045.980.01, №20638100000045.980.02, №20638100000045.980.03, №20638100000045.980.04, №20638100000045.980.05, №20638100000045.980.06, №20638100000045.980.07, №20638100000045.980.08, №20638100000045.980.09, №20638100000045.980.10, №20638100000045.980.11, №20638100000045.980.12, №220638100000045.980.13, №20638100000045.980.14; обліку нарахування та сплати нарахованих відсотків (строкових та прострочених), у тому числі за рахунками: №20686100000042.980.01, №20686100000042.980.02, №20686100000042.980.03, №20683100000045.980.01, №20683100000045.980.02, №20683100000045.980.03, №20683100000045.980.04, №20683100000045.980.05, №20683100000045.980.06, №20683100000045.980.07, №20683100000045.980.08, №20683100000045.980.09, №20683100000045.980.10, №20683100000045.980.11, №20683100000045.980.12, №020683100000045.980.13, №20683100000045.980.14; обліку нарахування та сплати штрафних санкцій (пені за прострочення сплати кредитів та за прострочення погашення нарахованих відсотків);

- розшифровки (виписки, реєстри тощо) за рахунками позабалансового бухгалтерського обліку та управлінського обліку ПАТ «Кредитпромбанк» кредитних операцій банку, які стосуються операцій з видачі та повернення кредитних коштів, нарахування процентів та пені, відображення прострочення і т. п. за кредитними договорами №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 за пepіод з 05.03.2008 р. по 28.08.2013 р.;

- первинні меморіальні бухгалтерські та платіжні документи ПАТ «Кредитпромбанк» за період з 05.03.2008 р. по 28.08.2013 р. за кредитними договорами №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р. щодо: надання та погашення кредитних коштів; нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами; нарахування та сплати штрафних санкцій (меморіальні ордери банку, внутрішні розпорядження банку, тощо);

- дані кредитних справ за позичальником, сформованих за кредитними договорами №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р., в обсязі передбаченому п. 9.4. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків від 06.07.2000 р. №279, що було чинне на дату укладання кредитних договорів;

- внутрішні нормативні документи ПАТ «Кредитпромбанк» стосовно документування та бухгалтерського обліку операцій з кредитування юридичних осіб (технологічна карта, програма кредитного продукту, положення, інструкції тощо), зі змінами та доповненнями, чинні протягом дії кредитних договорів №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р., у тому числі стосовно встановлення порядку нарахування банком відсотків за користування кредитами, та штрафних санкцій зa неправомірне користування кредитами;

- рішення уповноваженого органу ПАТ «Кредитпромбанк» про надання на користь ТОВ «Південна будівельна компанія» кредитів та їх обслуговування (встановлення та зміна відсоткових ставок за кредитами, встановлення строків погашення заборгованості за кредитами та нарахованими відсотками, нарахування та списання штрафних санкцій тощо) протягом періоду з 05.03.2008 р. по 28.08.2013 р. згідно умов кредитних договорів №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р., оформлених належним чином (протоколи засідань кредитного комітету (кредитних комісії) тощо, засвідчені уповноваженими особами банку);

- внутрішній план рахунків бухгалтерського (управлінського) обліку банку та рішення уповноважених органів ПАТ «Кредитпромбанк» (протоколи, внутрішні розпорядження банку, накази) щодо ведення бухгалтерського та управлінського обліку за кредитними договорами №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08- КЛТ від 29.05.2008 р.;

- листування між ПАТ «Кредитпромбанк» та ТОВ «Південна будівельна компанія» за кредитними договорами №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р. за період з 05.03.2008 р. по 28.08.2013 р., у тому числі: офіційні повідомлення з відповідними відмітками про отримання, поштові листи, тощо;

- договори про відкриття поточних рахунків, укладені між ПАТ «Кредитиромбанк» та ТОВ «Південна будівельна компанія», у тому числі затверджені та узгоджeні тарифи банку щодо умов функціонування поточних рахунків позичальника та заяви на відкриття поточних рахунків, у тому числі за поточним рахунком №2600840980;

- виписки за поточними рахунками позичальника, у тому числі за поточним рахунком №2600840980, за період з 05.03.2008 р. по 28.08.2013 р., щодо отримання та повернення грошових коштів за кредитними договорами №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р., у тому числі за основною сумою боргу, нарахованими відсотками та штрафним санкціям за прострочення виконання зобов'язань за кредитними договорами;

4) Зобов'язати ТОВ «Південна будівельна компанія» надати суду апеляційної інстанції наступні документи:

- первинні бухгалтерські документи ТОВ «Південна будівельна компанія» щодо обґрунтованості надання та погашення кредитних коштів, нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами, нарахування та сплати штрафних санкцій за кредитними договорами №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09-КЛТ від 29.05.2008 р. (платіжні доручення, меморіальні ордери тощо);

- регістри бухгалтерського обліку ТОВ «Південна будівельна компанія», зокрема: Журнал 1 по кредиту рахунку 31 та Відомість за дебетом рахунку 31, або інших рахунків, на яких відображені операції з отримання та погашення кредитних коштів, нарахування та погашення процентів за користування кредитами, а також нарахування та погашення пені у відповідності до кредитних договорів №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р.; Журнал 2, в якому відображаються операції з одержання довгострокових і короткострокових позик в національній та іноземній валютах, облік яких ведеться на рахунках 50 «Довгострокові позики», 60 «Короткострокові позики», 61 «Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями та Відомість аналітичного обліку розрахунків за кредитними операціями, в частині обліку кредитних коштів по договорам №07/04/08-КЛТ від 05.03.2008 р. та №07/09/08-КЛТ від 29.05.2008 р.; Журнал 3, щодо обліку розрахунків за товари, роботи, послуги, інших розрахунків і резерву сумнівних боргів, в частині операцій по кредиту субрахунку 684 «Розрахунки зa нарахованими відсотками»:

- регістри синтетичного бухгалтерського обліку (Головна книга. Журнал Головна чи інший регістр, який ведеться на товаристві за 2008 - 2 кв. 2013 року);

- дані періодичної та річної фінансової звітності ТОВ «Південна будівельна компанія» за 2008 - 2 кв. 2013 року, у формах, встановлених згідно вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність»;

- наказ щодо облікової політики та організації бухгалтерського обліку ТОВ «Південна будівельна компанія» за 2008 - 2 кв. 2013 року.

5) Суд апеляційної інстанції звертає увагу на те, що надані документи повинні бути прошнуровані, пронумеровані, систематизовані, підписані особами, які їх склали. Копії документів мають бути завірені належним чином. Документи повинні бути представлені разом з описом.

6) Засідання відбудеться у приміщенні Одеського апеляційного господарського суду за адресою: м. Одеса, пр. Шевченка, 29, в залі судових засідань № 8 тел. 301-434.

7) Представники сторін повинні мати належно оформлені повноваження, в т.ч. копії довіреностей для залучення останніх до матеріалів справи.

8) Нез'явлення учасників процесу або їх представників в судове засідання апеляційної інстанції не буде являтися перешкодою для розгляду апеляційної скарги по суті.

Головуючий суддя М.В.Сидоренко

Суддя: В.І. Жеков

Суддя: О.Ю. Аленін