Справа №295/10270/13-к
1-кс/295/4031/13
У Х В А Л А
09.08.2013 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі – Чайківській Н.М., за участю начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, та додані до нього матеріали, яке винесене слідчим з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 32013060000000074, -
В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся із даним клопотання у якому зазначає, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06 червня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1, м. Житомир), в період з 2009 по 2013 років, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності проведення операцій із ТОВ «Альгіз-СТ», ТОВ «Сортікс-Буд», ТОВ «Тейсодал Проект», ТОВ «Бергана», ТОВ «Іекомсофт ВК», ТОВ «Будівельна компанія «Паллада», ПП ВКФ «СВ-Плюс», ТОВ «Тейсодал Проект», ФОП ОСОБА_5, ТОВ «Люкс.Агро», ТОВ «Альянс-ІСТ», ТОВ «Форганг ГМБХ», ТОВ «Ланкорн», ухилились від сплати податків на суму 3 млн.грн., що становить особливо великі розміри.
Проведеними розшуковими діями та в результаті аналізу матеріалів кримінального провадження встановлено ряд телефонних номерів (оператора мобільного зв’язку ПрАТ «Київстар»), які використовують невстановлені особи для протиправної діяльності направленої на ухилення від сплати податків, а саме:
+380671081704;
+380672358895;
+380673452754;
+380674040716;
+380674100325;
+380674100608;
+380675433861;
+380675551092;
+380675660762;
+380675661023;
+380675695232;
+380676117900;
+380676307355;
+380676324909;+380676347935;
+380676364187;
+380676365168;
+380676393660;
+380677105991;
+380677431536;
+380677837396;
+380678007618;
+380960555946;
+380960946624;
+380962059705;
+380962331977;
+380964977083;
+380965254726;+380967647954;
+380971412245;
+380974897475;
+380974998125;
+380975184751;
+380975613096;
+380976972134;
+380979109870;
+380981210378;
+380982429683;
+380983134691;
+380984805387;
+380987444971;
+380987444980.
Слідчий у клопотанні зазначає, що інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з’єднань вказаних мобільних номерів телефонів містить відомості щодо спілкування із невстановленими особами, задіяними в незаконній схемі формування податкового кредиту з ПДВ для СГД України, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їх зв’язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Отже, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.
Дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, діями яких державі завдано збитків у вигляді умисного ухилення від сплати податків.
Вивчивши клопотання та дослідивши додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
У клопотанні зазначаються:
1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;
2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;
3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;
4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;
6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;
7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
У відповідності із ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Подане клопотання стосується тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що визначено п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, проте слідчим не надано доказів про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою такої інформації.
За таких обставин, у задоволенні даного клопотання належить відмовити.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 160, 162 - 163 КПК України, слідчий суддя, –
У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання відмовити.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Д.В. Кузнєцов