Справа №295/7710/13-к

1-кс/295/2967/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.05.2013 року м. Житомир

          Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області – ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000024 ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що СУ ДПС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 лютого 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП «Українська дистрибуцій на система» (код ЄДР 36330611) в період 2010-2012 років шляхом незаконного формування валових витрат та податкового кредиту від ТОВ «Будмен» (код ЄДР 32031768), ТОВ «Будмен-Інтер» (код ЄДР 33119743), ТОВ «Епіцентр К» (код ЄДР 32490244), ТОВ «Зроби сам Україна» (код ЄДР 34956403), ТОВ «Практікер Україна» (код ЄДР 33938302) умисно ухилились від сплати до бюджету податків на загальну суму 1 628 017, 0 грн.

Встановлено, що ТОВ «Епіцентр К» (код ЄДР 32490244) в АТ «КБ»Експобанк» (МФО 322294) відкритий рахунок №26003107093001 (українська гривня).

Слідчий у клопотанні зазначає, що в АТ «КБ»Експобанк» зберігаються відомості про рух грошових коштів, по рахункам ТОВ «Епіцентр К», із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу коштів по дебету та кредиту.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі - в АТ «КБ»Експобанк», де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

          Клопотання задовольнити.

1. Надати ст.слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_4 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в АТ «КБ»Експобанк» (МФО 322294), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дмитрівська 18/24, а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26003107093001(українська гривня), відкритому у в АТ «КБ»Експобанк» (МФО 322294) для ТОВ «Епіцентр К» (код ЄДР 32490244), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу коштів по дебету та кредиту по вищевказаному рахунку за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року.

          Встановити строк дії ухвали до 23.06.2013 року.

          У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

          Ухвала оскарженню не підлягає.

          Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов