Справа №295/7608/13-к
1-кс/295/2933/13
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.05.2013 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області – ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, по кримінальному провадженню №32013060000000055, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що слідчим управлінням ДПС у Житомирській області розслідується кримінальне провадження №32013060000000055 щодо службових осіб ТОВ «Рачанське» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665), основною діяльністю якого є постачання вироблених ним сільськогосподарських товарів на власних та орендованих земельних ділянках, у період 2011-2012 років, навмисно, в порушення вимог ст.209 Податкового кодексу України, ст.ст.6, 15 Закону України «Про оренду землі» №161-XIV від 06.10.1998, шляхом використання для вирощування продукції, земельних ділянок по яких договори оренди не зареєстровані, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3,6 млн.грн., що є особливо великим розміром.
Встановлено, що у незаконній схемі спрямованій на умисне ухилення від сплати податків ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665), задіяне ТОВ «Дівіна» (ЄДР 31867604), яке використовує реквізити ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665) для безпідставного формування податкового кредиту.
ТОВ «Дівіна» (ЄДР 31867604) у АКБ «Трансбанк» (МФО 300089) відкрито розрахунковий рахунок №2604315002435, де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначених рахунків, а саме: договори про відкриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитком печатки, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, відомості щодо руху грошових коштів по рахунках.
Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у АКБ «Трансбанк» (МФО 300089) відомостей про рух грошових коштів, по рахунку №2604315002435, а також документів що стосуються їх відкриття та обслуговування.
Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Розгляд клопотання проведено відповідно до ч.2 ст.162 КПК України за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Дослідивши клопотання, та додані до нього матеріали кримінального провадження, вислухавши начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Оригінали зазначених у клопотанні документів необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.
Враховуючи, що слідчим доведено, що зазначені у клопотанні документи, перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі у АКБ «Трансбанк» (МФО 300089), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнту, та містять відомості щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, що мають значення для встановлення розміру заподіяних державі збитків, осіб причет до скоєння злочину, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 10, 110, 132, 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (виїмку) в АКБ «Трансбанк» (МФО 300089):
1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №2604315002435, відкритих у АКБ «Трансбанк» (МФО 300089) для ТОВ «Дівіна» (ЄДР 31867604), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2011 року по 20.05.2013 року;
2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №2604315002435, відкритому в АКБ «Трансбанк» (МФО 300089), а саме:
· картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Дівіна» (ЄДР 31867604), договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Дівіна» (ЄДР 31867604) оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, чеків на отримання готівки по рахунку №2604315002435, у період з 01.01.2011 року по 20.05.2013 року.
Встановити строк дії ухвали до 22.06.2013 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Д.В. Кузнєцов