Справа №295/7614/13-к
1-кс/295/2939/13
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.05.2013 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області – ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, по кримінальному провадженню №32013060000000013 -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що слідчим управлінням ДПС у Житомирській області розслідується кримінальне провадження №32013060000000013 щодо службових осіб ДП «Коростишівський спиртовий комбінат» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Коростишівський Спиртовий Комбінат» в період з 01.01.2010 по 31.12.2012, в порушення вимог п.1.22, 1.25, 1.32 ст.1, п.п.4.1.6 п.4 ст.4, п.5.1, 5.3 ст.5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств», в порушення вимог ст.ст.14, 135, 138, 139 Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 873 550 грн., а також в порушення вимог ст.198 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності, умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 666 тис.грн.
Всього, внаслідок порушення службовими особами ДП «Коростишівський Спиртовий Комбінат» вимог діючого законодавства до бюджету держави не надійшло податків на суму понад 3 400 тис.грн., що є особливо великим розміром.
ДП «Коростишівський Спиртовий Комбінат» (ЄДР 374634) у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) відкрито розрахунковий рахунок № 260020030122 (долар США, рос.рубль), де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначеного рахунку, а саме: договори про відкриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитком печатки, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, відомості щодо руху грошових коштів по рахунках.
Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) відомостей про рух грошових коштів, по рахунку №260020030122 (долар США, рос.рубль), а також документів що стосуються його відкриття та обслуговування.
Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Розгляд клопотання проведено відповідно до ч.2 ст.162 КПК України за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Дослідивши клопотання, та додані до нього матеріали кримінального провадження, вислухавши начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Оригінали зазначених у клопотанні документів необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.
Враховуючи, що слідчим доведено, що зазначені у клопотанні документи, перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнту, та містять відомості щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, що мають значення для встановлення розміру заподіяних державі збитків, осіб причет до скоєння злочину, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 10, 110, 132, 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (виїмку) в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142):
1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №260020030122 (долар США, рос.рубль), відкритому у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) для ДП «Коростишівський Спиртовий Комбінат» (ЄДР 374634), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2010 року по 20.05.2013 року;
2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №260020030122 (долар США, рос.рубль), відкритому в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), а саме:
· картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ДП «Коростишівський Спиртовий Комбінат», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ДП «Коростишівський Спиртовий Комбінат», оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, чеків на отримання готівки по рахунку №260020030122, у період з 01.01.2010 року по 20.05.2013 року.
Встановити строк дії ухвали до 22.06.2013 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Д.В. Кузнєцов