Справа №295/7707/13-к

1-кс/295/2964/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В.,

при секретарі Чайківській Н. М.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32012060000000100 слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

          В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №32012060000000100 щодо службових осіб ТОВ «Біокоре Україна», за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Біокоре Україна» (код ЄДР 36389513) протягом 2011-2012 років відображали у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ «Спельта» (код ЄДР 35788626), в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

У свою чергу ТОВ «Спельта» з метою несплати виниклих податкових зобов’язань по взаємовідносинах з ТОВ «Біокоре Україна», відображало у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ПП «А-Ліра» (код ЄДР 34323178), по взаємовідносинах з яким незаконно сформувало податковий кредит.

Виявлено, що в 2011-2012 році ТОВ «Агро-Транзит-Інвест» (код 36329025) реалізовувало горох на ПП «А-Ліра», який в подальшому був поставлений на ТОВ «Спельта».

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Агро-Транзит-Інвест» (код 36329025) в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) відкриті рахунки: 26057000646928 (українська гривня), 26008000646461 (українська гривня), по яких здійснюється рух грошових коштів.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення в банківській установі ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Агро-Транзит-Інвест», договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Агро-Транзит-Інвест», оригінали доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи “клієнт-банк”, договори на обслуговування системи “клієнт-банк”, акти про введення системи “клієнт-банк” в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи “клієнт-банк”, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Біокоре Україна», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках: 26057000646928 (українська гривня), 26008000646461 (українська гривня), які належить ТОВ «Агро-Транзит-Інвест» (код 36329025) відкриті у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

2.Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків 26057000646928 (українська гривня), 26008000646461 (українська гривня), які належить ТОВ «Агро-Транзит-Інвест» відкриті у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), а саме:

·          картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Агро-Транзит-Інвест», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Агро-Транзит-Інвест», оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи “клієнт-банк”, договору на обслуговування системи “клієнт-банк”, акту про введення системи “клієнт-банк” в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи “клієнт-банк”, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку;

·          відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Агро-Транзит-Інвест» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 23.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В.Кузнєцов