Справа №295/7284/13-к

1-кс/295/2812/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Кузнєцов Д.В.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області – ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні №32013060000000010, старшим слідчим СУ ДПС у Житомирській області Бачинським І.А., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.01.2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Граніт Україна» (код ЄДР 33864982) в період 2008-2012 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності ПП «Габарит – груп», ПП «Ротонда торг», ТОВ «ОСОБА_3І.М.», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у великих розмірах на загальну суму понад 900 тис. грн.

Крім того встановлено, службові особи ДП «Граніт Україна» ухиляються від сплати податків шляхом не відображення по бухгалтерському та податковому обліках реалізації не облікованої продукції. Дана продукція в подальшому реалізовується за готівку через мережу своїх торгових агентів та торгових агентів ТОВ «Беррі-Агро» (код ЄДР 37808392 Олевський р-н, с. Рудня-Бистра). Готівка по касі підприємства не оприбутковується, пакет документів на переміщення знищується.

ТОВ «Беррі-Агро» (код ЄДР 37808392 Олевський р-н, с. Рудня-Бистра) у АТ «ОСОБА_4 АВАЛЬ» (МФО 380805) відкрито банківський рахунок № 26008358042 (українська гривня).

У АТ «ОСОБА_4 АВАЛЬ» (МФО 380805) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунку, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Беррі-Агро», оригінали доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в АТ «ОСОБА_4 АВАЛЬ» оригінали документів ТОВ «Беррі-Агро» за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ «ОСОБА_4 АВАЛЬ», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ДП «Граніт Україна», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Тобто встановити вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ДПС у Житомирській області Бачинському І.А. тимчасовий доступ та можливість вилучення банківських документів у АТ «ОСОБА_4 АВАЛЬ» (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Лєскова 8, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26008358042 (українська гривня) відкритого у АТ «ОСОБА_4 АВАЛЬ» (МФО 380805) для ТОВ «Беррі-Агро» у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року.

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26008358042 (українська гривня) відкритого у АТ «ОСОБА_4 АВАЛЬ» (МФО 380805), а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Беррі-Агро», оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунку № 26008358042 (українська гривня).

Встановити строк дії ухвали до 20.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов