Справа №295/3498/13-к
1-кс/295/1109/13
УХВАЛА
15.03.2013 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Кузнєцов Д.В. розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013060000000039 старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1 звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням, в якому зазначає, що в СУ ДПС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 32013060000000039 щодо службових осіб ДСП КП «Житомирбудзамовник» (код 237615126), що є підпорядкованою організацією КП «Житомирбудзамовник» (код ЄДР 05395919) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДСП КП «Житомирбудзамовник», в період часу 2011-2013 років, діючи умисно, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, ухилилися від сплати податків до державного бюджету на загальну суму 3610013 грн., що становить особливо великі розміри.
Встановлено, що КП «Житомирбудзамовник» у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537) відкрито рахунки №26050050000034 (українська гривня), 26000050000233 (українська гривня), 26041050000010 (українська гривня).
З метою встановлення фактів здійснення фінансово-господарської діяльності, виникла необхідність у дослідженні руху грошових коштів по даних рахунках за період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року. Відомості з комп’ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначення платежів, а також документи, що свідчать про його відкриття та обслуговування, перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі, де відкрито та обслуговується рахунок. Дані відомості являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні.
Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки є достатні підстави вважати, що документи, які знаходяться в банківській установі ПАТ «ВіЕйБі Банк», мають значення для досудового розслідування, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, можуть бути доказами під час судового розгляду.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Розгляд даного клопотання, відповідно до вимог ст. 163 КПК України, проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває необхідна документація, з урахуванням доведених підстав вважати, що виклик у судове засідання службових осіб ПАТ «ВіЕйБі Банк» призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв’язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (виїмки) у службових осіб ПАТ «ВіЕйБі Банк» :
1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях по рахунках №26050050000034 (українська гривня), 26000050000233 (українська гривня), 26041050000010 (українська гривня), відкритих у ПАТ «ВіЕйБі Банк» для КП «Житомирбудзамовник» у прибутковій і видатковій частині із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року.
2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування вищевказаних рахунків, а саме:
¦ обліково-реєстраційної справи КП «Житомирбудзамовник», в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора КП «Житомирбудзамовник», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора КП «Житомирбудзамовник» оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;
¦ документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувалися підприємством за період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року;
¦ заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»;
¦ договору на обслуговування системи «клієнт-банк»;
¦ акту про введення системи «клієнт-банк»в експлуатацію;
¦ документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»;
¦ документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;
¦ платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках №26050050000034 (українська гривня), 26000050000233 (українська гривня), 26041050000010 (українська гривня) в період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року;
¦ корінців чеків на отримання готівки по рахунках №26050050000034 (українська гривня), 26000050000233 (українська гривня), 26041050000010 (українська гривня) в період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року;
¦ відомостей щодо реєстрації клієнта КП «Житомирбудзамовник» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.
Встановити строк дії ухвали до 15.04.2013 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, окрім випадків оскарження тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа – підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Ухвала в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа – підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Житомирської області протягом 5 днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій на підставі ухвали надано право на доступ до речей і документів, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя