Судове рішення 2604/18942/12 від 19.03.2013

Судове рішення #28554974

Справа № 2604/18942/12

В И Р О К

іменем України

"26" грудня 2012 р.Дніпровський районний суд м.Києва в складі:

головуючого судді Марцинкевича В.А.

при секретарі Онуфрієнко О.С.

з участю прокурора Шилової О.В.

за участю захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця міста Києва, українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, одруженого, маючого трьох неповнолітніх дітей, та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,-

за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України,

встановив:

Суд визнав доказаним, що ОСОБА_2 працюючи на посаді фінансового директора ТОВ «Група Компаній ЕКО» будучи службовою особою, вчинив умисні злочини у сфері службової діяльності, а саме розтрату чужого майна, за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем та службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки за наступних обставин. ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з особами, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, будучи фінансовим директором ТОВ «Група Компаній ЕКО», являючись при цьому службовою особою, протиправно використав надані йому повноваження та вчинив умисні злочини у сфері службової діяльності за наступних обставин. Між КП «Дирекція» та ТОВ «Група компаній ЕКО» укладено договори №33/3Е від 16.12.08, № 01/3Е від 09.01.2009, № 02/3Е від 02.02.2009 та № 03/3Е від 16.02.2009. Відповідно до умов вищевказаних договорів ТОВ «Група компанія ЕКО», як підрядник, зобов'язувалось за завданням КП «Дирекція» (Замовник) виконати ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи на об'єкті: «житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а у м. Києві».

Вказані угоди укладено без застосування процедури відкритих торгів на підставі п. 7 Положення про закупівлю товарів, робіт та послуг за державні кошти, затвердженої Постановою Кабінету міністрів України № 921 від 17.10.08 (втратила чинність 05.08.2010 на підставі постанови Кабінету міністрів України № 666 від 28.07.10).

Роботи приймались та оплачувались на підставі актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в за грудень 2008 року, січень-лютий 2009 року.

На виконання вказаних робіт КП «Дирекція з управління та обслуговування житлового та нежитлового фонду» Дніпровської районної у місті Києві ради перерахувало на рахунок ТОВ «Група компаній ЕКО» грошові кошти на загальну суму 874 959,6 грн. А саме: платежем від 17.12.08 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 100 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №33/3Е від 16.02.08 р.;платежем від 18.12.08 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 20 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №33/3Е від 16.02.08 р.; платежем від 30.12.08 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 116 672.40 грн., в якості оплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №33/3Е від 16.02.08 р.; платежем від 13.01.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 30 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №01/3Е від 09.01.09 р.; платежем від 20.01.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 36 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №01/3Е від 09.01.09 р.; платежем від 27.01.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 24 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №01/3Е від 09.01.09 р.; платежем від 29.01.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 23 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №01/3Е від 09.01.09 р.; платежем від 30.01.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 10 000 грн., в якості плати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №01/3Е від 09.01.09 р.; платежем від 30.01.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 20 000 грн., в якості плати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №01/3Е від 09.01.09 р.; платежем від 30.01.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 23 845 грн., в якості плати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №01/3Е від 09.01.09 р.; платежем від 17.02.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 35 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №02/3Е від 02.05.09 р.; платежем від 17.02.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 160 000 грн., в якості передплати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №03/3Е від 16.02.09 р.; платежем від 25.02.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 80 000, 00 грн., в якості плати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №03/3Е від 16.02.09 р.; платежем від 25.02.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 116 159, 20 грн., в якості плати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №02/3Е від 02.05.09 р.; платежем від 26.02.09 КП «Дирекція» перерахувало на рахунок № 26003901323313 ТОВ «Група компаній ЕКО» кошти у сумі 80 282, 40 грн., в якості плати за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи згідно договору №03/3Е від 16.02.09 р..

Виконання робіт згідно договорів №33/3Е від 16.12.08, № 01/3Е від 09.01.2009, № 02/3Е від 02.02.2009 та № 03/3Е від 16.02.2009. оформлювалось актами виконаних підрядних робіт форми КБ-2в, а саме: актом №б/н приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року до договору №33/3Е на суму 236672,40 грн., актом №1 приймання виконаних підрядних робіт за січень 2009 року до договору №01/3Е на суму 166845, 60 грн., актом №1приймання виконаних підрядних робіт за лютий 2009 року до договору №02/3Е на суму 151 159,20 грн., актом №1 приймання виконаних підрядних робіт за лютий 2009 року до договору №03/3Е на суму 320282, 40 грн.,

При цьому, ТОВ «Група Компаній ЕКО» отримавши від замовника КП «Дирекції» вищевказані платежі, витратило їх на власні потреби, хоча було зобов'язано використати їх на придбання і постачання необхідних для виконання робіт матеріалів, конструкцій, виробів, а невикористану суму грошових коштів повернути замовнику, тобто КП «Дирекція», проте у фінансового директора ТОВ «Група Компаній ЕКО» ОСОБА_2 виник злочинний умисел, спрямований на розтрату чужого майна в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем та вчинення службового підроблення. З цією метою, ОСОБА_2, вступивши в злочинну змову з службовими особами КП «Дирекція» в період часу з грудня 2008 року по лютий 2009 року вирішив внести до актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в, по об'єкту «житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а у

м. Києві» неправдиві відомості, а саме завищити фактичний обсяг виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» ремонтних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт по вказаному об'єкту будівництва. В подальшому, ОСОБА_2, діючи відповідно до попередньо досягнутих домовленостей зі службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження) вніс до офіційних документів, а саме до актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в акт б/н за грудень 2008 року до договору №33/3Е, акт №1 за січень 2009 року до договору №01/3Е, акт № за лютий 2009 року до договору №02/3Е, акт №1 за лютий 2009 року до договору №03/3Е, неправдиві відомості, а саме завищив фактичний обсяг виконаних ними ремонтних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт по об'єкту «житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а у м. Києві». Встановлено, що в порушення п. 3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000 «Правила визначення вартості будівництва», затвердженого наказом Держбуду України від 27.08.2000 № 174 (Далі ДБН Д.1.1-1-2000) обсяги фактично виконаних робіт не відповідають обсягам зазначеним в актах (КБ-2В).

Відповідно до висновку судової будівельно-технічної експертизи №2442 від 26.03.12 перелік робіт, які не виконані та зазначені в актах приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) наведений нижче: так, по Акту за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08р. №33/3Е не виконано, або виконано не в повному обсязі наступне: Рукав металевий, зовнішній діаметр до 48 мм - відсутній, Кабель до 35кВ у прокладених трубах, блоках коробах, маса 1м до 1кг (70 метрів) - відсутній, Конструкції із профільної сталі для кріплення кабельних закладних підвісок, маса до 1кг - замість вказаних в акті 53 шт., фактично використано лише 10шт, Конструкції металеві (М8-88-3) - не використовувались, Кабель до 35кВ у прокладених трубах, блоках коробах, маса 1м до 1кг, замість зазначених в акті 74 м. - використано - 4.32 м., Демонтаж кабелю до 35кВ, що прокладається з кріпленням накладними скобами, маса 1м до 1кг.- не виконано; по Акту за січень 2009 року №1, договір від 09.01.09р. №01/3Е2650 не виконано, або виконано не в повному обсязі наступне: Демонтаж щитків освітлювальних групових масою до 6 кг у готовій ніші або на стіні - не виконано, Демонтаж дроту, що прокладається по сталевих конструкціях і панелях, переріз до 16мм2 - не виконано, Демонтаж першого проводу перерізом до 16 мм2 - замість зазначених в акті 30 м., демонтовано - 23 м., Установлення щитків освітлювальних групових масою до 6 кг у готовій ніші або на стіні - не виконано, Рукав металевий зовнішній діаметр до 48 мм (монтаж) - не виконано; по Акту за лютий 2009 року №1, договір від 02.02.09р. №02/3Е не виконано, або виконано не в повному обсязі наступне: Демонтаж щитків освітлювальних групових масою до 6 кг у готовій ніші або на стіні - не виконано; Демонтаж магістрального клемника напругою 35 кВ - замість зазначених в акті 144 шт., демонтовано - 72шт; Демонтаж першого проводу перерізом до 16 мм2 - не виконано; Установлення щитків освітлювальних групових масою до 6 кг у готовій ніші або на стіні - не виконано; Монтаж магістрального клемника напругою 35 кВ - замість зазначених в акті 144 шт., встановлено - 72шт.; Провід, що прокладається по сталевих конструкціях і панелях, переріз до 16 мм2 (монтаж) - не виконано, Затягування першого проводу перерізом до 16мм2 в труби, замість 700 м., виконано - 352 м.; Прокладання стальних труб по фермах і колонах, діаметр труб до 50мм. - не виконано; Кабель до 35кВ у прокладених трубах, блоках коробах, маса 1м до 1кг. (монтаж), замість зазначених в акті 350 м., прокладено кабелю на 290 м.; По Акту за лютий 2009 року №1, договір від 16.02.09р. №03/3Е не виконано, або виконано не в повному обсязі наступне: Демонтаж кабелю до 35кВ, що прокладається з кріпленням накладними скобами, маса 1м до 1кг. - не виконано; Монтаж світильників для люмінесцентних ламп, які встановлюються на штирях, кількість ламп 2 шт., замість 222 шт., встановлено - 221 шт., Рукав металевий зовнішній діаметр до 48 мм - не встановлений (не виконано); Кабель до 35кВ у прокладених трубах, блоках коробах, маса 1м до 1кг., замість зазначених 1650 м. прокладено кабелю на 650 м., Пробивання отворів глибиною 100 мм, перерізом 30х30 мм в залізобетонних та бетонних стінах та підлогах - не виконано; На кожні 10мм зміни глибини отворів перерізом 30х30 мм в залізобетонних та бетонних стінах та підлогах додавати або виключати - не виконано; Кабель до 35кВ, що прокладається накладними скобами, маса 1м до 1кг. - не виконано (не прокладено), Кабель до 35кВ у прокладених трубах, блоках коробах, маса 1м до 1кг. . - не виконано (не прокладено), Забивання отворів у місцях проходу трубопроводу в бетонних перекриттях - не виконано; Демонтаж щитків освітлювальних групових масою до 6 кг у готовій ніші або на стіні - не виконано; Демонтаж провода, що прокладається по сталевих конструкціях і панелях, переріз до 16мм2 - не виконано; Демонтаж магістрального клемника напругою 35 кВ - не виконано; Демонтаж першого проводу перерізом до 16 мм2 - не виконано; Установлення щитків освітлювальних групових масою до 6 кг у готовій ніші або на стіні - не виконано; Монтаж магістрального клемника напругою 35 кВ - не виконано; Затягування першого проводу перерізом до 16 мм2 в труби - не виконано.

Таким чином, в результаті внесення ОСОБА_2 та службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження) до актів приймання виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) недостовірних даних щодо об'єму виконаних робіт, КП «Дирекції» спричинено збитків на загальну суму 172 337 грн. з ПДВ.

Крім того, ОСОБА_2, діючи відповідно до попередньо досягнутих домовленостей зі службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження) вніс до офіційних документів, а саме актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в акт б/н за грудень 2008 року до договору №33/3Е, акт №1 за січень 2009 року до договору №01/3Е, акт № за лютий 2009 року до договору №02/3Е, акт №1 за лютий 2009 року до договору №03/3Е, неправдиві відомості, а саме внесли в акти машини і механізми, які фактично не використовувалися в процесі виконання ремонтних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт по об'єкту «житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а у м. Києві».

Так, згідно висновку судової будівельно-технічної експертизи №2442 від 26.03.12 були внесені до актів, проте фактично не використовувались в процесі виконання робіт наступні машини та механізми: прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), крани на автомобільному ходу при роботі на монтажі технологічного устаткування, вантажопідйомність 10 т (позиція С202-1102), установка для зварювання ручного дугового [постійного струму], (позиція С204-502), машини свердлильні електричні (позиція С233-201), трансформатори зварювальні з номінальним зварювальним струмом (позиція С315-500, А-С204-900), прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), автогідропідіймачі, висота підйому 12 м (позиція С203-1001), підйомники щоглові, висота підйому 50 м (позиція С270-128).

Сумарна вартість зайво врахованої експлуатації машин та механізмів, у відповідності до актів перерахунку, становить 27011 (двадцять сім тисяч одинадцять) грн.. з ПДВ.

Крім того, ОСОБА_2, діючи відповідно до попередньо досягнутих домовленостей зі службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження) вніс до офіційних документів, а саме актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в акт б/н за грудень 2008 року до договору №33/3Е, акт №1 за січень 2009 року до договору №01/3Е, акт № за лютий 2009 року до договору №02/3Е, акт №1 за лютий 2009 року до договору №03/3Е, неправдиві відомості, а саме внесли в акти матеріали, які фактично не використовувалися в процесі виконання ремонтних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт по об'єкту «житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а у м. Києві», або були використані в менших об'ємах ніж ті, що зазначені в актах.

Так, згідно висновку судової будівельно-технічної експертизи №2442 від 26.03.12 обсяг матеріалів які зайво враховані та зазначені в актах приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) наведений нижче: Так, по Акту за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08р. №33/3Е зайво враховані (не використовувались в процесі проведення робіт) наступні матеріали: Кабель ВВп 12х1,5 мм2 замість вказаних в акті 30 м. встановлено 15 м.; Рукав металевий негерметичний Р3-Ц-Х д-12мм - не прокладався; Анкера для щитків - замість зазначених в акті 60 шт., використано - 20; Рукав металевий негерметичний Р3-Ц-Х д-25 мм - не використовувався; Швелери перфоровані СМ замість зазначених в акті 12 шт, - використано - 5; Нарізний стержень діаметром 12мм, замість зазначених в акті 8 м. - використано 4 м.; Кабель ВВГ ндг 4х6 мм2, замість зазначених в акті 1100 м., використано - 432 м.; Рукав металевий негерметичний Р3-Ц-Х д-25 мм, замість зазначених в акті 740 м., використано 432 м.; Дюбель-цвях 6х40 мм - не використовувався; Стрічка липка ізоляційна ПХВ, замість зазначених в акті 4 кг, використано - 2 кг. По Акту за січень 2009 року №1, договір від 09.01.09р. №01/3Е2650 зайво враховані наступні матеріали: Колодка клемна 12х4,0мм - не використовувалась; Рукав металевий негерметичний Р3-Ц-Х д-32 мм - не використовувався; Стрічка липка ізоляційна ПХВ, замість зазначених в акті 5 кг., було використано 1 кг. стрічки; Наконечники кабельні JG -16 - не використовувались; Наконечники кабельні Е 16-12 - не використовувались. По Акту за лютий 2009 року №1, договір від 02.02.09р. №02/3Е зайво враховані (не використовувались в процесі проведення робіт) наступні матеріали: Провід перерізом 4мм2 - не встановлений; Провід перерізом 16мм2, замість зазначених в акті 700 м, - прокладено 353 м., Кабель ВВГ ндг 4х16 мм2 за мість зазначених в акті 350 м, прокладено - 290 м., Труба сталева діаметром 40мм - не використовувалась, Стрічка липка ізоляційна ПХВ, замість зазначених в акті 5 кг., використано - 1 кг., Наконечники кабельні JG -16 - не використовувались, Наконечники кабельні Е 16-12 - не використовувались. По Акту за лютий 2009 року №1, договір від 16.02.09р. №03/3Е зайво враховані (не використовувались в процесі проведення робіт) наступні матеріали: Лампа люмінесцентна 18W/54 G13, замість зазначених в акті 444 шт., встановлено - 420 шт.; Стартер 4-22W ST151, замість зазначених в акті 444 шт., встановлено - 420 шт.; Світильник люмінесцентний ЛПО 16-2х18-001, замість зазначених в акті 222 шт., встановлено - 210 шт; Кабель ВВп 12х1,5 мм2, замість зазначених в акті 3185 м. , прокладено - 2072 м.; Рукав металевий негерметичний Р3-Ц-Х д-12мм, замість зазначених в акті 1650 м., використано - 1039 м.; Стрічка липка ізоляційна ПХВ, замість зазначених в акті 5 кг, використано - 1 кг.; Рейка для монтажу автоматів - не використовувалась; Провід перерізом 16мм2 - не використовувався, Стрічка липка ізоляційна ПХВ, замість зазначених в акті 5 кг., використано - 1 кг., Наконечники кабельні JG -16 - не використовувались, Наконечники кабельні Е 16-12 - не використовувались.

Таким чином, в результаті внесення ОСОБА_2 та службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження) до актів приймання виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) недостовірних даних щодо матеріалів, які були використані при проведенні робіт, КП «Дирекції» спричинено збитків на загальну суму 107 942 грн. з ПДВ.

Крім того, ОСОБА_2, діючи відповідно до попередньо досягнутих домовленостей зі службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження) вніс до офіційних документів, а саме актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в акт б/н за грудень 2008 року до договору №33/3Е, акт №1 за січень 2009 року до договору №01/3Е, акт № за лютий 2009 року до договору №02/3Е, акт №1 за лютий 2009 року до договору №03/3Е, неправдиві відомості, а саме завищили розмір кошторисного прибутку (3,82 замість 2,71) в процесі виконання ремонтних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт по об'єкту «житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а у м. Києві, що порушує вимоги п.3.1.18, п. 3.1.18.1, п. 3.1.18.4 ДБН Д.1.1-1-2000.

Так, згідно висновку судової будівельно-технічної експертизи №2442 від 26.03.12 сума завищеного розміру кошторисного прибутку становить: по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е 1702,34 грн. по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е) 2282,12 грн. по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е) 2577,78 грн., по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) 6036,33 грн. Разом: 12598,57 грн.

Крім того ОСОБА_2, діючи відповідно до попередньо досягнутих домовленостей зі службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження), вніс до офіційних документів, а саме акту приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в акт б/н за грудень 2008 року до договору №33/3Е, неправдиві відомості, а саме не вказали суму зворотних коштів, яка повинна була бути врахована Товариством (Група Компаній «ЕКО») на вартість матеріалів, які використовувалися при виконанні робіт по тимчасовому підключенню мережі енергопостачання до квартир будинку, що в свою чергу порушує п.2.8.18. п. 2.8.18.1. ДБН Д.1.1-1-2000.

Так, згідно висновку судової будівельно-технічної експертизи №2442 встановлено, що Товариством (Група Компаній «ЕКО») не враховано зворотні кошти на вартість матеріалів, які використовувалися при виконанні робіт по тимчасовому підключенню мережі енергопостачання до квартир будинку на суму 8782,80грн. з ПДВ.

Всі акти виконаних робіт було підписано безпосередньо фінансовим директором КП «Дирекція з управління та обслуговування житлового та нежитлового фонду» Дніпровської районної у місті Києві ради ОСОБА_7

Згідно висновку судової економічної експертизи №2443 від 28.03.12 загальна сума грошових коштів зайве перерахованих КП «Дирекція з управління та обслуговування житлового та нежитлового фонду» на розрахункові рахунки ТОВ«Група компаній ЕКО» відповідно до договорів від 16.12.2008р. № 33/3Е, від 09.01.2009р. № 01/3Е, від 02.02.2009р. № 02/3Е, від 16.02.2009р № 03/3Е становить 515 066,80 грн.

Крім того, фінансовим директором ТОВ «Група Компаній ЕКО» ОСОБА_2, незважаючи на те, що вказана в актах вартість виконаних робіт не відповідає дійсності, свідомо підписано акти виконаних підрядних робіт форми КБ-2в за грудень 2008 року б/н, за січень 2009 року № 1, за лютий 2009 року № 1 та лютий 2009 року б/н.

В подальшому, ОСОБА_2, переслідуючи свій злочинний умисел, спрямований на розтрату чужого майна в особливо великих розмірах, шляхом зловживання своїм службовим становищем перерахував гроші, які були сплачені КП «Дирекцією» на розрахунковий рахунок ТОВ «Група Компаній ЕКО», в якості плати за виконання електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт по об'єкту: Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві, на розрахункові рахунки інших підприємств, які мають ознаки фіктивності. Тобто вчинив розтрату чужого майна в особливо великих розмірах.

Тобто, ОСОБА_2 перебуваючи на посаді фінансового директора ТОВ «Група Компаній ЕКО» усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи до попередньо досягнутих домовленостей з службовими особами КП «Дирекція» (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження), умисно, вчинив розтрату чужого майна в особливо великих розмірах, шляхом зловживання службовим становищем, чим заподіяв матеріальної шкоди (збитків) державному бюджету в особі Дніпровської районної у місті Києві державної адміністрації на суму 514 966,78 гривень, що в 600 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та, відповідно, є особливо великими розмірами та умисно, вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості чим заподіяв матеріальної шкоди (збитків) державному бюджету в особі Дніпровської районної у місті Києві державної адміністрації на суму 514 966,78 гривень, що в 600 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та, відповідно, є особливо великими розмірами.

Допитаний в судовому засіданні ОСОБА_2 свою вину в скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України визнав повністю, дав покази, підтвердив обставини скоєння злочину, викладені в установочній частині вироку, щиро кається в скоєному.

Крім повного визнання своєї вини у вчиненому злочині, вина підсудного повністю підтверджується сукупністю зібраних у справі доказів, а саме:

- показами в судовому засіданні спеціаліста ОСОБА_8, який показав, що він працює на посаді головного державного фінансового інспектора державної фінансової інспекції м. Києва з 04.12.08 року. Відповідно до листа ГУ СБУ у м. Києві та Київській області від 02.09.09 року за №51/2/2-49132 ним, в термін з 07.09.09 року по 11.09.09 року було прийнято участь в проведені контрольних обмірів та з'ясуванню правильності визначення вартості виконаних ремонтних робіт підрядною організацією ТОВ «Група Компаній ЕКО» (далі-Товариство) на замовлення КП «Дирекція з управління та обслуговування житлового та не житлового фонду» при виконанні ремонтних, електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт в житловому будинку за адресою: м. Київ, вулиця Дніпровська набережна, 5-а, за період з 01.12.08 року по 01.03.09 року. Між КП «Дирекція з управління та обслуговування житлового та нежитлового фонду» районної у місті Києві ради та ТОВ «Група компаній ЕКО» укладено договори №33/3Е від 16.12.08 року, № 01/3Е від 09.01.2009 року, № 02/3Е від 02.02.2009 року та № 03/3Е від 16.02.2009 року. Відповідно до умов вищевказаних договорів ТОВ «Група компанія ЕКО» було виконано ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні у житловому будинку №5-А по вул. Дніпровська набережна в місті Києві. Встановлено, що загальна вартість виконаних робіт по зазначеним вище договорам згідно наданих актів виконаних підрядних робіт (ф.КБ-2в) складає 874959,60 гривень. Відповідальною особою по виконанню ремонтних, електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт в житловому будинку за адресою: м. Київ,

вул. Дніпровська набережна, 5-а, за період з грудня 2008 по лютий 2009 року був директор КП «Дирекція з управління та обслуговування житлового та нежитлового фонду» Дніпровської районної у м. Києві ради ОСОБА_7 Проведенням контрольного обстеження та перевіркою правильності застосування норм, розцінок та коефіцієнтів з ремонту встановлено, що в порушення п.1.1, п1.2. «Вказівок по застосуванню ресурсних елементних кошторисних норм на ремонтно-будівельні роботи» ДБН Д.1.1-4-2000, п 3.3.12, п.3.1.18, п. 3.1.18.1, п. 3.1.18.4, п.3.2.10.2, п.3.3.10.1 «Правил визначення вартості будівництва» (ДБН Д.1.1-1-2000), п.6 ДБН Д.1.1-3-99 «Вказівок по застосуванню кошторисних норм на монтаж обладнання» підрядною організацією ТОВ «Група Компаній ЕКО» завищено вартість та обсяг виконаних робіт на загальну суму 515066,78 гривень. Зокрема, в результаті неправильного застосування коефіцієнтів завищено вартість виконаних робіт на загальну суму приблизно 25 тис. грн. Крім цього, контрольним обстеженням виявлено факти відсутності матеріалів, що включені до актів виконаних робіт форми КБ-2-в, зокрема:

- по акту б/н за грудень 2008 року на суму 236 672, 40грн., встановлення кабелю ВВГ нгд 4х6 м.кв., рукаву металевого негерметичного РЗ-Ц-Х діаметром 25мм.кв. на загальну суму 35 160, 77 грн.

- по акту № 1 за січень 2009 року на суму 166 845, 60грн., встановлення рукава металевого РЗ-Ц-Х діаметром 32мм.кв. на суму 20 367 грн.

- по акту № 1 за лютий 2009 року на суму 151 159, 20грн., встановлення проводів перерізом 4 мм.кв., 16 мм.кв., кабелю ВВГнгд 4х16 мм.кв., труби сталевої діаметром 40 мм.кв,. на суму 21 315, 26 грн.

- по акту № 1 за лютий 2009 року на суму 320 282, 40грн., встановлення кабелю ВВП-12х1,5 мм.кв., рукаву металевого негерметичного РЗ-Ц-Х діаметром 12 мм.кв., проводу перерізом 16 мм.кв. на загальну суму 22 250, 18 грн. В порушення п.3.3.12 ДБН Д.1.1.-1-2000 «Правила визначення вартості будівництва» зайво враховані машини і механізми, які фактично не використовувались в процесі виконання робіт: пресс гідравлічний з електроприводом, крани на автомобільном ходу (вантажопідйомність 10 т), установка для зварювання ручного дугового, машини свердлильні електричні, трансфарматори зварювальні, прес гідравлічний з електроприводом, автогідропідіймачі (висота підйому 12м), підйомники щоглові (висота підйому - 50 м.).

Крім того він зазначив, що обсяг робіт, який фактично виконано при виконанні ремонтних, електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт в житловому будинку за адресою: м. Київ, вулиця Дніпровська набережна, 5-а, за період з 01.12.08 року по 01.03.09 року вказано в акті контрольного обстеження, який проводився комісією в складі: представники Замовника: начальника ЖРЕО-418 ОСОБА_5, слюсаря електрика 5-го розряду ЖРЕО №418-ОСОБА_21, майстра ремонтної ділянці ЖРЕО №418 - ОСОБА_10, незалежних фахівців фірми ТОВ «РБС» - директора ТОВ «РБС» ОСОБА_11, виконроба- ОСОБА_15, майстра ОСОБА_12, в присутності співробітника ГУ СБУ у м. Києві та Київській області Румянцева М.О в розрізі кожного акту виконаних робіт., в тому числі по акту № б/н на суму 236672,40 грн. за грудень 2008 року. (договір від 16.12.2008 № 33/3Е) комісією встановлено, що при виконанні ремонтних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт житлового будинку по вул. Дніпровська Набережна 5- не виконано наступні роботи: Монтаж рукава металевого, зовнішній діаметр до 48 мм- в кількості 70м/п; Монтаж кабелю до 35 кВ у прокладених трубах, блоках і коробах, маса 1 м до 1 кг- в кількості 70м/п; Монтаж конструкції із профільної сталі для кріплення кабельних закладних підвісок, маса до 1 кг.- в кількості 43 шт.; Монтаж кабелю до 35 кВ у прокладених трубах, блоках і коробах, маса 1 м до 1 кг- в кількості 308 м/п; Демонтаж кабель до 35 кВ, що прокладається з кріпленням накладними скобами, маса 1 м до 1 кг- в кількостіі 360 м/п; Монтаж кабелю до 35 кВ у прокладених трубах, блоках і коробах, маса 1 м до 1 кг - в кількостіі 308 м/п; Монтаж рукава, зовнішній діаметр до 48 мм - в кількостіі 308 м/п; Кабель до 35 кВ, що прокладається з кріпленням накладними скобами, маса 1 м до 1 кг в кількостіі 360 м/п.

Крім того відповідно до довідки в порушення п.3.3.12. ДБН Д.1.1-1-2000 "Правило визначення вартості будівництва " затвердженого наказом Держбуду України від 27.08.2000 № 174 (Далі ДБН Д.1.1-1-2000) зайво враховано машини і механізми, які фактично не використовувалися в процесі виконання робіт, а саме: прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), крани на автомобільному ходу при роботі на монтажі технологічного устаткування, вантажопідйомність 10 т (позиція С202-1102), установка для зварювання ручного дугового [постійного струму], (позиція С204-502), машини свердлильні електричні (позиція С233-201), трансформатори зварювальні з номінальним зварювальним струмом (позиція С315-500, А-С204-900), прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), автогідропідіймачі, висота підйому 12 м (позиція С203-1001), підйомники щоглові, висота підйому 50 м (позиція С270-128)? Яким чином можливо підтвердити те, що вказані машини та механізми зайво враховані в процесі виконання робіт? Чи завдано збитків на підставі цього? Якщо так, то яка сума завданих збитків по зазначеному вище акту?, спеціаліст відповів що згідно п. 3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000 За динамічної договірної ціни:

Так, при виконанні електро-монтажних робіт в житловому (експлуатуючому) будинку фактично не можливо застосовувати машини та механізми, які враховано в акті виконаних робіт: прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), крани на автомобільному ходу при роботі на монтажі технологічного устаткування, вантажопідйомність 10 т (позиція С202-1102), установка для зварювання ручного дугового [постійного струму], (позиція С204-502), машини свердлильні електричні (позиція С233-201), трансформатори зварювальні з номінальним зварювальним струмом (позиція С315-500, А-С204-900), прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), автогідропідіймачі, висота підйому 12 м (позиція С203-1001), підйомники щоглові, висота підйому 50 м (позиція С270-128), що підтверджено обсягом робіт, який фактично виконано при виконанні ремонтних, електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт в житловому будинку за адресою: м. Київ, вулиця Дніпровська набережна, 5-а, за період з 01.12.08 по 01.03.09 вказано в акті контрольного обстеження, який проводився комісією в складі: представники Замовника: начальника ЖРЕО-418 ОСОБА_5, слюсаря електрика 5-го розряду ЖРЕО №418-ОСОБА_21, майстра ремонтної ділянці ЖРЕО №418 - ОСОБА_10, незалежних фахівців фірми ТОВ «РБС» - директора ТОВ «РБС» ОСОБА_11, виконроба- ОСОБА_15, майстра ОСОБА_12, в присутності співробітника ГУ СБУ у м. Києві та Київській області Румянцева М.О в розрізі кожного акту виконаних робіт.

Згідно 3.1.18.1 ДБН Д.1.1-1-2000 Розмір кошторисного прибутку залежить від виду будівництва, технічної та технологічної складності будови, строків будівництва, умов його фінансування тощо. Визначений на підставі аналізу цих факторів розмір кошторисного прибутку погоджується із замовником.

Згідно 3.1.18.2 ДБН Д.1.1-1-2000 По будівлях (об'єктах), будівництво яких здійснюється із залученням бюджетних коштів або коштів підприємств, установ і організацій державної власності, розмір кошторисного прибутку приймається з урахуванням рекомендованих Держбудом за погодженням з Мінекономіки усереднених показників (додаток 12), виражених у гривнях в розрахунку на одну людиногодину загальної кошторисної трудомісткості*, і позначається у графах 4, 5 та 8 ЗКР. Згідно п. 3.1.18.4 ДБН Д.1.1-1-2000. Кошти на покриття адміністративних витрат будівельно-монтажних організацій призначені на відшкодування адміністративних витрат, що відносяться до будівельно-монтажних робіт. Розмір цих коштів приймається з урахуванням рекомендованих Держбудом усереднених показників (додаток 13), виражених у гривнях в розрахунку на одну людино-годину загальної кошторисної трудомісткості, і позначається у графах 4, 5 та 8 ЗКР. Згідно п.14 таблиці 12 ДБН Д.1.1-1-2000 (Ремонт житла, об'єктів соціальної сфери комунального призначення та благоустрою) коефіцієнт кошторисного прибутку складає 2,71 (замість 3,82 який було застосовано Підрядником). Згідно п.3 таблиці 13 ДБН Д.1.1-1-2000 (Житлові будинки, громадські будівлі та споруди (крім унікальних технічно складних) показник адміністративних витрат становить 1,23(замість 1,38 який було застосовано Підрядником). Сума збитків складає 1702,34 +230,47 =1932,81 грн.

Зазначені зворотні суми на матеріли визначаються в акті виконаних робіт (їх вартість) повинна повертатись Замовнику. По зазначеному акту вартість зворотніх матеріалів складає 8782,80 гривень. Таким чином сума збитків складає 90483,58 гривень.( 236672,4-146188,8=90483,58).

Вартість прямих витрат при взаєморозрахунках за обсяги виконаних робіт визначається на підставі нормативних витрат трудових і матеріально-технічних ресурсів, виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт (які були виявлені комісією при контрольному обстежені) .Так, при виконанні електро-монтажних робіт в житловому (експлуатуючому) будинку фактично не можливо застосовувати машини та механізми, які враховано в акті виконаних робіт: : прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), крани на автомобільному ходу при роботі на монтажі технологічного устаткування, вантажопідйомність 10 т (позиція С202-1102), установка для зварювання ручного дугового [постійного струму], (позиція С204-502), машини свердлильні електричні (позиція С233-201), трансформатори зварювальні з номінальним зварювальним струмом (позиція С315-500, А-С204-900), прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), автогідропідіймачі, висота підйому 12 м (позиція С203-1001), підйомники щоглові, висота підйому 50 м (позиція С270-128), що підтверджено обсягом робіт, який фактично виконано при виконанні ремонтних, електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт в житловому будинку за адресою: м. Київ, вулиця Дніпровська набережна, 5-а, за період з 01.12.08 року по 01.03.09 року вказано в акті контрольного обстеження, який проводився комісією в складі: представники Замовника: начальника ЖРЕО-418 ОСОБА_5, слюсаря електрика 5-го розряду ЖРЕО №418-ОСОБА_21, майстра ремонтної ділянці ЖРЕО №418 - ОСОБА_10, незалежних фахівців фірми ТОВ «РБС» - директора ТОВ «РБС» ОСОБА_11, виконроба- ОСОБА_15, майстра ОСОБА_12, в присутності співробітника ГУ СБУ у м. Києві та Київській області Румянцева М.О в розрізі кожного акту виконаних робіт.

Згідно п. 1.1 ДБН Д.1.1-4-2000 (Вказівки по застосуванню ресурсних елементних кошторисних норм. Елементні кошторисні норми на ремонтно-будівельні роботи (в подальшому - РЕКНр) розроблені виконання доручення Кабінету Міністрів України від 22.03.99 № 24132/31 по впровадженню положень концепції однорівневої системи ціноутворення для визначення вартості ремонтно-будівельних робіт в поточних цінах на матеріально-технічні і трудові ресурси (в подальшому - ре сурси).

П.1.2 РЕКНр застосовуються:

- для визначення складу і кількості в ресурсах (витрати праці робітників , зайнятих на ремонтно-будівельних роботах, монтажників і робітників, зайнятих на управлінні і обслуговуванні будівельних машин і механізмів, будівельних мате ріалів. виробів і конструкцій), необхідних при виконанні ремонту житла. об'єктів соціальної сфери и комунального призначення и благоустрою;

- для розробки збільшеного ресурсного показника по конструктивним елементам і видами робіт на функціональну одиницю виміру ;

- для визначення прямих витрат і для розрахунків за виконані роботи

Згідно 1.1.1 ДБН Д.1.1-1-2000 Основним завданням кошторисного нормування і ціноутворення в будівництві є: забезпечення через систему ціноутворення в будівництві визначення вартості будівництва на всіх стадіях інвестування; підвищення ефективності капітальних вкладень, забезпечення економії фінансових та інших ресурсів, впровадження досягнень науки, техніки, передового вітчизняного і закордонного досвіду в будівельному виробництві, застосування нових матеріалів, виробів і конструкцій, організаційних заходів тощо. Таким чином збитки становлять: 166845,6-60955,2=105890,4 грн.

Так, при виконанні електромонтажних робіт в житловому (експлуатуючому) будинку фактично не можливо застосовувати машини та механізми, які враховано в акті виконаних робіт: : прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), крани на автомобільному ходу при роботі на монтажі технологічного устаткування, вантажопідйомність 10 т (позиція С202-1102), установка для зварювання ручного дугового [постійного струму], (позиція С204-502), машини свердлильні електричні (позиція С233-201), трансформатори зварювальні з номінальним зварювальним струмом (позиція С315-500, А-С204-900), прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), автогідропідіймачі, висота підйому 12 м (позиція С203-1001), підйомники щоглові, висота підйому 50 м (позиція С270-128), що підтверджено обсягом робіт, який фактично виконано при виконанні ремонтних, електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт в житловому будинку за адресою: м. Київ, вулиця Дніпровська набережна, 5-а, за період з 01.12.08 по 01.03.09 вказано в акті контрольного обстеження, який проводився комісією в складі: представники Замовника: начальника ЖРЕО-418 ОСОБА_5, слюсаря електрика 5-го розряду ЖРЕО №418-ОСОБА_21, майстра ремонтної ділянці ЖРЕО №418 - ОСОБА_10, незалежних фахівців фірми ТОВ «РБС» - директора ТОВ «РБС» ОСОБА_11, виконроба- ОСОБА_15, майстра ОСОБА_12, в присутності співробітника ГУ СБУ у м. Києві та Київській області Румянцева М.О в розрізі кожного акту виконаних робіт.

Підрядною організацією при складані акту виконаних робіт додатково (зайво) враховано витрати на матеріали, а саме: бирка маркувальна (позиція С1545-4), кнопка К227 (позиція С1545-70), чорнила незмивні (позиція С1546-96), стрічка монтажна ЛМ (позиція С1545-101), наконечники кабельні (позиція С1545-152), нитки швейні (позиція С1545-156), вазелін технічний (позиція С1546-7), лак електро-ізолювальний N318 (позиція С1546-35), зокрема розцінкою на роботи по «Вимикач автоматичний [автомат] одно-, дво-, триполюсний, що установлюється на конструкції на стіні або колоні, струм до 25 А ( шифр М8-526-1) нормою передбачено такі ресурси як: лак електро-ізолювальний, вазелін технічний тощо.

- показами на досудовому слідстві спеціаліста ОСОБА_6, який показав, що з 29.01.10 року працює незалежним судовим будівельно-технічним експертом. Відповідно до висновку судової будівельно-технічної експертизи, яку він готував загальна вартість робіт, які ТОВ «Група компаній ЕКО» не виконала на об'єкті по вул. Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві, зайво врахованих машин та механізмів, які фактично не використовувались при проведенні робіт, матеріалів, які не були використані при проведенні робіт, завищеного кошторисного прибутку, а також зворотних коштів становить: 172 337 + 27011 + 107 942 + 12 598, 57 + 8782, 80 = 328 671, 37 грн. при цьому, у відповіді на останнє питання експерт зазначає, що загальна вартість робіт, виконаних ТОВ «Група компаній ЕКО» становить:

359 892, 8 грн. З матеріалів справи вбачається, що КП «Дирекція» перерахувало на розрахункові рахунки ТОВ «Група Компаній ЕКО» 874 959,6 грн. При проведенні перерахунку, а саме: 874 959, 6 - 328 671, 37 грн. - 359 892, 8 грн. = 186 395, 43 грн. Слідчий просить експерта пояснити, на які роботи ТОВ «Група Компаній ЕКО витратила ще 186 395, 43 грн. в ході проведення робіт на об'єкті: Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві? І чому вказані роботи не відображені в експертизі. На вказані питання експерт відповів що, в зв'язку із тим, що матеріали справи налічують велику кількість документів, при проведенні розрахунків була допущена механічна помилка. При додатковому вивчені матеріалів справи, експертом були виявлені неточності в підрахунках та їх неповне розкриття. При перерахунку встановлено, що відповіді на деякі питання в висновках експертизи будуть мати наступний зміст:

На запитання органу досудового слідства про те які роботи, відповідно до актів приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) не виконані? Та на яку суму? , експерт відповів, що перелік робіт, які не виконані та зазначені в актах приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) наведені в таблиці №1. Загальна вартість всіх завищених робіт з врахуванням всіх складових кошторисного розрахунку, та застосування вірних коефіцієнтів та вірної вартості ресурсів становить: 514966,78 грн. з ПДВ та складається із наступних завищених складових кошторисного розрахунку (без ПДВ): Завищені прямі витрати : 353713 грн.; у тому числі: Матеріали - 276444грн.; Заробітна плата 48163 грн.; Вартість експлуатації машин та механізмів: 29106 грн. Завищені загальновиробничі витрати: 36385 грн.; Завищені додаткові витрати при виконанні будівельно-монтажних робіт у зимовий час( 0,45%): 2129 грн.; Завищений прибуток: 22509 грн.; Завищені адміністративні витрати: 6870 грн.; Невраховані зворотні суми: 7520,98 грн.; А також не врахований комунальний податок: 51грн. Разом 429138,98, ПДВ 85827,80, а всього 514966,78 з ПДВ.

Були встановлені зайво враховані машини і механізми, які фактично не використовувалися в процесі виконання робіт, а саме: прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), крани на автомобільному ходу при роботі на монтажі технологічного устаткування, вантажопідйомність 10 т (позиція С202-1102), установка для зварювання ручного дугового [постійного струму], (позиція С204-502), машини свердлильні електричні (позиція С233-201), трансформатори зварювальні з номінальним зварювальним струмом (позиція С315-500, А-С204-900), прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), автогідропідіймачі, висота підйому 12 м (позиція С203-1001), підйомники щоглові, висота підйому 50 м (позиція С270-128).

Сумарна вартість зайво врахованої експлуатації машин та механізмів, у відповідності до актів перерахунку, разом із заробітною платою робітників що обслуговують машини, з врахуванням зайвоврахованих об'ємів виконаних робіт, та робіт які не виконувалися, становить 29106 (двадцять дев'ять тисяч сто шість) грн. без ПДВ.

Обсяг матеріалів які зайво враховані та зазначені в актах приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) наведений в Таблиці 2, та становить 107942 (сто сім тисяч дев'ятсот сорок дві) грн.. з ПДВ, також з врахуванням матеріалів в складі норм внаслідок зміни об'ємів робіт, які були зайво враховані, робіт які не виконувалися та застосування вірних цін та коефіцієнтів (для детального дослідження необхідна відомість ресурсів та електронна база яка використовувалася для проведення розрахунку кошторисів) та загалом становить 276444 ( двісті сімдесят шість тисяч чотириста сорок чотири) грн. без ПДВ.

Сума завищеного розміру кошторисного прибутку внаслідок використання невірного коефіцієнта (3,82 замість 2,71) без врахування зайво врахованих об'ємів робіт, становить: по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е 1702,34 грн.; по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е) 2282,12 грн.,; по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е) 2577,78 грн.,; по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 року № 03/3Е) 6036,33 грн., Разом: 12598,57 грн. з ПДВ. З врахування зайво врахованих об'ємів робіт, робіт які не виконувалися та застосування вірного коефіцієнту, розмір завищеної суми кошторисного прибутку становить 22509,0 грн. без ПДВ.

Крім того не враховано зворотні кошти на вартість матеріалів, які використовувалися при виконанні робіт по тимчасовому підключенню мережі енергопостачання до квартир будинку на суму 7520,98. без ПДВ.

На запитання органу досудового слідства про те, у якому обсязі виконані ТОВ «Група компаній ЕКО» будівельні роботи у житловому будинку №5-А по вул. Дніпровська набережна в місті Києві, про які йдеться в акті б/н приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в) за грудень 2008 року (договір від 16.12.08 №33/3е), акті № 1 приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в) за січень 2009 року (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), акті приймання виконаних будівельних робіт № 1 (типова форма № КБ-2в) за лютий 2009 (договір від 02.02.2009 №02/3Е), акті приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в) за лютий 2009 року (договір від 16.02.2009 № 03/3Е), та яка вартість цих робіт відповідно до ДБН та інших державних стандартів з питань будівництва, експерт відповів що, вартість будівельних робіт у житловому будинку №5-А по вул. Дніпровська Набережна в місті Києві ТОВ «Група компаній ЕКО», про які йдеться в акті б/н приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за грудень 2008 року (договір від 16.12.08 №33/3е), акті № 1 приймання виконаних будівельних робіт за січень 2009 року (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), акті приймання виконаних будівельних робіт № 1 за лютий 2009 (договір від 02.02.2009 №02/3Е), акті приймання виконаних будівельних робіт за лютий 2009 року (договір від 16.02.2009 № 03/3Е)відповідно до ДБН та інших державних стандартів з питань будівництва становить 359992,8 грн. з ПДВ (була допущена механічна помилка підчас набору тексту на комп'ютері.)

- показами під час досудового слідства свідка ОСОБА_5 від 28.03.12 року, який показав, що на посаді начальника ЖРЕО-418 Дирекції з управління та утримання житлового та нежитлового фонду Дніпровської районної ради перебувавв із серпня 2006 року, приблизно 11.02.10 року був відсторонений від займаної посади. В його посадові обов'язки входило організація діяльності ЖРЕО-418, контрольні функції, та ін. За своєю посадою підпорядкований директору КП «Дирекції з управління та утримання житлового та нежитлового фонду Дніпровської районної ради». На момент грудня 2008-березня 2009 рр. був директором КП«Дирекції з управління та утримання житлового та нежитлового фонду Дніпровської районної ради» свідок відповів , що на той час директором КП «Дирекції з управління та утримання житлового та нежитлового фонду Дніпровської районної ради був ОСОБА_7. Будинки: №№ 3, 5-а, 5-6, 7-а, 9-а, 11, 11-а, 13 по вулиці Дніпровська набережна у Дніпровському районі м. Києва перебувають на балансі ЖРЕО-418.

За кошти, розпорядником яких являлася КП «Дирекція з управління та утримання житлового та нежитлового фонду Дніпровської районної ради» в період з грудня 2008 року по лютий 2009 року.виконувалися ремонтно-будівельні роботи із заміни електрощитової та перетягування електромереж у будинку № 5-а по вул. Дніпровська набережна у Дніпровському районі м. Києва.

Крім того він показав, що в середині грудня 2008 року до нього в робочий кабінет прибув чоловік, який представився головним інженером компанії «ЕКО» на ім'я ОСОБА_20 (потім я дізнався його прізвище - ОСОБА_20) та повідомив, що за домовленістю із директором КП «Дирекція з управління та утримання житлового та нежитлового фонду Дніпровської районної ради» ОСОБА_7 їх підприємство буде виконувати ремонтно - будівельні роботи у будинку № 5-а по вул. Дніпровська набережна у Дніпровському районі м. Києва із заміни електрощитової. Відразу після його візиту розпочалися вказані роботи.

Наприкінці грудня 2008 року чоловік, якого він знав як головного інженера ТОВ «Компанія «ЕКО», зателефонував йому та запросив до будинку № 5-а по вул. Дніпровська набережна у Дніпровському районі м. Києва для того щоб він пересвідчився в обсягах виконаних їх підприємством робіт, що в подальшому і відбулося. Того ж дня ним було підписано акт виконаних робіт, при цьому його підписом підтверджувалися лише обсяги виконаних робіт. Також ним було поставлено запитання вказаному головному інженеру щодо вартості робіт, але він пояснив, що існує домовленість із директором КП ОСОБА_7 щодо подальшого виконання робіт із заміни електрокабеля у всьому будинку. Після закінчення вказаних робіт до будинку № 5-а по вул. Дніпровська набережна у Дніпровському районі м. Києва він особисто не виїздив, а виїздили майстер ремонтної групи ОСОБА_10 та електрик ОСОБА_14, які пересвідчилися в тому, що вказані роботи дійсно виконані про що доповіли мені особисто.

В період часу з 22.02.2009 року по 26.02.2009 року до нього знову приїхав головний інженер ТОВ «Компанія «ЕКО» та запропонував підписати акти виконаних робіт, але він відмовився, оскільки вартість робіт, яка була вказана у актах виконаних робіт на його погляд не відповідала дійсності та була завищена. Головний інженер ТОВ «Компанія «ЕКО» жодним чином на це не відреагував, але після його від'їзду йому почав наполегливо телефонувати ОСОБА_7 та примушував підписувати вказані акти. Після цього ним було підписано лише один акт виконаних робіт на суму приблизно 166 тис. гривень. На теперішній час вказане питання залишається відкритим.

Суми виконаних робіт у вказаних актах були завищені, на його думку, разів у 10. Крім того, вказаний будинок перебував, на той момент, на гарантії підприємства (він не пам'ятає його точну назву), яке робило перетяжку електромереж у вказаному будинку за 2 роки і 2 місяці перед тим, як була пожежа.

Приблизно в кінці весни 2009 років він заїхав в дирекцію управління та утримання житлового та нежитлового фонду Дніпровської районної ради, зайшовши в плановий відділ йому показали копії ще трьох актів виконаних робіт та ТОВ «Компанія ЕКО» на загальну суму приблизно 700 тисяч гривень на яких стояли підписи схожі на його. Після цього свідок пішов до ОСОБА_7 та сказав, щоб останній показав йому оригінали актів виконаних робіт, які свідок начебто підписував для ТОВ «Компанія ЕКО» на суму 700 тисяч гривень. ОСОБА_7 йому сказав, що він вже довго працювати на даній посаді не буде і відмовив йому в його проханні показати оригінали даних актів. На запитання слідчого, яким чином свідок може пояснити наявність підпису схожого на його у вказаних актах ,він сказав що не може цього пояснити.

Крім того, ОСОБА_5 показав, що у вересні 2009 року він у складі комісії з 8-ми чоловік, брав участь у перевірці вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» на об'єкті: «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна 5-а у м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року та за результатами перевірки було складено акт обстеження обсягів та перевірки вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» на об'єкті: «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна 5-а у м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року від 07 вересня 2009 року, який був ним особисто. Дані, відображені в акті відповідають дійсності (т.7 а.с. 150-157);

- показами в судовому засіданні свідка ОСОБА_15, який показав, що працює на посаді виконроба ТОВ «РБС» з 2004 року. Приблизно у 2007 році ТОВ «РБС» виконувало капітальний ремонт електрообладнання у будинку №5 по вул. Дніпровська набережна у м. Києві. У вересні 2009 року він у складі комісії з 8-ми чоловік, брав участь у перевірці вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» на об'єкті: «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна 5-а у м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року. Він, разом з директором ТОВ «РБС» ОСОБА_11, разом з працівником КРУ ОСОБА_8 проводились заміри та перевірка наявності тих або інших матеріалів та перевірка виконаних робіт. Працівник ЖРЕО-418 (прізвище не пам'ятає) забезпечив доступ до об'єкту. Після того, працівником КРУ було складено акт, який вони, всі присутні підписали. Він зазначив, що цифри та дані, відображені в акті дійсно відповідають обсягу невиконаних робіт. За результатами перевірки було складено акт обстеження обсягів та перевірки вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» на об'єкті: «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна 5-а у м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року від 07 вересня 2009 року, який був ним особисто підписаний. Також він зазначив що при контрольному обстеженні було встановлено, що ТОВ «Група Компаній ЕКО» в актах приймання виконання підрядних робіт форми КБ-2в завищили об'єми робіт і вказані об'єми не відповідали дійсності. Всі ці факти відображені в вищевказаному акті;

- аналогічними показами в судовому засіданні свідка ОСОБА_11;

- показами в судовому засіданні свідка ОСОБА_13, який дав покази аналогічні показам ОСОБА_11, ОСОБА_15 і ОСОБА_5 щодо обставин складання і підписання акту обстеження обсягів та перевірки вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» на об'єкті «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року від 07.09.2009. Свідок показав, що вказаний акт дійсно складався та був підписаний ним. Що дані, відображені в акті відповідають дійсності. При контрольному обстеженні та в ході складання акту встановлено, що ТОВ «Група Група Компаній «ЕКО» в актах приймання-виконання підрядних робіт форми КБ2В завищили об'єми робіт і вказані об'єми не відповідали дійсності;

- показами в судовому засіданні свідків ОСОБА_10 та ОСОБА_14, які надали покази аналогічні показам ОСОБА_11, ОСОБА_15, ОСОБА_5 та ОСОБА_13 щодо обставин складання і підписання акту обстеження обсягів та перевірки вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» на об'єкті «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року від 07.09.2009. Вони показали, що вказаний акт дійсно складався та в подальшому був підписаний ними особисто. Що дані, відображені в акті відповідають дійсності. При контрольному обстеженні та в ході складання акту встановлено, що ТОВ «Група Група Компаній «ЕКО» в актах приймання-виконання підрядних робіт форми КБ2В завищили об'єми робіт і вказані об'єми не відповідали дійсності;

- показами в судовому засіданні свідка ОСОБА_8, який дав покази аналогічні показам ОСОБА_11, ОСОБА_15, ОСОБА_5, ОСОБА_10,

ОСОБА_14 та ОСОБА_13 щодо обставин складання і підписання акту обстеження обсягів та перевірки вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній ЕКО» на об'єкті «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року від 07.09.2009. Свідок показав, що вказаний акт він складав особисто та був підписаний ним. Що контрольні обміри проводились в присутності всіх членів комісії. Що дані, відображені в акті відповідають дійсності. При контрольному обстеженні та в ході складання акту встановлено, що ТОВ «Група Група Компаній «ЕКО» в актах приймання-виконання підрядних робіт форми КБ2В завищили об'єми робіт і вказані об'єми не відповідали дійсності;

- показами під час досудового слідства свідка ОСОБА_17, який серед іншого показав, що посаду ОСОБА_2 на підприємстві він не знав, проте за його діями свідок визначився в тому, що фактично ОСОБА_2 здійснював поточне керівництво ТОВ «Група Компаній ЕКО»;

- показами в судовому засіданні свідка ОСОБА_18, яка серед іншого показала, що на посаді бухгалтера ТОВ «Група Компаній ЕКО», вона працювала приблизно з 2006 по 2009 роки. До її посадових обов'язків входило: обробка і виписка первинної бухгалтерської документації, складання та подання звітності. Вона була єдиним бухгалтером на вказаному підприємстві. До цього вона працювала бухгалтером приблизно 4 роки. На момент її роботи на ТОВ «Група Компаній «ЕКО» фактично підприємством керували генеральний директор ОСОБА_19 та фінансовий директор ОСОБА_2 При цьому, і ОСОБА_19 і ОСОБА_2 мали право першого підпису, проте тільки ОСОБА_2 мав доступ до системи клієнт-банк (електронна система здійснення платежів через банк). ОСОБА_2 був відповідальний за клієнт-банк підприємства, і тому він мав змогу розпоряджатися коштами підприємства. Більше ніхто з осіб підприємства не мав доступу до «клієнт-банку».

- Висновком судової будівельно-технічної експертизи №2442 по к/с №54-3551 від 26.03.12 року, відповідно до якої встановлено, що форма акту відповідає типовій формі. Виявлено, що в акті за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 р. №33/3Е відсутні наступні дані: код за ДКУД ; назва підприємства, організація, складач форми; ідентифікаційний код підприємства; код за ЄДРПО, назва замовника, назва генпідрядника, субпідрядника, номер контракту (договору), дата, не вказано станом на який рік складено ціни, що суперечить п. 5 спільного листа Держкомстату та Держбуду N 7/98 від 03.03.98 « Щодо заповнення форми N КБ-2в "Акт приймання виконаних підрядних робіт». Слід зазначити, що акти виконаних робіт підписано представником Замовника без розшифрування посади і прізвища та завізовано представником експлуатаційної організації в особі начальника ЖРЕО -418 ОСОБА_5 ( крім акту за січень 2009р., договір від 09.01.2009р. №01/3Е). Перелік робіт які не виконані та зазначені в актах приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) наведений в Таблиці 1, та становить 172337 (сто сімдесят дві тисячі триста тридцять сім) грн. з ПДВ. Встановлені зайво враховані машини і механізми, які фактично не використовувалися в процесі виконання робіт, а саме: прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), крани на автомобільному ходу при роботі на монтажі технологічного устаткування, вантажопідйомність 10 т (позиція С202-1102), установка для зварювання ручного дугового [постійного струму], (позиція С204-502), машини свердлильні електричні (позиція С233-201), трансформатори зварювальні з номінальним зварювальним струмом (позиція С315-500, А-С204-900), прес гідравлічний з електроприводом (позиція С200-63), автогідропідіймачі, висота підйому 12 м (позиція С203-1001), підйомники щоглові, висота підйому 50 м (позиція С270-128). Сумарна вартість зайво врахованої експлуатації машин та механізмів, у відповідності до актів перерахунку, становить 27011 (двадцять сім тисяч одинадцять) грн.. з ПДВ. Обсяг матеріалів які зайво враховані та зазначені в актах приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ-2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е, за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е), за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) наведений в Таблиці 2, та становить 107942 (сто сім тисяч дев'ятсот сорок дві) грн.. з ПДВ. Сума завищеного розміру кошторисного прибутку становить: - по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за грудень 2008 року б/н, договір від 16.12.08 №33/3е 1702,34 грн.;- по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за січень 2009 №1 (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е) 2282,12 грн.; по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за лютий 2009 №1 (договір від 02.02.2009 № 02/3Е) 2577,78 грн.; по акту приймання-виконання виконаних підрядних робіт (КБ2В) за лютий 2009 №1 (договір від 16.02.2009 № 03/3Е) 6036,33 грн. Разом: 12598,57 грн. Встановлено, що Товариством (Група Компаній «ЕКО») не враховано зворотні кошти на вартість матеріалів, які використовувалися при виконанні робіт по тимчасовому підключенню мережі енергопостачання до квартир будинку на суму 8782,80грн. з ПДВ. Вартість будівельних робіт у житловому будинку №5-А по вул. Дніпровська Набережна в місті Києві ТОВ «Група компаній ЕКО», про які йдеться в акті б/н приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за грудень 2008 року (договір від 16.12.08 №33/3е), акті № 1 приймання виконаних будівельних робіт за січень 2009 року (договір підряду від 09.01.2009 №01/3Е), акті приймання виконаних будівельних робіт № 1 за лютий 2009 (договір від 02.02.2009 №02/3Е), акті приймання виконаних будівельних робіт за лютий 2009 року (договір від 16.02.2009 № 03/3Е)відповідно до ДБН та інших державних стандартів з питань будівництва становить 359892,8 грн.;

- Висновком судової економічної експертизи №2443 по к/с №54-3551 від 28.03.12 року, відповідно до якої встановлено, що з урахуванням Висновку судової будівельно-технічної експертизи Незалежного інституту судових експертиз № 2442 від 26 березня 2012р. щодо вартості будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група компаній ЕКО» для КП«Дирекція з управління та обслуговування житлового та нежитлового фонду» у житловому будинку № 5-А по вул. Дніпровська набережна в місті Києві, загальна сума грошових коштів зайве перерахованих КП «Дирекція з управління та обслуговування житлового та нежитлового фонду» на розрахункові рахунки ТОВ«Група компаній ЕКО» відповідно до договорів від 16.12.2008р. № 33/3Е, від 09.01.2009р. № 01/3Е, від 02.02.2009р. № 02/3Е, від 16.02.2009р № 03/3Е становить 515 066,80 грн.;

- Договором №33/3Е, актом приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року, договором 01/3Е, актом приймання виконаних підрядних робіт за січень 2009 року, договором №02/3Е від 02.02.09, актом №1 приймання виконаних підрядних робіт за лютий 2009 року (до договору 02/3Е), договором 3/3Е, актом №1 приймання виконаних підрядних робіт за лютий 2009 року (договір 03/3Е). Вказані договори були укладені між КП «Дирекція» та ТОВ «Група Компаній ЕКО». І підписані відповідно фінансовим директором ТОВ «ГК «ЕКО» ОСОБА_2 В подальшому, саме ОСОБА_2 підписав акти приймання виконаних підрядних робіт до вказаних договорів, усвідомлюючи, що роботи, зазначені в них фактично не виконані, тим самим вчинивши службове підроблення. (т. 1, а.с. 87-89 , 90-93, 94-97, 98-101, 220-223, 224-227, 228-231, 232-235, 239 -246 ; т. 4 а.с. 34-37, 42-49, 55-58, 68-71, 76-79, 96-99, 100-103, 117-122,);

- Виписками по особовому рахунку № 260070469700 КП «Дирекція» в АБ «Брокбізнесбанк», які підтверджують перерахування КП «Дирекція» грошових коштів у сумі 874 959, 6 грн. на розрахункові рахунки ТОВ «ГК «ЕКО» за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи по об'єкту: «Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві (т. 3, а.с. 20-41, т.4, а.с. 123-127, 149-161);

- Платіжними дорученнями №№ 290, 395, 37, 87, 89, 132, 179, 184, які підтверджують перерахування КП «Дирекція» грошових на розрахункові рахунки ТОВ «ГК «ЕКО» за ремонтні, електромонтажні та пусконалагоджувальні роботи по об'єкту: «Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві (т. 1, а.с. 102-109);

- Довідкою обстеження обсягів та перевірки вартості ремонтних робіт ТОВ «ГК «ЕКО» на об'єкті: Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а у м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з 01.12.08 по 01.03.09 від 11.09.09, відповідно до якої ТОВ «ГК «ЕКО» завищено вартість та обсяг виконаних робіт на загальну суму 514 966, 78 грн.с(т. 1, а.с. 113-119);

- Актом перерахунку акту приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2008 року, відповідно до якого фактична сума виконаних робіт становить не 236 672, 40 грн., як зазначено в акті форми КБ2В, а 146 188, 82 грн. (т. 1, а.с. 120-128);

- Актом перерахунку акту приймання виконаних підрядних робіт за січень 2009 року, відповідно до якого фактична сума виконаних робіт становить не 166 845, 60 грн., як зазначено в акті форми КБ2В, а 60 955, 20 грн. (т. 1, а.с. 129-133);

- Актом перерахунку акту приймання виконаних підрядних робіт за лютий 2009 року, відповідно до якого фактична сума виконаних робіт становить не 151 159, 20 грн., як зазначено в акті форми КБ2В, а 53 197, 20 грн. (т. 1, а.с. 134-137);

- Актом перерахунку акту приймання виконаних підрядних робіт за лютий 2009 року, відповідно до якого фактична сума виконаних робіт становить не 320 282, 40 грн., як зазначено в акті форми КБ2В, а 99 651, 60 грн. (т. 1, а.с. 138-143);

- Актом обстеження обсягів та перевірки вартості ремонтно-будівельних робіт, виконаних ТОВ «Група Компаній «ЕКО» на об'єкті «Житловий будинок по вул. Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві» по заміні електрообладнання в будинку за період з грудня 2008 року по лютий 2009 року» від 07.08.09, комісією у складі: начальника ЖРЕО-418 ОСОБА_5, слюсаря електрика 5-го розряду ЖРЕО №418-ОСОБА_21, майстра ремонтної ділянці ЖРЕО №418 - ОСОБА_10, незалежних фахівців фірми ТОВ «РБС» - директора ТОВ «РБС» ОСОБА_11, виконроба- ОСОБА_15, майстра ОСОБА_12, в присутності співробітника ГУ СБУ у м. Києві та Київській області Румянцева М.О та головного контролера-ревізора КРУ в м. Києві ОСОБА_8», вказаною довідкою підтверджується те, що фактичні обсяги робіт, по заміні електрообладнання у буд. № 5-а по вул. Дніпровська набережна, в м. Києві, виконаних ТОВ «ГК «ЕКО» не відповідають обсягам робіт, зазначеним в актах приймання виконаних підрядних робіт форми КБ2В (т. 1, а.с. 144-152);

- Формою 1 ДФ по ТОВ «Група Компаній «ЕКО» ЄДРПОУ 34648565 за період 2008-2010 рр., та копією ідентифікаційного коду ОСОБА_2 відповідно до яких у період 2008-2010 рр. ОСОБА_2 був працівником ТОВ «Група Компаній «ЕКО» та отримував заробітну плату на вказаному підприємстві (т.7 а.с. 174-186);

- Роздруківкою руху коштів по рахунку № 26003901323313 ТОВ «Група Компаній «ЕКО» у АТ «ОТП БАНК», яка підтверджує те, що грошові кошти, отримані ТОВ «Група Компаній «ЕКО» від КП «Дирекція» за виконання робіт ремонтних, електромонтажних та пусконалагоджувальних робіт на об'єкті по вул. Дніпровська набережна, 5-а в м. Києві розтрачені ОСОБА_2, а саме переведені на розрахункові рахунки інших підприємств, в тому числі, підприємств з ознаками фіктивності.

Враховуючи вищевикладене дії ОСОБА_2 слід кваліфікувати за ч.5 ст. 191 КК України, як розтрата чужого майна в особливо великих розмірах за попередньою групою осіб, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем та за ч.2 ст. 366 КК України як внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомості, що спричинило тяжкі наслідки.

При призначенні покарання суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, особу винного та обставини, що пом'якшують та обтяжують йому покарання.

Обставиною, що пом'якшує покарання ОСОБА_2 є його щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину

Обставин, що обтяжують покарання підсудному, не встановлено.

Суд враховує, що ОСОБА_2 має на утриманні 3-х неповнолітніх дітей, позитивно характеризується, вперше притягується до кримінальної відповідальності. З урахуванням наявності декількох обставин, які пом'якшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину, ОСОБА_2 слід призначити покарання, із застосуванням ст. 69 КК України, у виді позбавлення з позбавленням права займати посади пов'язанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій. Також, на думку суду, виправлення та перевиховання підсудного можливе без відбування призначеного покарання, а тому, у відповідності до ст. 75 КК України, ОСОБА_2 слід звільнити від відбування основного покарання з випробуванням.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд, -

Засудив:

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочинів, передбачених ст.ст. 191 ч. 5, 366 ч. 2 КК України, та призначити йому покарання:

- за ст. 366 ч. 2 КК України - 1 рік позбавлення волі з позбавленням права займати посади пов'язанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій строком на 1 рік;

- за ст. 191 ч. 5 КК України із застосуванням ст. 69 КК України - 5 років позбавлення волі з позбавленням права займати посади пов'язанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій строком на 1 рік 1 місяць.

В силу ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити його у виді 5 років позбавлення волі з позбавленням права займати посади пов'язанні з виконанням організаційно-розпорядчих функцій строком на 1 рік 1 місяць.

Відповідно до ст. 75 КК України ОСОБА_2 звільнити від відбування призначеного основного покарання з випробуванням і встановити йому іспитовий строк тривалістю 3 роки.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_2 до набрання вироком чинності, залишити попередню - підписку про невиїзд.

Вирок може бути оскаржено протягом 15 діб з моменту оголошення до Апеляційного суду м. Києва через Дніпровський районний суд м. Києва.

Суддя:

Показати/Приховати судові провадження

Судове провадження 1-в/759/44/16

Номер: 1-в/759/44/16
Опис:
Тип справи: кримінальне провадження у порядку виконання судових рішень
Номер справи: 2604/18942/12
Суд: Святошинський районний суд міста Києва
Суддя: Марцинкевич В.А.
Результати справи:
Етап діла: Виконання рішення
Департамент справи:
Дата реєстрації: 04.01.2016
Дата етапу: 19.01.2016

Коментарі

Коментарі відсутні

Потрібна автентифікація

Потріблно залогінитись, щоб коментувати

Логін Реєстрація