Апеляційний суд Кіровоградської області

№ провадження 11/781/288/13 Головуючий у суді І-ї інстанції Бутельська Г.В.

Категорія - Службове підроблення Доповідач у суді ІІ-ї інстанції Петрова І. М.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.03.2013 року. Колегія суддів судової палати у кримінальних справах апеляційного суду Кіровоградської області у складі:

головуючого судді: Петрової І.М.,

суддів: Палічука А.О., Бабича О.П.,

за участю прокурора: Черниш Г.Р.,

захисника-адвоката: ОСОБА_3,

підсудного: ОСОБА_4,

розглянула у відкритому судовому засіданні у м. Кіровограді кримінальну справу за апеляцією з доповненнями прокурора, який брав участь у розгляді справи судом першої інстанції, на вирок Ленінського районного суд м. Кіровограда від 7 грудня 2012 року, яким

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Рівне Новоукраїнського району Кіровоградської області, громадянина України, з середньою освітою, одруженого, маючого неповнолітню дитину, працюючого у ТОВ «Укрпромтара», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, раніше не судимого,

засуджено за ч.2 ст.28, ч.1 ст.222 КК України на 2 роки позбавлення волі, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах всіх форм власності строком на 1 рік; за ч.2 ст.28, ч.2 ст.366 КК України на 3 роки позбавлення волі, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах всіх форм власності строком на 1 рік 6 місяців, за ч.4 ст.190 КК України виправдано за відсутністю у його діях складу злочину.

На підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначено ОСОБА_4 покарання у виді позбавлення волі строком на 3 роки, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах всіх форм власності строком на 1 рік 6 місяців.

Відповідно до п.«б» ч.1 ст.1 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 27.07.2011 року звільнено ОСОБА_4 від призначеного покарання.

Вироком Ленінського районного суду ОСОБА_4 визнано винним у вчиненні шахрайства з фінансовими ресурсами, тобто надання засновником чи службовою особою суб'єкта господарської діяльності завідомо неправдивої інформації банкам з метою одержання кредитів, вчинене за попередньою змовою групою осіб та у вчиненні службового підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання і видача завідомо неправдивих документів, яке спричинило тяжкі наслідки, за попередньою змовою групою осіб. Злочин вчинено за наступних обставин.

31 липня 2007 року ОСОБА_4, маючи на меті здійснення фінансово - господарської діяльності спрямованої на отримання прибутку, своїм рішенням №1 заснував в АДРЕСА_3 приватне підприємство «ЗЕРНО СТЕПІВ» та особисто затвердивши його статут, на підставі виданого ним наказу № 1, з 07.08.2007 року зайняв посаду директора новоствореного суб'єкта господарювання.

Після постановки ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» на облік у Державного реєстратора Кіровоградської районної державної адміністрації, в Головному управлінні статистики у Кіровоградській області, Кіровоградській міжрайонній Державній податковій інспекції та інших установах, ОСОБА_4 отримав в своє розпорядження відповідні обліково - реєстраційні документи, наявність яких надала можливості виготовлення печатки ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ».

Відповідно до ст.ст.63, 65 та 113 ГК України, Статуту ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та Примітки до ст.364 КК України, на ОСОБА_4, як на засновника та директора ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» було покладено виконання організаційно - розпорядчих та адміністративно - господарчих обов'язків на даному підприємстві, отже з моменту зайняття ним посади директора ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» він являвся його службовою особою.

Так, відповідно до ч.5 розділу 11 Статуту ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ», ОСОБА_4, одночасно являючись засновником та директором даного підприємства, мав право особисто: - забезпечувати виконання своїх рішень; - готувати та затверджувати поточні плани діяльності і заходи необхідні для вирішення завдань; - готувати і затверджувати щорічний кошторис, штатний розклад і посадові оклади співробітників, встановлювати показники, розмір та строки їх преміювання; - затверджувати ціни на продукцію та тарифи на послуги; - готувати і затверджувати нормативні акти, що визначали б відносини між підрозділами підприємства; - приймати на роботу і звільніти з роботи працівників Підприємства, застосовувати до них заходи заохочення і стягнення; - приймати на роботу та звільняти посадових осіб; - затверджувати річний звіт та баланс Підприємства; - розпоряджатись майном підприємства; - без довіреності діяти від імені Підприємства, репрезентувати його у всіх установах, підприємствах і організаціях; - укладати будь - які угоди та інші юридичні акти, видавати довіреності та відкривати рахунки в банках, тощо, отже був наділений правами, які надавали йому реальну можливість належним чином здійснювати законну фінансово - господарську діяльність на ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ».

10 серпня 2007 року, ОСОБА_4, маючи на меті забезпечення своєчасності розрахунків по запланованим ним до проведення господарським операціям, якими відповідно до ч.2 розділу 5 Статуту ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» мали бути: - торгівельна діяльність у сфері оптової, роздрібної торгівлі та громадського харчування щодо реалізації продовольчих і непродовольчих товарів; - заготівля, виробництво та переробка сільськогосподарської продукції як на промисловому рівні та і у населення за готівку; - ведення товарного сільськогосподарського виробництва; - посередницькі послуги, тощо, в Кіровоградському відділенні АКБ «ТАС - Комерцбанк» відкрив розрахунковий рахунок НОМЕР_1, зазначивши себе єдиним розпорядником коштів по ньому.

Проте, ОСОБА_4, займаючи посаду директора ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та являючись його службовою особою, наділеною організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими обов'язками, організувати законну фінансово - господарську діяльність на очолюваному ним підприємстві не зміг та поставив собі за мету незаконне збагачення шляхом використання наданих йому службових повноважень.

Так, ОСОБА_4, в зв'язку з відсутністю у нього в розпорядженні обігових коштів, протягом другої половини липня - першої половини серпня 2007 року будь - яку виробничо - господарську діяльність на ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» не здійснював та цивільно - правових угод спрямованих на її організацію не укладав, в зв'язку з чим бажаного ним прибутку не отримував.

У серпні 2007 року, ОСОБА_4, прагнучи задовольнити свої матеріальні потреби шляхом незаконного збагачення, вступив у злочинну змову з раніше знайомим йому мешканцем міста Кіровограда ОСОБА_5, яка була спрямована на вчинення ними службового підроблення з метою подальшого шахрайства з фінансовими ресурсами, а саме складання та видачу завідомо неправдивих офіційних документів з метою одержання кредиту в Кіровоградському відділенні «ТАС - Комерцбанк», кошти якого мали бути використанні для організації фінансово - господарської діяльності ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ», а подальше розширення її обсягів за рахунок цих коштів повинно було бути забезпечено ОСОБА_5, який як колишній працівник Управління агропромислового комплексу Кіровоградської ОДА мав відповідний досвід.

Відповідно до спільного з ОСОБА_4 злочинного плану, ОСОБА_5, діючи як співвиконавець, шляхом внесення до офіційних облікових та первинних - бухгалтерських документів ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» повинен був скласти від імені ОСОБА_4, як директора даного суб'єкту господарювання, завідомо неправдиві офіційні документи, а після їх підписання ОСОБА_4 та посвідчення печаткою ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» зробити з них електрографічні копії, які і мали бути надані до Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» в якості документів, що нібито підтверджували наявність фінансово - господарської діяльності на ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та майна що мало бути передане в заставу даній банківській установі в якості забезпечення кредиту.

В свою чергу, ОСОБА_4, реалізуючи спільний з ОСОБА_5 злочинний план, повинен був своїм підписом та відбитком печатки ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» посвідчити складені останнім електрографічні копії неправдивих офіційних документів зазначеного суб'єкту господарювання, до яких була внесена завідомо неправдива інформація, та в подальшому надати їх до Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» для штучного створення вигляду платоспроможності очолюваного ним підприємства.

В період з 31 липня по 16 серпня 2007 року, ОСОБА_5, діючи як співвиконавець службового злочину, при невстановлених слідством обставинах, за допомогою комп'ютерної техніки склав від імені директора ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» ОСОБА_4 завідомо неправдиві документи, а саме:

- договір безвідсоткової позики датований 31.07.2007 року, до якого вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту надання фізичною особою ОСОБА_4 безвідсоткової позики ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» в сумі 1 500 000 грн.;

- договір оренди №31/07/07 датований 31.07.2007 року, до якого вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту укладення між ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та фізичною особою ОСОБА_6 оренди двох складів для зберігання соняшника, трьох резервуарів для зберігання олії соняшникової;

- акт приймання-передачі майна за договором оренди № 31/07/07 від 31.07.2007 року датований 31.07.2007 року, до якого вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту передачі фізичною особою ОСОБА_6, ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» складу для зберігання соняшника (АДРЕСА_4) - 850 м.кв., складу для зберігання соняшника (АДРЕСА_4) - 850 м.кв., та трьох резервуарів для зберігання соняшникової олії;

- договір купівлі - продажу №010807 датований 01.08.2007 року, посвідчення про якість № 4 на олію датовану 01.08.2007 року, квитанцію до прибуткового касового ордеру №17 датовану 01.08.2007 року, видаткову накладну №УА00000003 датовану 01.08.2007 року та картку кількісно - сумового обліку товарів датовану 01.08.2007 року, до яких вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 100 тон олії соняшникової у ТОВ «УКРАГРООЛІЯ», проведення розрахунків за неї готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів олії соняшникової на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договір купівлі - продажу товару №02/08/07-1 датований 02.08.2007 року, специфікацію № 1 до договору купівлі - продажу товару №02/08/07-1 від 02.08.2007 року, квитанцію до прибуткового касового ордеру №8 датовану 05.08.2007 року, накладну № 12 датовану 05.08.2007 року, та картку кількісно - сумового обліку товарів датовану 05.08.2007 року, до яких вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 210 тон рапсу у СФГ «ОСОБА_9», проведення розрахунків за нього готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів рапсу на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договір купівлі - продажу товару №02/08/07 датований 02.08.2007 року, специфікацію № 1 до договору купівлі - продажу товару№02/08/07 від 02.08.2007 року, квитанцію до прибуткового касового ордеру №12 датовану 02.08.2007 року, накладну № 14 датовану 02.08.2007 року, та картку кількісно - сумового обліку товарів датовану 02.08.2007 року, до яких вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 500 тон пшениці фуражної у ТОВ «Павлівське - АГРО», проведення розрахунків за неї готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів пшениці фуражної на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договір купівлі - продажу №0003 датований 04.08.2007 року, квитанцію до прибуткового касового ордеру №27 датовану 04.08.2007 року, накладну № 17 датовану 04.08.2007 року, та картку кількісно - сумового обліку товарів датовану 04.08.2007 року, до яких вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 300 тон ячменю у ТОВ «ДАЛЛАС», проведення розрахунків за нього готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів ячменю на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договір купівлі - продажу №14/08/07 датований 14.08.2007 року, квитанцію до прибуткового касового ордеру №18 датовану 30.08.2007 року, квитанцію до прибуткового касового ордеру №19 датовану 31.08.2007 року, квитанцію до прибуткового касового ордеру №21 датовану 04.09.2007 року, накладну № 24 датовану 04.08.2007 року, до яких вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 447,5 тон насіння соняшника у СФГ «ОСОБА_7», проведення розрахунків за нього готівкою;

- договір купівлі - продажу №15/08/07 датований 15.08.2007 року, до яких вніс завідомо неправдиві відомості з приводу факту укладення між ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та ТОВ «ЯТРАНЬ-АГРО» угоди на придбання у останнього 600 тон насіння соняшника;

- фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва за 8 місяців 2007 року до якого вніс завідомо неправдиві відомості з приводу наявності на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»: - виробничих запасів у розмірі 1493, 3 тис. грн.; - дебіторської заборгованості за товари, роботи, послуги первісною та чистою реалізаційною вартістю 451,8 тис. грн.; - дебіторської заборгованості за розрахунками з бюджетом в розмірі 298, 7 тис. грн.; - грошових коштів та їх еквіваленту в розмірі 125, 4 тис. грн.; - додаткового капіталу в розмірі 1500 тис. грн.; - нерозподіленого прибутку в розмірі 276, 3 тис. грн.; - кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги в розмірі 548,7 тис. грн.; - поточних зобов'язань за розрахунками зі страхування в розмірі 11,7 тис. грн.; - поточних зобов'язань за розрахунками з оплати праці в розмірі 32,4 тис. грн.; - врахованих балансом доходів майбутніх періодів в розмірі 2369,2 тис. грн., а також: - доходів від реалізації продукції за звітний період в розмірі 2560 тис. грн.; - непрямих податків та інших відрахувань з доходу в розмірі 426,7 тис. грн.; - чистого доходу від реалізації продукції в розмірі 2133,3 тис. грн.; - матеріальних затрат в розмірі 1811,8 тис. грн.; - витрат на оплату праці в розмірі 33,2 тис. грн.; - відрахувань на соціальні заходи в розмірі 12,0 тис. грн., та чистого прибутку в розмірі 276,3 тис. грн., після чого передав електрографічні копії цих документів ОСОБА_4 для їх посвідчення та подальшого надання до Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» з метою одержання на їх підставі кредиту.

Отримавши від ОСОБА_5 складені останнім завідомо неправдиві документи, директор ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» ОСОБА_4, виконуючи свою частину спільного з ОСОБА_5 злочинного плану, являючись службовою особою вказаного суб'єкту господарювання та діючи як співвиконавець службового злочину, достовірно знаючи про те, що будь - яка господарська діяльність на очолюваному ним підприємстві фактично не здійснювалась, цивільно - правові угоди ним не укладались та документи з цього приводу не складались, особисто посвідчив своїм підписом та відбитком печатки ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» електрографічні копії завідомо неправдивих офіційних документів, а саме:

- договору безвідсоткової позики датованого 31.07.2007 року до якого ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту надання фізичною особою ОСОБА_4 безвідсоткової позики ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» в сумі 1 500 000 грн.;

- договору оренди №31/07/07 датованого 31.07.2007 року, до якого ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту укладення між ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та фізичною особою ОСОБА_6 оренди двох складів для зберігання соняшника, трьох резервуарів для зберігання олії соняшникової;

- акту приймання-передачі майна за договором оренди № 31/07/07 від 31.07.2007 року датованого 31.07.2007 року, до якого ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту передачі фізичною особою ОСОБА_6, ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» складу для зберігання соняшника (АДРЕСА_4) - 850 м.кв., складу для зберігання соняшника (АДРЕСА_4) - 850 м.кв., та трьох резервуарів для зберігання соняшникової олії;

- договору купівлі - продажу №010807 датованого 01.08.2007 року, посвідчення про якість № 4 на олію датовану 01.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №17 датованої 01.08.2007 року, видаткової накладної №УА00000003 датованої 01.08.2007 року та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 01.08.2007 року, до яких ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 100 тон олії соняшникової у ТОВ «УКРАГРООЛІЯ», проведення розрахунків за неї готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів олії соняшникової на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договору купівлі - продажу товару №02/08/07-1 датованого 02.08.2007 року, специфікації № 1 до договору купівлі - продажу товару №02/08/07-1 від 02.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №8 датованої 05.08.2007 року, накладної № 12 датованої 05.08.2007 року, та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 05.08.2007 року, до яких ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 210 тон рапсу у СФГ «ОСОБА_9», проведення розрахунків за нього готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів рапсу на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договору купівлі - продажу товару №02/08/07 датованого 02.08.2007 року, специфікації № 1 до договору купівлі - продажу товару№02/08/07 від 02.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №12 датованої 02.08.2007 року, накладної № 14 датованої 02.08.2007 року, та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 02.08.2007 року, до яких ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 500 тон пшениці фуражної у ТОВ «Павлівське - АГРО», проведення розрахунків за неї готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів пшениці фуражної на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договору купівлі - продажу №0003 датованого 04.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №27 датованої 04.08.2007 року, накладної № 17 датованої 04.08.2007 року, та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 04.08.2007 року, до яких ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 300 тон ячменю у ТОВ «ДАЛЛАС», проведення розрахунків за нього готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів ячменю на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- договору купівлі - продажу №14/08/07 датованого 14.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №18 датованої 30.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №19 датованої 31.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №21 датованої 04.09.2007 року, накладної № 24 датованої 04.08.2007 року, до яких ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 447,5 тон насіння соняшника у СФГ «ОСОБА_7», проведення розрахунків за нього готівкою;

- договору купівлі - продажу №15/08/07 датованого 15.08.2007 року, до якого ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту укладення між ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та ТОВ «ЯТРАНЬ-АГРО» угоди на придбання у останнього 600 тон насіння соняшника;

- фінансового звіту суб'єкта малого підприємництва за 8 місяців 2007 року до якого ОСОБА_5 було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу наявності на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»: - виробничих запасів у розмірі 1493, 3 тис. грн.; - дебіторської заборгованості за товари, роботи, послуги первісною та чистою реалізаційною вартістю 451,8 тис. грн.; - дебіторської заборгованості за розрахунками з бюджетом в розмірі 298, 7 тис. грн.; - грошових коштів та їх еквіваленту в розмірі 125, 4 тис. грн.; - додаткового капіталу в розмірі 1500 тис. грн.; - нерозподіленого прибутку в розмірі 276, 3 тис. грн.; - кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги в розмірі 548,7 тис. грн.; - поточних зобов'язань за розрахунками зі страхування в розмірі 11,7 тис. грн.; - поточних зобов'язань за розрахунками з оплати праці в розмірі 32,4 тис. грн.; - врахованих балансом доходів майбутніх періодів в розмірі 2369,2 тис. грн., а також: - доходів від реалізації продукції за звітний період в розмірі 2560 тис. грн.; - непрямих податків та інших відрахувань з доходу в розмірі 426,7 тис. грн.; - чистого доходу від реалізації продукції в розмірі 2133,3 тис. грн.; - матеріальних затрат в розмірі 1811,8 тис. грн.; - витрат на оплату праці в розмірі 33,2 тис. грн.; - відрахувань на соціальні заходи в розмірі 12,0 тис. грн., та чистого прибутку в розмірі 276,3 тис. грн.

Крім цього, 13 серпня 2007 року, ОСОБА_4, діючи на виконання спільного з ОСОБА_5 злочинного плану, спрямованого на отримання кредиту в Кіровоградському відділенні АКБ «ТАС - Комерцбанк» шляхом надання завідомо неправдивої інформації, достовірно знаючи про те, що будь - яка господарська діяльність на очолюваному ним підприємстві фактично не здійснювалась, цивільно - правові угоди ним не укладались та документи з цього приводу не складались, особисто склав завідомо неправдивий офіційний документ, а саме балансову довідку ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ», до якої вніс завідомо неправдиві відомості з приводу наявності станом на 13.08.2007 року у ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» на правах власності товарів в обігу на суму 1 750 000 грн. у вигляді 100 тон олії соняшникової, 500 тон пшениці, 300 тон ячменю та 190 тон рапсу, яку особисто посвідчив своїм підписом та печаткою ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ».

Продовжуючи свої злочині дії, ОСОБА_4, являючись службовою особою ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та обіймаючи на ньому посаду, пов'язану з виконанням організаційно - розпорядчих та адміністративно - господарських обов'язків, діючи як співвиконавець, згідно спільного та узгодженого із співвиконавцем ОСОБА_5 злочинного плану, спрямованого на вчинення шахрайства з фінансовими ресурсами, достовірно знаючи про те, що будь - яка господарська діяльність на очолюваному ним підприємстві фактично не здійснювалась, цивільно - правові угоди ним не укладались та документи з цього приводу не складались, 16.08.2007 року особисто надав до Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк», що розташовувалось в місті Кіровограді по вулиці Преображенській 17/65, заяву про надання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» кредиту у вигляді відновлюваній кредитної лінії в сумі 750 000 грн. та анкету позичальника, до яких долучив складені ним спільно з ОСОБА_5 завідомо неправдиві офіційні документи, а саме:

- посвідчену копію договору безвідсоткової позики датованого 31.07.2007 року до якого було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту надання фізичною особою ОСОБА_4 безвідсоткової позики ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» в сумі 1 500 000 грн.;

- посвідчену копію договору оренди №31/07/07 датованого 31.07.2007 року, до якого було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту укладення між ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та фізичною особою ОСОБА_6 оренди двох складів для зберігання соняшника, трьох резервуарів для зберігання олії соняшникової;

- посвідчену копію акту приймання-передачі майна за договором оренди № 31/07/07 від 31.07.2007 року датованого 31.07.2007 року, до якого було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту передачі фізичною особою ОСОБА_6, ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» складу для зберігання соняшника (АДРЕСА_4) - 850 м.кв., складу для зберігання соняшника (АДРЕСА_4) - 850 м.кв., та трьох резервуарів для зберігання соняшникової олії;

- посвідчені копії договору купівлі - продажу №010807 датованого 01.08.2007 року, посвідчення про якість № 4 на олію датовану 01.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №17 датованої 01.08.2007 року, видаткової накладної №УА00000003 датованої 01.08.2007 року та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 01.08.2007 року, до яких було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 100 тон олії соняшникової у ТОВ «УКРАГРООЛІЯ», проведення розрахунків за неї готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів олії соняшникової на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- посвідчені копії договору купівлі - продажу товару №02/08/07-1 датованого 02.08.2007 року, специфікації № 1 до договору купівлі - продажу товару №02/08/07-1 від 02.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №8 датованої 05.08.2007 року, накладної № 12 датованої 05.08.2007 року, та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 05.08.2007 року, до яких було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 210 тон рапсу у СФГ «ОСОБА_9», проведення розрахунків за нього готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів рапсу на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- посвідчені копії договору купівлі - продажу товару №02/08/07 датованого 02.08.2007 року, специфікації № 1 до договору купівлі - продажу товару№02/08/07 від 02.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №12 датованої 02.08.2007 року, накладної № 14 датованої 02.08.2007 року, та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 02.08.2007 року, до яких було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 500 тон пшениці фуражної у ТОВ «Павлівське - АГРО», проведення розрахунків за неї готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів пшениці фуражної на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- посвідчені копії договору купівлі - продажу №0003 датованого 04.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №27 датованої 04.08.2007 року, накладної № 17 датованої 04.08.2007 року, та картки кількісно - сумового обліку товарів датованої 04.08.2007 року, до яких було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 300 тон ячменю у ТОВ «ДАЛЛАС», проведення розрахунків за нього готівкою та подальшого облікування вказаних обсягів ячменю на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»;

- посвідчені копії договору купівлі - продажу №14/08/07 датованого 14.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №18 датованої 30.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №19 датованої 31.08.2007 року, квитанції до прибуткового касового ордеру №21 датованої 04.09.2007 року, накладної № 24 датованої 04.08.2007 року, до яких було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту придбання ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» 447,5 тон насіння соняшника у СФГ «ОСОБА_7», проведення розрахунків за нього готівкою;

- посвідчену копію договору купівлі - продажу №15/08/07 датованого 15.08.2007 року, до якого було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу факту укладення між ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та ТОВ «ЯТРАНЬ-АГРО» угоди на придбання у останнього 600 тон насіння соняшника;

- посвідчену копію фінансового звіту суб'єкта малого підприємництва за 8 місяців 2007 року до якого було внесено завідомо неправдиві відомості з приводу наявності на балансі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ»: - виробничих запасів у розмірі 1493, 3 тис. грн.; - дебіторської заборгованості за товари, роботи, послуги первісною та чистою реалізаційною вартістю 451,8 тис. грн.; - дебіторської заборгованості за розрахунками з бюджетом в розмірі 298, 7 тис. грн.; - грошових коштів та їх еквіваленту в розмірі 125, 4 тис. грн.; - додаткового капіталу в розмірі 1500 тис. грн.; - нерозподіленого прибутку в розмірі 276, 3 тис. грн.; - кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги в розмірі 548,7 тис. грн.; - поточних зобов'язань за розрахунками зі страхування в розмірі 11,7 тис. грн.; - поточних зобов'язань за розрахунками з оплати праці в розмірі 32,4 тис. грн.; - врахованих балансом доходів майбутніх періодів в розмірі 2369,2 тис. грн., а також: - доходів від реалізації продукції за звітний період в розмірі 2560 тис. грн.; - непрямих податків та інших відрахувань з доходу в розмірі 426,7 тис. грн.; - чистого доходу від реалізації продукції в розмірі 2133,3 тис. грн.; - матеріальних затрат в розмірі 1811,8 тис. грн.; - витрат на оплату праці в розмірі 33,2 тис. грн.; - відрахувань на соціальні заходи в розмірі 12,0 тис. грн., та чистого прибутку в розмірі 276,3 тис. грн.;

- оригінал балансової довідки ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ», до якої було внесено завідомо неправдиву інформацію з приводу наявності станом на 13.08.2007 року у ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» на правах власності товарів в обігу на суму 1 750 000 грн. у вигляді 100 тон олії соняшникової, 500 тон пшениці фуражної, 300 тон ячменю та 190 тон рапсу, які нібито підтверджували платоспроможність ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» як позичальника, таким чином вчинив надання завідомо неправдивої інформації до Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» з метою отримання кредиту, повернення якого ним гарантувалось.

28 серпня 2007 року кредитною комісією Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк», на підставі наданої ОСОБА_4 завідомо неправдивої інформації було прийнято рішення про надання кредиту у вигляді кредитної лінії, що поновлюється ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» в сумі 717 000 грн., терміном на 12 місяців, для поповнення обігових коштів, із встановленням відсоткової ставки за користування кредитними коштами на рівні 19% річних та за умови забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором шляхом оформлення передачі ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» в заставу олії соняшникової в кількості 100 тон, пшениці фуражної в кількості 500 тон, ячменю в кількості 300 тон та рапсу в кількості 190 тон, які згідно наданих ОСОБА_4 документів нібито належали ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ», однак фактично у власності очолюваного ним підприємства ніколи не перебували.

Наслідком прийняття Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» зазначеного рішення стало підписання 29.08.2007 року між даною банківською установою, в особі директора ОСОБА_8 та ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» в особі директора ОСОБА_4 кредитного договору №Т080607 - К/27 щодо надання останньому кредиту у вигляді кредитної лінії, що поновлюється, з графіком зменшення заборгованості, розміром 717 000 грн. для поповнення обігових коштів, строком користування з 29.08.2007 року по 28.08.2008 року та оплатою за користування кредитною лінією у вигляді 19 % річних.

На підставі вказаного кредитного договору АКБ «ТАС - Комерцбанк» цього ж дня було відкрито позичковий рахунок НОМЕР_1 для обліку розрахунків за кредитною лінією та відсотковий рахунок №20680900025401 для обліку нарахованих процентів, а відповідно до п.п.5.1.1. цього договору виконання Позичальником - ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» своїх зобов'язань мало бути забезпечено заставою товару в обігу, а саме: олії соняшникової в кількості 100 тон, ячменю в кількості 300 тон, пшениці фуражної в кількості 500 тон, рапсу в кількості 190 тон, які згідно наданих ОСОБА_4 документів нібито належали ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ», однак фактично у власності очолюваного ним підприємства ніколи не перебували.

При цьому, ОСОБА_4, являючись засновником та як директор ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» достовірно знав про відсутність у власності очолюваного ним підприємства вищезгаданих обсягів олії соняшникової, ячменю, пшениці фуражної та рапсу, однак діючи на виконання спільного з ОСОБА_5 злочинного плану, метою якого було одержання в Кіровоградському відділенні АКБ «ТАС - Комерцбанк» кредиту в сумі 717 000 грн. шляхом надання завідомо неправдивої інформації, вищезазначений кредитний договір особисто підписав та посвідчив свій підпис наявною у нього печаткою ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ».

Цього ж дня, тобто 29.08.2007 року, ОСОБА_4, продовжуючи свої узгоджені з ОСОБА_5 злочинні дії, також підписав договір застави №150206 - І/27 укладений між ним як директором ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» та Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» в особі ОСОБА_8, відповідно до п.4 якого, на забезпечення Заставодавцем - ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» основного зобов'язання, останнім мало бути передано в заставу олія соняшникова в кількості 100 тон, ячмінь в кількості 300 тон, пшениця фуражна в кількості 500 тон, рапс в кількості 190 тон, які згідно наданої ОСОБА_4 балансової довідки від 13.08.2007 року нібито належали ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ», однак фактично у власності очолюваного ним підприємства ніколи не перебували.

При цьому, ОСОБА_4, являючись засновником та директором ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» достовірно знав про відсутність у власності очолюваного ним підприємства вищезгаданих обсягів олії соняшникової, ячменю, пшениці фуражної та рапсу, однак діючи на виконання спільного з ОСОБА_5 злочинного плану, метою якого було одержання в Кіровоградському відділенні АКБ «ТАС - Комерцбанк» кредиту в сумі 717 000 грн. шляхом надання завідомо неправдивої інформації, вищезазначений договір застави особисто підписав та посвідчив свій підпис наявною у нього печаткою ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ».

Підписання зазначених договорів стало підставою перерахування Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» 30.08.2007 року з позичково рахунку ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» НОМЕР_1 на розрахунковий рахунок цього позичальника НОМЕР_1 кредитних коштів в сумі 300 000 грн., яке було оформлено меморіальним ордером №К626 - 569266.

30 серпня 2007 року, ОСОБА_4, достовірно знаючи про перерахування Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» з позичкового рахунку ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» НОМЕР_1 на розрахунковий рахунок цього позичальника НОМЕР_1 кредитних коштів в сумі 300 000 грн., не маючи на меті подальше повернення цих коштів надав до даної банківської установи, розташованої в місті Кіровограді по вулиці Преображенській 17/65, грошовий чек № ЛВ 7553177, на підставі якого цього ж дня, тобто 30.08.2007 року, особисто отримав в касі Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» 300 000 грн. нібито для закупівлі сільськогосподарської продукції, та передав їх ОСОБА_5 згідно попередньої домовленості.

31 серпня 2007 року Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» з позичкового рахунку ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» НОМЕР_1 на розрахунковий рахунок цього позичальника НОМЕР_1 було проведено перерахування чергового траншу кредитних коштів в сумі 300 000 грн., яке було оформлено меморіальним ордером №К626 - 572466.

Цього ж дня, ОСОБА_4, достовірно знаючи про перерахування Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» з позичкового рахунку ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» НОМЕР_1 на розрахунковий рахунок цього позичальника НОМЕР_1 чергового траншу кредитних коштів в сумі 300 000 грн., продовжуючи свої узгоджені з ОСОБА_5 злочинні дії спрямовані на заволодіння коштами Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» шляхом обману, не маючи на меті подальшого повернення цих коштів, надав до даної банківської установи, розташованої в місті Кіровограді по вулиці Преображенській 17/65, грошовий чек №ЛВ 7553178, на підставі якого цього ж дня, тобто 31.08.2007 року, особисто отримав в касі Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» 300 000 грн. нібито для закупівлі сільськогосподарської продукції, та передав їх ОСОБА_5 згідно попередньої домовленості.

4 вересня 2007 року Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» з позичкового рахунку ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» НОМЕР_1 на розрахунковий рахунок цього позичальника НОМЕР_1 було проведено перерахування чергового траншу кредитних коштів в сумі 116 000 грн., яке було оформлено меморіальним ордером №К626 - 576714.

Цього ж дня, ОСОБА_4, достовірно знаючи про перерахування Кіровоградським відділенням АКБ «ТАС - Комерцбанк» з позичкового рахунку ПП «ЗЕРНО СТЕПІВ» НОМЕР_1 на розрахунковий рахунок цього позичальника НОМЕР_1 чергового траншу кредитних коштів в сумі 116 000 грн., продовжуючи свої узгоджені з ОСОБА_5 злочинні дії спрямовані на заволодіння коштами Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» шляхом обману, не маючи на меті подальшого повернення цих коштів, надав до даної банківської установи, розташованої в місті Кіровограді по вулиці Преображенській 17/65, грошовий чек №ЛВ 7553179, на підставі якого цього ж дня, тобто 04.09.2007 року, особисто отримав в касі Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» 116 000 грн. нібито для закупівлі сільськогосподарської продукції, та перелав їх ОСОБА_5 згідно попередньої домовленості.

Таким чином, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_5, у період з 30.08.2007 року по 04.09.2007 року, шляхом обману заволоділи коштами Кіровоградського відділення АКБ «ТАС - Комерцбанк» в сумі 716 000 грн.

Внаслідок вчинення ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вказаних злочинних дій Кіровоградському відділенню АКБ «ТАС - Комерцбанк» було заподіяно матеріальні збитки на суму 716 000 грн.

В апеляції прокурор просить скасувати вирок суду першої інстанції, а кримінальну справу направити на новий судовий розгляд.

Мотивує свої доводи тим, що визнавши необгрунтованою кваліфікацію дій ОСОБА_4 за ч.4 ст.190 КК України, суд припустився суттєвої неповноти у дослідженні доказів по справі, тому прийшов до передчасного висновку щодо відсутності в діях останнього складу злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України.

Крім того, викладаючи у вироку обвинувачення, яке суд визнав доведеним за ч.2 ст.28, ч.2 ст.222 КК України, суд припустився суттєвих суперечностей, оскільки підсумовуючи обвинувачення за вказаною вище статтею вказав, що таким чином, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_5, у період з 30.08.2007 по 04.09.2007 року, шляхом обману заволоділи коштами Кіровоградського відділення АКБ «ТАС-Комерцбанку» в сумі 716 000 грн., тобто фактично виклав у вироку обвинувачення, яке органом досудового слідства інкримінувалося за ч.4 ст.190 КК України (Т.4, а.с.171, Т.З а.с.129 - обвинувальний висновок).

Також зазначає, що незаконною є вказівка суду у резолютивній частині вироку щодо віднесення судових витрат за проведення судових експертиз у розмірі 859 грн. на рахунок держави, оскільки відповідно до вимог ст.ст.331, 93 КПК України віднести судові витрати на рахунок держави можливо лише за умови майнової неспроможності засудженого, або у разі постановлення у справі виправдувального вироку та згідно вимог ст.335 КПК України, лише у відповідності з тим, як воно обґрунтоване судом у мотивувальній частині вироку, чого судом зроблено не було.

Заслухавши доповідача, думку прокурора, який підтримав свою апеляцію, пояснення ОСОБА_4 та захисника-адвоката ОСОБА_3 в його інтересах, які заперечували проти апеляції та просили вирок суду залишити без зміни, вивчивши матеріали справи та зваживши доводи апеляції, колегія суддів приходить до висновку, що апеляція прокурора підлягає задоволенню, вирок суду скасуванню, а справа направленню на новий судовий розгляд в іншому складі суду, за таких підстав.

Відповідно до вимог ст.334 КПК України мотивувальна частина обвинувального вироку повинна містити формулювання обвинувачення, визнаного судом доведеним, з зазначенням місця, часу, способу вчинення та наслідків злочину, форми вини і мотивів злочину. В цій частині вироку наводяться обставини, які визначають ступінь тяжкості вчиненого злочину, та докази, на яких ґрунтується висновок суду щодо кожного підсудного, з зазначенням мотивів, з яких суд відкидає інші докази, мотиви зміни обвинувачення; у разі визнання частини обвинувачення необгрунтованою - підстави для цього.

Однак, вказані вимоги були порушенні судом першої інстанції при розгляді справи.

Так, органами досудового слідства ОСОБА_4 пред'явлено обвинувачення, за яким одні і ті ж дії ОСОБА_4 кваліфіковано як за ч.4 ст.190, так і ч.2 ст.28, ч.1 ст.222 КК України.

Як вбачається з матеріалів справи ОСОБА_4 частково визнав себе винним лише у тому, що за пропозицією ОСОБА_5 та за його допомогою створив приватне підприємство, начебто зі слів останнього для здійснення підприємницької діяльності, а у подальшому знов за пропозицією ОСОБА_5 отримав для забезпечення підприємницької діяльності частинами кредит на суму 716 000 грн. в касі Кіровоградського відділення АКБ «ТАС- Комерцбанк», які повністю передавав ОСОБА_5, від чого відсотку не мав. Самостійно, як керівник підприємства, жодною господарською діяльністю не займався, бо не розумівся у цьому, довіряв повністю ОСОБА_5, оскільки той працював у сільському господарстві, щодо отримання у банку кредиту, ОСОБА_5 запевнив, що жодних проблем з цього питання у банку не буде.

Проте, з огляду на подвійну кваліфікації за статтями кримінального закону, диспозиція яких обумовлена різними мотивами, суд мав належно дослідити докази у справі, встановити переважний мотив вчинення ОСОБА_4 злочину та вже в залежності від цього, приходити до висновку відсутності у діях останнього ознак одного чи іншого інкримінованого ОСОБА_4 злочину. Однак, вказані обставини, які мають суттєве значення для правильного вирішення справи, у тому числі щодо визначення кваліфікації дій, судом досліджено не було, оскільки судом взагалі не з'ясовано, яка була мета створення ОСОБА_4 підприємства та яким мотивом керувався останній, отримуючи кредит у банку, яким чином та за рахунок чого мав у подальшому погашати його.

Відтак, визнавши необгрунтованою кваліфікацію дій ОСОБА_4 за ч.4 ст.190 КК України, суд першої інстанції припустився суттєвої неповноти у дослідженні доказів по справі, тому прийшов до передчасного висновку щодо відсутності в діях останнього складу злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України.

Крім того, викладаючи у вироку обвинувачення, яке суд визнав доведеним за ч.2 ст.28, ч.2 ст.222 КК України, суд припустився суперечностей, оскільки підсумовуючи обвинувачення за вказаною вище статтею вказав, що таким чином, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_5, у період з 30.08.2007 по 04.09.2007 року, шляхом обману заволоділи коштами Кіровоградського відділення АКБ «ТАС-Комерцбанку» в сумі 716 000 грн., тобто фактично виклав у вироку обвинувачення, яке органом досудового слідства інкримінувалося за ч.4 ст.190 КК України (т.4, а.с.171, т.3 а.с.129).

Також, колегія суддів вважає обґрунтованими посилання в апеляції на те, що є незаконною вказівка суду у резолютивній частині вироку щодо віднесення судових витрат за проведення судових експертиз у розмірі 859 грн. на рахунок держави, оскільки відповідно до вимог ст.331,93 КПК України, віднести судові витрати на рахунок держави можливо лише за умови майнової неспроможності засудженого, або у разі постановлення у справі виправдувального вироку та згідно вимог ст.335 КПК України, лише у відповідності з тим, як воно обґрунтоване судом у мотивувальній частині вироку, чого судом зроблено не було.

На підставі викладеного, колегія суддів вважає вирок суду першої інстанції стосовно ОСОБА_4 незаконним та необґрунтованим, таким, що підлягає безумовному скасуванню з направленням справи на новий судовий розгляд у зв'язку з неправильним застосуванням кримінального закону і невідповідністю висновків суду, викладених у вироку, фактичним обставинам справи, під час якого слід вжити всіх передбачених законом заходів до всебічного, повного та об'єктивного дослідження всіх обставин справи.

Керуючись ст.ст.362, 365, 366 КПК України в редакції 1960 року, п.15 «Перехідних положень» КПК України в редакції 2012 року, колегія суддів, -

УХВАЛИЛА:

Апеляцію прокурора, який брав участь у розгляді справи судом першої інстанції - задовольнити, вирок Ленінського районного суду м. Кіровограда від 7 грудня 2012 року, стосовно ОСОБА_4 - скасувати, а справу направити на новий судовий розгляд у той же суд в іншому складі суддів.

Судді: