ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

=======================================================================

УХВАЛА

"26" червня 2012 р. Справа № 5/327/09

Кредитори:

1. Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія з управління активами "Універ Менеджмент", 01032, м. Київ, вул. Жилянська, 59, офіс 102.

2. Публічне акціонерне товариство "Перший Український Міжнародний Банк", 01032, м. Київ, вул. Жилянська, 59, офіс 102.

3. Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтер-Трейдінг", юридична адреса: 54025, м. Миколаїв, пр. Героїв Сталінграду, 13-В, кв.78, поштова адреса: 54028, м. Миколаїв, вул. Гмирьова, 14-А.

4. Товариство з обмеженою відповідальністю "Югекотоп", 54055, м. Миколаїв, вул. Севастопольська, 66-Б.

5. Товариство з обмеженою відповідальністю "Южцентр торг", 54055, м. Миколаїв, вул. Севастопольська, 66-б, оф.101.

6. Товариство з обмеженою відповідальністю "Об'єднана торгівельна компанія", 02093, м. Київ, вул. М.Грушевського, 28/2, 43.

7. Товариство з обмеженою відповідальністю "Проектно-вишукувальний інститут "Миколаївагропроект", 54030, м. Миколаїв, вул. Спаська, 1/1.

8. Публічне акціонерне товариство "Банк "Фінанси та Кредит" в особі філії "Південне регіональне управління", 54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 78.

9. Товариство з обмеженою відповідальністю "Промагроснаб-Ник", 54055, м. Миколаїв, вул. Севастопольська, 66-Б.

10. Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку "Укрсоцбанк" (03150, м. Київ, вул. Ковпака, 29) від імені банку Одеська обласна філія АКБ "Укрсоцбанк", 65014, м. Одеса, вул. Юрія Олеші, 6.

11. Державна податкова інспекція у Ленінському районі м. Миколаєва, 54028, м. Миколаїв, вул. Гмирьова, 1, корп.1.

12. Відкрите акціонерне товариство "Всеукраїнський Акціонерний Банк" (04119, м. Київ, вул. Зоологічна, 5), в особі Миколаївського територіального центру ВАТ "ВіЕйБі Банк" (54000, м. Миколаїв, вул. Фрунзе, 46/3).

13. Публічне акціонерне товариство "ОТП Банк", 01003, м. Київ, вул. Жилянська, 43.

14. Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України", 03150, м. Київ, вул. Горького, 127.

15. Товариство з обмеженою відповідальністю "УніКредит Лізинг", 04070, м. Київ, вул. Іллінська, 8, блок 5, під.3, пов.2.

16. Товариство з обмеженою відповідальністю "УніКредит Лізинг", 04070, м. Київ, вул. Іллінська, 8, блок 5, під.3, пов.2.

17. Товариство з обмеженою відповідальністю "УніКредит Лізинг", 04070, м. Київ, вул. Іллінська, 8, блок 5, під.3, пов.2.

18. Відкрите акціонерне товариство ВТБ Банк (01004, м. Київ, бульв. Тараса Шевченко/вул.Пушкінська, 8/26) в особі Миколаївської філії Відкритого акціонерного товариства ВТБ Банк, (54029, м. Миколаїв, пр. Леніна, 55).

19. Акціонерне товариство закритого типу Миколаївське спеціалізоване управління №28, 54028, м. Миколаїв, вул. 12 Повздовжня, 51

20. ДПІ у м. Житомирі, 10014, м. Житомир, пл. Перемоги, 2

21.ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби, 54029, м Миколаїв, вул. Галини Петрової, 2-а

Банкрут: Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтелтрейд", 54028, м. Миколаїв, вул. Гмирьова, 14-а, код ЄДРПОУ 30111542

Ліквідатор: арбітражний керуючий Круглов Сергій Сергійович, 02156, АДРЕСА_2

Суддя Ржепецький В.О.,

Представники:

від 10-ого кредитора : ОСОБА_5 за дов. № 08.6-02/5836 від 29.05.12р.;

від 18-ого кредитора: ОСОБА_6 за дов. № 910/11.5.2 від 19.12.11р.;

від 21-ого кредитора: ОСОБА_7 за дов. № 82/9/10-00 від 02.03.12р.;

ліквідатор: не з'явився.

СУТЬ СПОРУ: про розгляд реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтелтрейд"

Ухвалою суду від 14.06.2012р. розгляд реєстру вимог кредиторів відкладено на 26.06.2012р.

В судове засідання з'явились представники кредиторів: Акціонерно-комерційного банку соціального розвитку "Укрсоцбанк", ВАТ ВТБ Банк, ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва Миколаївської області ДПС.

Решта кредиторів правом участі в судовому засіданні не скористались, про причини неявки представників суд не повідомили, про дату, час та місце розгляду справи повідомлені належним чином.

Ліквідатор Круглов С.С. також в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.

Вивчивши реєстр вимог кредиторів, матеріали справи, заслухавши думки присутніх представників кредиторів, суд -

встановив:

Постановою суду від 23.03.2010р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтелтрейд" було визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено Фоменко В.М. та зобов'язано останнього здійснити ліквідацію боржника відповідно до вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

В газеті "Голос України" №59 (4809) від 02.04.2010р. опубліковано оголошення про визнання ТОВ "Інтелтрейд" банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури.

Постановою Вищого господарського суду України від 28.07.2010р. у справі №5/327/09 залишено без змін постанову господарського суду від 23.03.2010р.

Ухвалою господарського суду Миколаївської області від 21.06.2010р., за клопотанням арбітражного керуючого Фоменко В.М. її усунуто від обов'язків ліквідатора у справі, призначено ліквідатором ТОВ "Інтелтрейд" арбітражного керуючого Кізленка В.А.

Постановою Одеського апеляційного господарського суду від 09.09.2010 ухвалу господарського суду Миколаївської області від 21.06.2010 скасовано, справу передано до господарського суду Миколаївської області.

Постановою Вищого господарського суду від 09.11.2010 р. постанову Одеського апеляційного господарського суду від 09.09.2010 р. було скасовано, а ухвалу господарського суду Миколаївської області від 21.06.2010 р. залишено в силі та направлено справу №5/327/09 на розгляд до господарського суду Миколаївської області.

Ухвалою суду від 10.08.2011р. повноваження арбітражного керуючого Кізленко В.А. припинено за його клопотанням, ліквідатором у справі призначено арбітражного керуючого Круглова С.С., якого зобов'язано здійснити процедуру ліквідації відповідно до вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

На адресу суду та ліквідатора з заявами про визнання кредиторських вимог до банкрута звернулись кредитори:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія з управління активами "Універ Менеджмент" в сумі 60 000,00 грн.;

- Публічне акціонерне товариство "Перший Український Міжнародний Банк" в сумі 25 710 193,94 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Інтер-Трейдінг" в 22 439,44 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Югекотоп" в сумі 22 310 923,52 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Южцентр торг" в сумі 500 167,59 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Об'єднана торгівельна компанія" в сумі 4 459 533,80 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Проектно-вишукувальний інститут "Миколаївагропроект" в сумі 469 132,00 грн.;

- Публічне акціонерне товариство "Банк "Фінанси та Кредит" в особі філії "Південне

регіональне управління" в сумі 464 303,42 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "Промагроснаб-Ник" 14 500 000,00 грн.;

- Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку "Укрсоцбанк" від імені банку Одеська обласна філія АКБ "Укрсоцбанк" в сумі 25 623 324,93 грн.;

- Державна податкова інспекція у Ленінському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби в сумі 89 347,42 грн.;

- Відкрите акціонерне товариство "Всеукраїнський Акціонерний Банк" в особі Миколаївського територіального центру ВАТ "ВіЕйБі Банк" в сумі 2 880 386,99 грн.;

- Публічне акціонерне товариство "ОТП Банк" в сумі 2 640 063,54 грн.;

- Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" в сумі 15 056 233,36 грн.;

- Товариство з обмеженою відповідальністю "УніКредит Лізинг" в сумі 2 742 765,66 грн.;

- Відкрите акціонерне товариство ВТБ Банк в особі Миколаївської філії Відкритого акціонерного товариства ВТБ Банк в сумі 3 463 754,13 грн.;

- Акціонерне товариство закритого типу Миколаївське спеціалізоване управління №28 в сумі 6320402,57 грн.;

- ДПІ у м. Житомирі в сумі 16 559,75 грн.;

- ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби в сумі 243260,80 грн.

За заявами кредиторів ліквідатором складено реєстр вимог кредиторів ТОВ "Інтелтрейд" на загальну суму 116 360 564,89 грн., який надано суду на затвердження.

Згідно ч. 3 ст. 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" кредитори мають право заявити свої претензії до боржника, який ліквідується, в місячний строк з дня офіційного оприлюднення ухвали про визнання боржника, який ліквідується, банкрутом.

Статтею 14 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" встановлено, що вимоги кредиторів, визнані боржником або господарським судом, включаються розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів.

Згідно ч. 2 ст. 15 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" у попередньому засіданні господарський суд розглядає реєстр вимог кредиторів, вимоги кредиторів, щодо яких були заперечення боржника і які не були включені розпорядником майна до реєстру вимог кредиторів.

Відповідають нормам чинного законодавства, підтверджені доданими до заяв доказами та правомірно включено ліквідатором до реєстру вимог кредиторів ТОВ "Інтелтрейд" грошові вимоги кредиторів:

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Югекотоп" в сумі 22 310 923,52 грн., які підтверджені договором про переведення боргу від 21.08.2009р., що укладений між ВАТ «Артем-Банк», ТОВ «Інтелтрейд»та ТОВ «Югекотоп», додатковою угодою №1 від 20.10.2009р. до нього, випискою з особового рахунку; Договором кредитної лінії №18/06 від 09.03.2006р., договором про переведення боргу від 26.06.2009р., кредитним договором №16-07 від 15.06.2007р., додатковими угодами до нього №1 від 19.06.2007р., № 2 від 22.06.2007р., № 3 від 01.03.2008р., №4 від 01.06.2008р., №5 від 17.10.2008р., №6 від 30.01.2009р., №7 від 12.06.2009р., №8 від 26.06.2009р., №9 від 26.06.2009р., №10 від 30.06.2009р., договором №12-06/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, укладеним між ТОВ «Українська лізингова компанія», ТОВ «Інтелтрейд»та ТОВ «Югекотоп», угодою №ПД-137/07-УЛ від 02.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12/08-09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків угодою №ПД-157/07-УЛ від 02.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., угодою №ПД-158/07-УЛ від 02.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-09/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-173/07-УЛ від 02.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-10/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-174/07-УЛ від 02.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-11/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-138/07-УЛ від 02.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-07/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-74/07-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-15/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-21/06-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-05/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-146/06-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-17/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД- 18/06-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-13/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД- 150/06-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-18/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД- 30/06-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-16/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД- 39/06-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-12/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-19/06-УЛ від 04.09.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., договором №12-14/09 від 01.09.2009р. про переведення прав та обов'язків, угодою №ПД-№606/2-LD від 02.11.2009р. про здійснення розрахунків, що випливають з договору про переведення прав та обов'язків від 01.09.2009р., Договорами фінансового лізингу № 606/2 - № 606/4 від 30.05.2008р. з додатками та доповненнями та договорами про здійснення розрахунків, що випливають з Договору фінансового лізингу від 30.05.2008р. №ПД-№606/2-LD - №ПД-№606/4-LD від 02.11.2009р., Договорами фінансового лізингу № 606/5 - № 606/6 від 18.06.2008р. з додатками та доповненнями та договорами про здійснення розрахунків, що випливають з Договору фінансового лізингу від 18.06. 2008р. №ПД-№606/5-LD - №ПД-№606/-LD від 02.11.2009р.;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Об'єднана торгівельна компанія" в сумі 4 459 533,80 грн., які підтверджені укладеним між кредитором та банкрутом договором позики №Инт-ФЗ/12 від 24.06.2008р., бухгалтерською довідкою з доданою до неї оборотно-сальдовою відомістю по балансовому рахунку 3711 за період 24.06.2008р. -18.12.2009р.;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Промагроснаб-Ник" 14 500 000,00 грн., які підтверджені договором №8/10Б/1Б від 26.04.2010р. про купівлю-продаж цінних паперів, згідно п. 1 якого кредитор придбав облігації процентні іменні серії В без документальної форми існування в кількості 14500 шт. загальною номінальною вартістю 14500000,00 грн., емітовані ТОВ «Інтелтрейд». Згідно Проспекту емісії облігацій ТОВ «Інтелтрейд»(офіційне опублікування в журналі «Відомості Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку»№127 від 05.07.2007р.) дата погашення облігацій -12.07.2010р.;

- Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" в сумі 15 056 233,36 грн., які підтверджені укладеним між кредитором та банкрутом 25.01.2008р. договором про надання кредиту у формі овердрафту №28708V6, рішенням господарського суду м. Києва від 06.05.2009р. у справі №34/232 по позовом банку до ТОВ «Інтелтрейд»про стягнення простроченої заборгованості за договором; договором поруки №28709Р1 від 28.01.2009р., укладеного між банком, ТОВ "Об'єднана торгівельна компанія" та банкрутом, рішенням господарського суду м. Києва від 06.05.2009р. у справі №34/231 за позовом банку до ТОВ "Об'єднана торгівельна компанія" про стягнення заборгованості за договором овердрафту; листами ТОВ «Інтелтрейд»№241 від 23.11.2009р. та № 61 від 17.02.2009р. про визнання заборгованості перед банком в повному обсязі.

- Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби в сумі 85239,56 грн., з яких: 81 403,70 грн. -борг по орендній платі за землю, 1768,70 грн. -штрафні санкції, 2339,16 грн. -пеня станом на 19.11.2009р. Кредиторські вимоги підтверджуються податковими деклараціями орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності від 21.01.2009р. та від 24.03.2009р.,податковим повідомленням-рішення №0003491530/0 від 08.10.2009р. Ліквідатором до четвертої черги реєстру вимог кредиторів помилково включено штрафні санкції та пеню в сумі 4107,86 грн., які віднесено до шостої черги реєстру;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "УніКредит Лізинг" в сумі 2 742 765,66 грн., які підтверджені укладеним між кредитором та банкрутом договором фінансового лізингу №606/6 від 18.06.2008р., за яким лізингоодержувач (банкрут) зобов'язаний сплачувати лізингові платежі за користування предметом лізингу у строки, встановлені у Графіку платежів (додаток №2 до Договору). Станом на дату порушення провадження у справі прострочена заборгованість ТОВ «Інтелтрейд»склала 39 273,26 грн.;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Южцентр торг" в сумі 500 167,59 грн., які підтверджені укладеною 01.10.2009р. між ТОВ «Інтелтрейд», ТОВ «Южцентр торг»та ТОВ фірмою «Промінвест Пластик» угодою про заміну боржника у зобов'язанні, що витікає з Договору безпроцентної фінансової позики від 29.09.2008р., згідно п. 1.4 якої ТОВ «Інтелтрейд»зобов'язався провести оплату кредитору за переведення боргу у сумі 500 167,59 грн., банківською випискою по рахунку ТОВ «Інтелтрейд»;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Проектно-вишукувальний інститут "Миколаївагропроект" в сумі 469 132,00 грн., які підтверджені договором №4262/2 від 01.07.2008р., додатковими угодами №1 від 01.10.2008р., №2 від 24.12.2008р., №3 від 12.03.2009р., укладеними між кредитором та банкрутом, актом здачі-приймання проектно-вишукувальних робіт від 31.08.2009р., актом звірки взаєморозрахунків за 2009 рік;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія з управління активами "Універ Менеджмент" в сумі 60 000,00 грн., які підтверджені договорами від 17.04.2009р. №09-04-17-006Д;09-ВВ, від 15.01.2009р. №09-01-15-011Д;06-О, від 30.01.2009р. №09-01-30-001Д;12-О, за якими ТОВ «Компанія з управління активами «Універ Менеджмент», яку діє в інтересах та за рахунок активів ВДПІЗФ «Володимир Великий» та ПІДІФ «Отаман», придбало по 30 облігацій процентних іменних в без документальній формі, емітентом яких є боржник, серії В, емісія яких була зареєстрована Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку 27.06.2007р., украденими між кредитором та ТОВ «Галт енд Таггарт Сек'юрітіз (Україна)», який діє від імені та за рахунок банкрута на підставі Договору -доручення на комплексне обслуговування розміщення цінних паперів №01А від 08.05.2007р., договорами купівлі-продажу №01А/20 та №01А/21 від 09.07.2009р., за умовами яких банкрут зобов'язаний прийняти та оплатити 60 штук своїх облігацій серії В, номінальною вартістю 1000,00 грн. кожна., виписками з рахунків у цінних паперах;

- Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтер-Трейдінг" в 22 439,44 грн., які підтверджені укладеним між сторонами договором купівлі-продажу № 04/08-Р від 04.08.2008р., накладною №ИТ-0000058 від 04.08.2008р. та довіреністю на отримання товару серії ЯПА №513675, доданими до заяви банківськими виписками про надходження коштів, доданими до заяви про визнання кредиторських вимог;

- ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк" в сумі 25 710 193,94 грн., які підтверджені укладеним між кредитором та банкрутом кредитним договором №7.5-33 від 07.03.2008р., іпотечним договором №7.5-33/І-1 від 12.03.2008р., банківськими виписками по рахунку та розрахунком заборгованості;

- ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" в особі філії "Південне регіональне управління" в сумі 464 303,42 грн., що складається з боргу по кредиту в сумі 437 559,79 грн., заборгованості по простроченим відсоткам за період з 26.06.2009р. по 30.06.2009р. в сумі 25 710,48 грн., заборгованості по нарахованих відсотках за період з 26.06.2009р. по 30.06.2009р., які підтверджуються договором про відновлювальну кредитну лінію №40-06/08 від 04.06.2008р., укладеним між банком та ТОВ «Вітан-Трейд», іпотечним договором від 03.12.2008р., укладеним між банком та ТОВ «Інтелтрейд» в забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором. За умовами вказаного договору ТОВ «Інтелтрейд»є майновим поручителем ТОВ «Вітан-Трейд», предметом договору іпотеки є земельна ділянка, розташована за адресою: Миколаївська область, м. Нова Одеса, вул. Комарова, 1, загальною площею 2,000 га.;

- АКБ соціального розвитку "Укрсоцбанк" від імені банку Одеська обласна філія АКБ "Укрсоцбанк" в сумі 25 623 324,93 грн., які підтверджуються укладеним між банком, ТОВ «Ікар», ТОВ «Інт-Агро»та боржником Генеральним договором про здійснення кредитування №640/3-157 від 31.08.2007р., укладеними між банком та боржником Додатковою угодою №3 від 31.08.2007р. та Додатковою угодою №4/4 від 31.08.2007р до Генерального договору про здійснення кредитування, договором застави майна №640/3-157 ЗМ від 27.12.2007р., договором застави товарів в обороті №640/3-157-2Т від 05.05.2008р., договором застави майнових прав №640/3-157МП-7 від 31.08.2007р., іпотечним договором №231 від 31.08.2007 р., іпотечним договором №232 від 31.08.2007р., іпотечним договором №4478 від 27.12.2007р.;

- ПАТ "ОТП Банк" в сумі 2 640 063,54 грн., які підтверджені Кредитним договором №СR 08-039/400 від 25.01.2008р., з додатками та доповненнями, укладеним між кредитором та боржником договором поруки №SR 08-024/400 від 28.01.2008р., Кредитним договором №OV 07-631/400 від 05.12.2007р., договором поруки №SR07-280/400 від 05.12.2007р., виписками з рахунку банкрута, рішенням Ленінського районного суду м. Миколаєва від 14.12.2008р. у справі №2-3911/2009р., рішенням Центрального районного суду м. Миколаєва від 09.02.2010р. у справі за позовом банку до позичальника, боржника та ОСОБА_12 про стягнення заборгованості за кредитним договором в солідарному порядку;

Суд вважає, що ліквідатором не правомірно відхилено грошові вимоги АТЗТ «Миколаївське спеціалізоване управління №28»в сумі 632 277,57 грн. з підстав пропуску строку на заявлення вимог, встановленого ч. 3 ст. 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Кредитором лист з заявою про визнання грошових вимог до банкрута, адресований господарському суду Миколаївської області, здано на пошту 30.04.2012р., про що свідчить штамп поштового відділення. Отже, кредитором подано заяву в межах строку, передбаченого ст. 51 Закону.

Кредиторські вимоги підтверджені рішенням господарського суду Миколаївської області від 15.10.2009р. у справі №2/165/09 про стягнення з банкрута на користь кредитора 466 100,00 грн. основного боргу, 56026,91 грн. пені, 6 934,00 грн. 3% річних, 5290,61 грн. державного мита та 312,50 грн. витрат на ІТЗ; рішенням господарського суду Миколаївської області від 25.11.2009р. у справі №4/165/09 про стягнення з банкрута на користь кредитора 72598,80 грн. основного боргу, пені в сумі 21206,82 грн., 3% річних в сумі 2 692,89 грн., 965,66 грн. державного мита та 149,38 грн. витрат на ІТЗ та виданими на виконання зазначених рішень наказами.

Таким чином, загальна сума кредиторської заборгованості банкрута перед АТЗТ «Миколаївське спеціалізоване управління №28»становить 632 277,57 грн. та підлягає включенню до четвертої черги в сумі 555043,84 грн. та в сумі 77233,73 грн. до шостої черги реєстру вимог кредиторів ТОВ «Інтелтрейд».

Ліквідатором не визнано та не включено до реєстру грошові вимоги ВАТ ВТБ Банк в сумі 3 463 754,14 грн. Обгрунтовано це тим, що зобов'язання боржника перед кредитором за договором поруки №07КБ/2008/П-03 від 06.05.2008р. є припиненим в силу ст. 559 ЦК України.

Вивчивши матеріали заяви, заслухавши пояснення представника кредитора, суд дійшов висновку про задоволення заяви кредитора та включення вимог банку до реєстру вимог кредиторів ТОВ «Інтелтрейд»на підставі наступного.

06.05.2008р. між ВАТ ВТБ Банк та ТОВ «КАЇР-МИКОЛАЇВ»укладено кредитний договір № 07КБ/2008.

В забезпечення виконання зобов'язання за вказаним договором 06.05.2008р. між ВАТ ВТБ Банк та ТОВ «Інтелтрейд»укладено договір поруки №07КБ/2008/П-03.

Рішенням Ленінського районного суд м. Миколаєва від 23.11.2009р. у справі №2-4600-2009р. позовні вимоги ВАТ ВТБ Банк задоволено, стягнуто в солідарному порядку з ОСОБА_13, ОСОБА_14 та ТОВ «Каїр-Миколаїв»заборгованість за кредитним договором в сумі 8 537 809,88 грн., судовий збір в сумі 1700,00 грн., витрати на ІТЗ в сумі 30,00 грн. З ТОВ «Каїр-Миколаїв»на користь кредитора стягнуто борг за кредитним договором в сумі 56010,53 грн.

Ухвалою суду від 23.12.2010р. затверджено звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс та припинено провадження у справі №5/83/09 про банкрутство ТОВ «Каїр-Миколаїв»за ознаками ст. 52 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».

Постановою Вищого господарського суду України від 23.02.2012р. у справі №5/83/09 скасовано постанову Одеського апеляційного господарського суду від 02.02.2011р. та ухвалу господарського суду Миколаївської області від 23.12.2010р., провадження у справі припинено.

Отже, грошові вимоги ВАТ ВТБ Банк в сумі 3 463 754,14 грн. підтверджені матеріалами справи, підлягають включенню до четвертої черги реєстру вимог кредиторів ТОВ «Інтелтрейд».

Кредиторські вимоги ВАТ «Всеукраїнський акціонерний банк»підлягають визнанню частково, в сумі 1 682 681,07 грн., з огляду на таке.

17.03.2008 року між кредитором, ТОВ «Інт-Агро»та ТОВ «Інтелтрейд»укладено договір поруки, за яким (п. 2) останні поручаються солідарно всім своїм рухомим та нерухомим майном та грошовими коштами перед банком за виконання в повному обсязі зобов'язань, що випливають з кредитного договору (договір овердрафту №1/К-О від 17.03.2008року).

ТОВ «Інтелтрейд»умов кредитного договору не виконано, що підтверджено матеріалами справи, а також встановлено господарським судом Миколаївської області в рішенні від 21.05.2009 року у справі №15/251/09, яким стягнути в солідарному порядку з ТОВ "Ікар", ТОВ "ІНТ-АГРО", ТОВ "Інтелтрейд" на користь Відкритого акціонерного товариства Всеукраїнського акціонерного Банку в особі Миколаївської філії ВАТ "ВіЕйБі Банк" 1355535,92грн. заборгованості за овердрафтом, 78577,58грн. заборгованості по відсоткам за користування овердрафтом, 225942,85грн. заборгованості по пені за прострочення повернення овердрафту, 1512,84грн. пені по відсоткам за користування овердрафтом, 4211,08грн. комісійних за користування овердрафтом за договором про надання овердрафту №4/К-О від 15.05.2008р.; 16657,80грн. держмита та 118грн. витрат на ІТЗ судового процесу.

Цим же рішенням припинено правовідношення поруки за договором від 17.03.2008р., укладеним між Відкритим акціонерним товариством Всеукраїнський акціонерний банк (ВАТ "ВіЕйБі Банк") в особі Миколаївської філії ВАТ "ВіЕйБі Банк", Товариством з обмеженою відповідальністю "ІНТ-АГРО" та Товариством з обмеженою відповідальністю "Інтелтрейд".

Постановою Вищого господарського суду України від 21 січня 2010 р. рішення господарського суду Миколаївської області від 21.05.2009 р. у даній справі залишено без змін.

Відповідно до ч. 1 ст. 598 ЦК України, зобов'язання припиняється частково або у повному обсязі на підставах, встановлених договором або законом.

Відповідно до ч. 1 ст. 559 ЦК України, порука припиняється, зокрема, у разі зміни зобов'язання без згоди поручителя, внаслідок чого збільшується обсяг його відповідальності.

Таким чином, станом на момент розгляду кредиторських вимог банку боржник не може відповідати за зобов'язаннями, які витікають із договору овердрафту №1/К-О від 17.03.2008року, тому в цій частині господарський суд кредиторські вимоги відхиляє.

Кредиторські вимоги банку, які витікають із договору овердрафту №4/К-О від 15.05.2008 року, та які виникли внаслідок укладення боржником в цій справі договору поруки від 15.05.2008 року підлягають визнанню та включенню до реєстру вимог кредиторів, оскільки їх підтверджено матеріалами справи, в т.ч. рішенням господарського суду Миколаївської області від 07.04.2009 року та постановою Одеського апеляційного господарського суду від 20.08.2009 року у справі №8/131/09.

Заява про кредиторські вимоги ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби підлягає відхиленню з огляду на такі міркування.

З загальним правилом, визначеним ч. 2 ст. 14 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", вимоги конкурсних кредиторів, що заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, - не розглядаються і вважаються погашеними, про що господарський суд зазначає в ухвалі, якою затверджує реєстр вимог кредиторів. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Як вбачається з матеріалів справи, кредиторські вимоги ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби мають ознаки конкурсних, оскільки виникли до порушення провадження у справі.

Разом з тим, ліквідатором в цій справі ці вимоги не визнано, оскільки кредитором порушено визначений Законом строк для звернення із кредиторськими вимогами.

Представником кредитора в судовому засіданні зазначено, що на його кредиторські вимоги розповсюджуються положення ч. 6 ст. 14 Закону, а отже їх має бути внесено до реєстру вимог кредиторів окремо, як вимоги, які забезпечено заставою майна боржника.

На обґрунтування цих тверджень кредитор посилається на акти опису майна боржника та витяги з реєстру обтяжень рухомого майна.

Господарський суд вважає твердження кредитора такими, що не ґрунтуються на положеннях чинного законодавства.

Так, згідно з положеннями ч. 6 ст. 14 Закону, розпорядник майна зобов'язаний окремо внести до реєстру вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їх заявами, а за їх відсутності, - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з державним реєстром застав.

Відповідно до ст. 1 Закону, кредитор - юридична або фізична особа, яка має у встановленому порядку підтверджені документами вимоги щодо грошових зобов'язань до боржника, щодо виплати заборгованості із заробітної плати працівникам боржника, а також органи державної податкової служби та інші державні органи, які здійснюють контроль за правильністю та своєчасністю справляння єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, податків і зборів (обов'язкових платежів).

Цією ж статтею до складу грошових зобов'язань Закон відносить зобов'язання боржника заплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового договору та на інших підставах, передбачених цивільним законодавством України.

Таким чином, привілейований статус в розумінні ч. 6 ст. 14 Закону мають кредитори саме з грошовими вимогами до боржника.

Відповідно до п.п. 1.2, 1.3. Закону України «Про порядок погашення зобов'язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами»(який станом на момент виникнення зобов'язання боржника регулював ці відносини), податкове зобов'язання - зобов'язання платника податків сплатити до бюджетів або державних цільових фондів відповідну суму коштів у порядку та у строки, визначені цим Законом або іншими законами України; податковий борг (недоїмка) - податкове зобов'язання (з урахуванням штрафних санкцій за їх наявності), самостійно узгоджене платником податків або узгоджене в адміністративному чи судовому порядку, але не сплачене у встановлений строк, а також пеня, нарахована на суму такого податкового зобов'язання;

Пунктом 1.17 зазначеного Закону визначено поняття податкової застави - спосіб забезпечення податкового зобов'язання платника податків, не погашеного у строк. Податкова застава виникає в силу закону. У силу податкової застави орган стягнення має право в разі невиконання забезпеченого податковою заставою податкового зобов'язання одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами у порядку, встановленому законом. Пріоритет заставодержателя на задоволення вимог із заставленого майна встановлюється відповідно до закону. Відповідно до вимог ч. 2 ст. 1 ЦК України, до майнових відносин, заснованих на адміністративному або іншому владному підпорядкуванні однієї сторони другій стороні, а також до податкових, бюджетних відносин цивільне законодавство не застосовується, якщо інше не встановлено законом.

Таким чином, податкова застава відповідно до ч. 2 ст. 1 ЦК не може бути способом забезпечення виконання цивільно-правового зобов'я зання, а тому не підлягає нормативному врегулюванню главою 49 ЦК.

З наведеного витікає, що зобов'язання боржника сплатити податок не є грошовим, а отже і не може вважатись таким, що забезпечене заставою, в розумінні положень ч. 6 ст. 14 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" та підлягає відхиленню на підставі ч. 3 ст. 51, ч. 2 ст. 14 Закону.

Не підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтелтрейд" грошові вимоги ДПІ у м. Житомирі в сумі 16559,75 грн. на підставі наступного.

Оголошення про визнання ТОВ "Інтелтрейд" банкрутом та відкриття відносного нього ліквідаційної процедури було надруковано в газеті "Голос України" від 02.04.2010р.

Заяву про визнання кредиторських вимог ДПІ у м. Житомирі подано 14.02.2011р., тобто майже через рік.

Відповідно до ч. 3 ст. 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" кредитори мають право заявити свої претензії до боржника, який ліквідується, в місячний строк з дня офіційного оприлюднення ухвали про визнання боржника, який ліквідується, банкрутом.

Зазначений строк є гранічним і продовженню не підлягає.

Згідно ч. 5 ст. 31 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" вимоги, заявлені по закінченню строку, встановленого для їх пред'явлення, не розглядаються та вважаються погашеними.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 14, 15, 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. 86 ГПК України, господарський суд -

УХВАЛИВ:

1. Відхилити частково кредиторські вимоги ВАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк»в сумі 1 227 830,92 грн.

2. Відхили в повному обсязі кредиторські вимоги ДПІ у м. Житомирі в сумі 16559,75 грн., ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби в сумі 215 305,60 грн.

3. Затвердити реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтелтрейд" на загальну суму 120 425 055,63 грн., в тому числі вимоги:

І-ї черги: 1) витрати по оплаті судових витрат на користь:

- товариства з обмеженою відповідальністю "Югекотоп" в сумі 125,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Промагроснаб-Нік" в сумі 125,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Об'єднана торгівельна компанія" в сумі 125,00 грн.;

- ВАТ "ВТБ Банк" в сумі 125,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "УніКредит Лізинг" в сумі 125,00 грн.,

- ПАТ «ОТП Банк»в сумі 125,00 грн.,

- АТЗТ «Миколаївське спеціалізоване управління №28»в сумі 125,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Южцентр Торг" в сумі 125,00 грн.,

- ВАТ "Проектно-вишукувальний "Миколаївагро-проект" в сумі 125,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія з управління активами "Універ Менеджмент" в сумі 125,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Інтер Трейдінг" в сумі 125,00 грн.,

- ПАТ «Перший Український Міжнародний Банк»в сумі 125,00 грн.,

- Акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк» в сумі 125,00 грн.,

- ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит»в сумі 125,00 грн.

- ВАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк»в сумі 125,00 грн.,

Окремо внесені вимоги кредиторів, що забезпечені заставою:

- ПАТ «Перший Український Міжнародний Банк»в сумі 23 083 260,44 грн.,

- Акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк» в сумі 25 330 655,32 грн.,

- ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит»в сумі 464 303,42 грн.

ІІІ-ї черги:

- ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби в сумі 81 403,70 грн.;

ІV-ї черги:

- товариства з обмеженою відповідальністю "Югекотоп" в сумі 22 310 923,52 грн.,

- ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України»в сумі 14 206 237,90 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Промагроснаб-Нік" в сумі 14 500 000,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Об'єднана торгівельна компанія" в сумі 4 459 533,80 грн.,

- ВАТ "ВТБ Банк" в сумі 3 459 763,65 грн.,

- ВАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк»в сумі 1 455 100,38 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "УніКредит Лізинг" в сумі 2 742 765,66 грн.,

- ПАТ «ОТП Банк»в сумі 2 387 834,57 грн.,

- АТЗТ «Миколаївське спеціалізоване управління №28»в сумі 555 043,84 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Южцентр Торг" в сумі 500 167,59 грн.,

- ВАТ "Проектно-вишукувальний "Миколаївагро-проект" в сумі 469 132,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія з управління активами "Універ Менеджмент" в сумі 60 000,00 грн.,

- товариства з обмеженою відповідальністю "Інтер Трейдінг" в сумі 22 439,44 грн.,

VІ-ї черги:

- ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України»в сумі 849 995,46 грн.,

- ВАТ "ВТБ Банк" в сумі 3 990,48 грн.,

- ВАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк»в сумі 227 455,69 грн.,

- ПАТ «ОТП Банк»в сумі 252 228,97 грн.,

- АТЗТ «Миколаївське спеціалізоване управління №28»в сумі 77 233,73 грн.,

- ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва Миколаївської області Державної податкової служби в сумі 4 107,86 грн.;

- ПАТ «Перший Український Міжнародний Банк»в сумі 2 626 933,50 грн.,

- Акціонерно-комерційного банку соціального розвитку «Укрсоцбанк» в сумі 292 669,61 грн.

4. Вимоги конкурсних кредиторів, що не внесені до реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Інтелтрейд" не розглядаються і вважаються погашеними.

5. Ухвалу надіслати на адресу кредиторів, банкрута, ліквідатора.

Суддя В.О.Ржепецький