Категорія №9.4.4
ПОСТАНОВА
Іменем України
25 червня 2012 року Справа № 2а/1270/4021/2012
Луганський окружний адміністративний суд у складі:
судді: Гончарової І.А.,
за участю секретаря: Рубей К.В.,
розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу за позовом прокурора Ленінського району м.Луганська в інтересах держави в особі Луганського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку до Відкритого акціонерного товариства «Завод «Донець» про стягнення суми штрафних санкцій в розмірі 85 000 грн.,
ВСТАНОВИВ:
24 травня 2012 року позивач звернувся до суду із адміністративним позовом до Відкритого акціонерного товариства «Іванівський верстатозавод», в якому послався на таке. ВАТ «Завод «Донець» в порушення вимог ст.40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та Положення «Про розкриття інформації емітентами цінних паперів» не розкрило регулярну річну інформацію за 2010 рік шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії Луганського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку і опублікування в офіційному друкованому виданні в термін до 30.04.2011 року та подання до Комісії до 01.06.2011 року. У зв'язку із цим, у відношенні відповідача уповноваженою особою Комісії - начальником Луганського територіального управління ДКЦПФР було винесено розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери №175-ЛУ від 04.07.2011 року. Доказів виконання цього розпорядження про усунення порушень ВАТ «Завод «Донець» не надано. 14.12.2010 року у відношенні ВАТ «Завод «Донець» було винесено постанову про накладення санкції №481-ЛУ у зв'язку з невиконанням розпорядження. 08.11.2011 року відносно ВАТ «Завод «Донець» винесено постанову №381-ЛУ про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів у розмірі 85000 грн. Враховуючи те, що зазначена сума відповідачем добровільно не була перерахована в дохід Державного бюджету України протягом 15 днів з дня отримання постанови, крім того, постанова відповідачем не оскаржена, позивач просив стягнути з ВАТ «Завод «Донець» суму штрафної санкції в дохід Державного бюджету України у розмірі 85000 грн.
Прокурор у судовому засіданні позовні вимоги підтримав, просив стягнути з ВАТ «Завод «Донець» суму штрафної санкції в дохід Державного бюджету України у розмірі 85000 грн.
У судовому засіданні представник позивача підтримав позовні вимоги, суду надав пояснення, аналогічні викладеному у позовній заяві.
Представник відповідача в судове засідання не з'явився, причини неявки суду невідомі, про дату слухання справи повідомлявся належним чином.
Вислухавши пояснення прокурора, представника позивача, дослідивши надані докази, суд приходить до наступного.
Відповідно до ст.5 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30 жовтня 1996 року за № 448/96-ВР Державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.
Статтею 6 вказаного Закону визначено, що Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку є державним органом, підпорядкованим Президенту України і підзвітним
Верховній Раді України. До системи цього органу входять Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, її центральний апарат і територіальні органи.
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.
Згідно із абз.2 ст.1 Закону України від 30 жовтня 1996 року №448/96-ВР «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» державне регулювання ринку цінних паперів - це здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.
Відповідно до ст. 3 Закону державне регулювання ринку цінних паперів здійснюється у таких формах:
- прийняття актів законодавства з питань діяльності учасників ринку цінних паперів;
- регулювання випуску та обігу цінних паперів, прав та обов'язків учасників ринку цінних паперів;
- видача ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів та забезпечення контролю за такою діяльністю;
- заборона та зупинення на певний термін (до одного року);
- професійної діяльності на ринку цінних паперів у разі відсутності ліцензії на цю діяльність та притягнення до відповідальності за здійснення такої діяльності згідно з чинним законодавством;
- реєстрація випусків (емісій) цінних паперів та інформації про випуск (емісію) цінних паперів;
- контроль за дотриманням емітентами порядку реєстрації випуску цінних паперів та інформації про випуск цінних паперів, умов продажу (розміщення) цінних паперів, передбачених такою інформацією;
- створення системи захисту прав інвесторів і контролю за дотриманням цих прав емітентами цінних паперів та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів;
- контроль за достовірністю інформації, що надається емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, контролюючим органам;
- встановлення правил і стандартів здійснення операцій на ринку цінних паперів та контролю за їх дотриманням;
- контроль за системами ціноутворення на ринку цінних паперів;
- контроль за діяльністю осіб, які обслуговують випуск та обіг цінних паперів;
- проведення інших заходів щодо державного регулювання і контролю за випуском та обігом цінних паперів.
Відповідно до ч. 1 ст. 40 Закону України від 23 лютого 2006 року №3480-IV «Про цінні папери та фондовий ринок» регулярна інформація про емітента - річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка подається Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку (в тому числі в електронному вигляді).
Строки, порядок та форми подання регулярної інформації про емітента (річної та квартальної) відповідно до ч. 6 ст. 40 Закону України від 23 лютого 2006 року №3480-IV «Про цінні папери та фондовий ринок» встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.
Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 грудня 2006 року №1591, яке зареєстровано в Міністерстві юстиції України 05 лютого 2007 року за №97/13364, затверджено Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів.
Відповідно до пункту 1 глави 1 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, емітенти цінних паперів зобов'язані розкривати регулярну
річну інформацію у повному обсязі відповідно до вимог цього розділу. Звітним періодом для складання річної інформації є календарний рік.
Згідно п.1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, розкриття річної інформації має здійснюватись шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, опублікування у офіційному друкованому виданні, розміщення на сторінці в мережі Інтернет та подання до Комісії.
Розкриття річної інформації здійснюється у такі строки:
- розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним;
- опублікування у офіційному друкованому виданні - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним;
- подання до Комісії - не пізніше 1 червня року, наступного за звітним.
З матеріалів справи вбачається, що Луганським територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку 04.07.2011 року відносно ВАТ «Завод «Донець» було складено розпорядження №175-ЛУ про усунення відповідачем у термін до 04.10.2011 року порушень законодавства про цінні папери, розкриття річної інформації за 2010 рік відповідно до вимог п.1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, опублікування в одному із офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Комісії, подання до Комісії Луганського територіального управління паперової форми річної інформації відповідно до вимог Положення та електронної форми річної інформації відповідно до вимог Наказу голови Комісії від 27.12.2007 року №1598 «Щодо вимог глав 1-5 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженим рішенням Комісії від 19 грудня 2006 року №1591, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05 лютого 2007 року за №97/13364» (арк. справи 4-5).
У зв'язку із невиконанням зазначеного розпорядження відносно ВАТ «Завод «Донець» начальником Комісії Луганського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку винесено постанову від 12.10.2011 року про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів (арк. справи 7).
25.10.2011 року позивачем було складено акт №381-ЛУ про правопорушення на ринку цінних паперів від 25.10.2011 року, у якому зазначено, що 14.12.2010 року відносно ВАТ «Завод «Донець» виносилася постанова про накладення санкції №481-ЛУ (арк. справи 10-11).
Із матеріалів справи вбачається, що Луганським територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку відносно ВАТ «Завод «Донець» винесено постанову №381-ЛУ від 08.11.2011 року про накладення штрафу у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян - 85000 гривень, який підлягав перерахуванню в дохід Державного бюджету України протягом 15 днів з дня отримання постанови (арк. справи 13-14).
Суд вважає позовні вимоги обгрунтованими виходячи з такого.
Відповідно до Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30.10.1996 №448/96 та Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених Рішенням державної комісії з цінних паперів та фондового ринку 11.12.2007 №2272, Луганське територіальне управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку здійснює державний контроль за дотриманням вимог законодавства на ринку цінних паперів та при виявленні фактів порушень законодавства про цінні папери уповноважені особи складають акти про правопорушення на ринку цінних паперів, які в подальшому є підставою для винесення постанови про накладення штрафних санкцій.
Відповідно до ст.8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.
Пункт 8 ч.1 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» (зі змінами і доповненнями) передбачає, що за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Відповідно до розділу XVIII Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 грудня 2007 року №2272 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 12 лютого 2008 року за №120/14811, штраф має бути сплачений юридичною особою не пізніше як через 15 днів з дати отримання нею постанови. Юридичні особи сплачують штрафи шляхом перерахування коштів до Державного бюджету. Документ, який підтверджує сплату штрафу, протягом п'яти робочих днів надсилається до уповноваженого підрозділу центрального апарату Комісії (відповідного підрозділу територіального органу Комісії). У разі несплати штрафу юридичною особою в строк, установлений пунктом 2 цього розділу, штраф стягується в судовому порядку.
Частиною 3 статті 11 Закону України від 30 жовтня 1996 року №448/96-ВР «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» також закріплено, що штрафи, накладені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, стягуються у судовому порядку.
Порядок накладення штрафу, визначений ст.12 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», позивачем дотриманий.
Оскільки відповідачем постанову Луганського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів від 08.11.2011 року №381-ЛУ у встановленому порядку не оскаржено, внаслідок чого вона на момент розгляду справи є чинною та такою, що підлягає виконанню, а також те, що в порушення вимог розділу XVIII Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 грудня 2007 року №2272 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 12 лютого 2008 року за №120/14811, штраф протягом 15 днів з дати отримання постанови про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів не сплачений, позовні вимоги визнаються судом обґрунтованими та такими, що підлягають повному задоволенню.
Питання по судових витратах не вирішується, оскільки позивач звільнений від їх сплати у встановленому порядку, а ст. 94 Кодексу адміністративного судочинства України не передбачено їх стягнення у даних випадках.
Керуючись ст. ст. 2, 11, 17, 18, 87, 94, 158-163 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -
ПОСТАНОВИВ:
Позовні вимоги прокурора Ленінського району м.Луганська в інтересах держави в особі Луганського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку до Відкритого акціонерного товариства «Завод «Донець» про стягнення штрафних санкцій у прибуток держави в сумі 85000 грн., задовольнити повністю.
Стягнути з Відкритого акціонерного товариства «Завод «Донець» (код ЄДРПОУ 14313412) в дохід Державного бюджету України (р/р 31115106700006 в УДКС у м.Луганську, код 37991503, код бюджетної класифікації 21081100) штрафні санкції в сумі 85000 (вісімдесят п'ять тисяч гривень).
Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку до Донецького апеляційного адміністративного суду.
Апеляційна скарга подається до Донецького апеляційного адміністративного суду через Луганський окружний адміністративний суд. Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає, до суду апеляційної інстанції.
Апеляційна скарга на постанову суду першої інстанції подається протягом десяти днів з дня її проголошення. У разі застосування судом частини третьої статті 160 КАС України, а також прийняття постанови у письмовому провадженні апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.
Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого статтею 186 КАС України, якщо таку скаргу не було подано.
У разі подання апеляційної скарги постанова, якщо її не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті апеляційного провадження або набрання законної сили рішенням за наслідками апеляційного провадження.
Якщо строк апеляційного оскарження буде поновлено, то вважається, що постанова суду не набрала законної сили.
Постанову складено у повному обсязі 27 червня 2012 року.
СуддяІ.А. Гончарова