Дата документу: 27.09.2011
Справа № 4-2326/11
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАІНИ
27 вересня 2011 року м. Запоріжжя
Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Рибалко Н.І., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Літвиненка А.М. про проведення виїмки оригіналів документів, -
В С Т А Н О В И Л:
Згідно подання в проваджені старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Літвиненка А.М. знаходиться кримінальна справа №731101,
яку порушено відносно директора ВАТ «ТКШЗ»ОСОБА_2, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що директор ВАТ «ТКШЗ»ОСОБА_2,
в 2010 році, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, усвідомлюючи той факт, що придбання простого векселя серії АА №2109992 на загальну суму 32 000 000,00 грн. відбулося
в результаті укладення нікчемної угоди з підприємством з ознаками фіктивності –
ТОВ «Хімічні технології», відобразив вказану фінансово-господарську операцію
в податковому обліку підприємства за 4 квартал 2010 року (у складі витрат), внаслідок чого
до бюджету не надійшов податок на прибуток на загальну суму 8 000 000,00 грн.
Додатково під час слідства встановлено, що ВАТ «ТКШЗ»29.12.2010 придбало
у ТОВ «Хімреактив»простий вексель серії АА № 1080886, емітентом якого
є ТОВ «Хімічні технології».
Повіреним по вказаним операціям було ПАТ «Банк «Фінанси і Кредит».
Допитаний директор ТОВ «Хімічні технології»ОСОБА_3 пояснив, що фінансово-господарську діяльність підприємства не здійснював і зареєстрував підприємство на вказівку сторонніх осіб.
Приймаючи до уваги, що у слідства є достатньо підстав, а також для встановлення істини по кримінальній справі та дослідження доказів, слідчий просить винести мотивовану постанову по проведення виїмки оригіналів документів фінансово-господарської діяльності
ТОВ «Хімреактив»по взаємовідносинам з ПАТ «Банк «Фінанси і Кредит»,
ТОВ «Хімічні технології»і ВАТ «ТКШЗ», за період з 01.01.2009 по 31.12.2010.
Згідно ст. 178 КПК України виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських
та бухгалтерських документів, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду.
Враховуючи, що в приміщенні ТОВ «Хімреактив»(код ЄДРПОУ ) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі.
Керуючись ст. 178 КПК України,
П О С Т А Н О В И В:
Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Літвиненка А.М., про проведення виїмки оригіналів документів –задовольнити.
Дозволити проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських
та бухгалтерських документів ТОВ «Хімреактив»(код ЄДРПОУ 32344814), які знаходяться
в приміщенні ТОВ «Хімреактив» (юридична адреса: м. Київ, вул. Ялтинська, буд. 5 б), а саме:
- документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Хімреактив»
з підприємством-контрагентом, у якого було придбано вексель серії АА № 1080886
від 27.09.2010, за період з 01.01.2009 по 31.12.2010, в тому числі: договорів з додатками, накладних, видаткових та податкових накладних, актів прийому виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загально виробничих витрат, довіреностей,
товарно-транспортних накладних, актів прийому-передач, сертифікатів якості, документів,
які підтверджують оплату, реєстрів отриманих накладних та інші);
- документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Хімреактив»
з ВАТ «Токмацький ковальсько-штампувальний завод»(код ЕДРПОУ 00231584) за період
з 01.01.2009 по 31.12.2010, в тому числі: договорів з додатками, накладних, видаткових
та податкових накладних, актів прийому виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загально виробничих витрат, довіреностей, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передач, сертифікатів якості, документів, які підтверджують оплату, реєстрів отриманих накладних та інші);
- договір купівлі-продажу векселів № Б-10-755/1 від 29.12.2010, з актом прийому-передачі векселю від 29.12.2010;
- вексель серії АА № 1080886, з індосаментним рядом;
- документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Хімреактив»
з ПАТ «Банк «Фінанси і кредит»за період з 01.01.2009 по 31.12.2010, в тому числі: договорів з додатками, накладних, видаткових та податкових накладних, актів прийому виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загально виробничих витрат, довіреностей, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передач, сертифікатів якості, документів, які підтверджують оплату, реєстрів отриманих накладних та інші).
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя: Рибалко Н.І.