Україна
ДОНЕЦЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 липня 2011 р. справа № 2а/0570/8180/2011
Приміщення суду за адресою: 83052, м.Донецьк, вул. 50-ої Гвардійської дивізії, 17
час прийняття постанови: 10год.30хвл.
Донецький окружний адміністративний суд в складі:
головуючого судді Аканов О.О.
при секретарі Гончар О.О.
Донецький окружний адміністративний суд в складі:
головуючого судді – Аканова О.О.,
при секретарі судового засідання Гончар О.О.,
за участю:
представника позивача – ОСОБА_1 за довіреністю;
розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за позовом Донецького територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку до Державного відкритого акціонерного товариства «Центральна збагачувальна фабрика «Горлівська» дочірнє підприємство відкритого акціонерного товариства державної холдингової компанії «Донбасвуглезбагачення» про стягнення фінансових санкції на загальну суму 19550 грн. за правопорушення на ринку цінних паперів, -
В С Т А Н О В И В:
Позивач звернувся до Донецького окружного адміністративного суду з позовною заявою до Державного відкритого акціонерного товариства «Центральна збагачувальна фабрика «Горлівська» дочірнє підприємство відкритого акціонерного товариства державної холдингової компанії «Донбасвуглезбагачення» про стягнення фінансових санкції на загальну суму 19550 грн. за правопорушення на ринку цінних паперів.
В обґрунтування позову зазначено, що позивач не виконав розпорядження Донецького територіального управління ДКЦПФР №910-ДО від 21.12.2010 року, згідно якого повинно було у термін до 21.01.2011 року усунути вказані в розпорядженні порушення вимог «Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року № 1591 та до 21.01.2011 письмово проінформувати уповноважену особу ДКЦПФР про виконання цього розпорядження. Також позивачем надані уточнені форми річної інформації за 2009 рік (вх. № 0234 від 21.01.2011), але порушення вказані у розпорядженні були виконані не в повному обсязі, а саме : 1) порушення підпункту 1.8 глави 2 розділу V «Положення», в частині розкриття інформації в описовій частині; 2)порушення підпункту 1.14 глави 2 розділу V «Положення» та пункту 12 додатку 37 «Положення» в розділі «Опис бізнесу» в частині розкриття інформації в описовій формі; 3)порушення підпункту 1.18 глави 2 розділу V «положення» та додатку 38 «положення» в частині обсягу розкриття інформації в деяких таблицях. Крім того, надана виправлена форма 2-М «Звіт про фінансові результати» не містить підпису керівника та головного бухгалтера.
Згідно п. 8. ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів у розмірі від 1000 до 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Також позивачем порушені вимоги ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» № 3480-ІУ від 23.02.06, п. 14 розділу І, п. 3.4 глави 1, п. п. 1,3 глави 3 розділу IV «Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням ДКЦПФР № 1591 від 19.12.2006, а саме : товариством не надані до теруправління квартальні інформації за II та III квартали 2010 року в електронній формі (надані електронні носії в формі дискет « 3, 5 » зруйновані).
Згідно з абз. 1, п. 7, ч. 1, ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку накладає на юридичних осіб штраф за неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Крім того, позивачем порушені вимоги ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» № 3480-ІУ від 23.02.06 та п. п. 3, 4 глави 1, п. п. 1, 3 глави 3 Розділу IV «Положення про розкриття інформації емітента цінних паперів», затвердженого рішенням Комісії від 19.12.06 № 1591 (далі - «Положення»), а саме : акціонерні товариства, що мають державну частку в обсязі 25 % і більше акцій у статутному капіталі повинні були розмістити у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії квартальну інформацію за IV квартал 2010 року, але квартальна інформація не була розміщена товариством в строки передбачені п.3 гл.3 розділу IV Положення, згідно якого згідно якого розміщення здійснюється - не пізніше 20 лютого року наступного за звітним роком.
Згідно з абз. 1, п. 6, ч. 1, ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку накладає на юридичних осіб штраф за нерозміщення, розміщення не в повному обсязі інформації та/або розміщення недостовірної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Зазначена постанови згідно з вимогами Закону України „Про державне регулювання ринку цінних паперів в України” та Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09.01.1997 року № 2, мали бути виконані відповідачем у строк не пізніше як через 15 днів з дня отримання постанови шляхом перерахування коштів до Державного бюджету України.
Оскільки відповідач у встановлені законом строки фінансові санкції не сплатив, позивач просив стягнути в дохід Державного бюджету України зазначену суму штрафної санкції у розмірі 19550 грн.
В судовому засіданні представник позивача підтримав заявлені позовні вимоги та надав пояснення аналогічні тим, що викладені в заяві.
Представник відповідача в судове засідання, про дату, час і місце розгляду справи повідомлений належним чином.
Перевіривши матеріали справи, вирішивши питання чи мали місце обставини, якими обґрунтовувалися вимоги, та якими доказами вони підтверджуються, чи є інші фактичні дані, які мають значення для вирішення справи, та докази на їх підтвердження, яку правову норму належить застосувати до цих правовідносин, суд приходить до висновку про те, що позов підлягає задоволенню з наступних підстав.
У відповідності до ст. 5 Закону України „Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку.
Статтею 6 цього Закону встановлено, що Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку є державним органом, підпорядкованим Президенту України і підзвітним Верховній Раді України. До системи цього органу входять Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, її центральний апарат і територіальні органи. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.
Відповідно до п. 8 «Положення про Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку», затвердженого Указом Президента України від 14 лютого 1997 року № 142/97, систему Комісії складають Комісія, її центральний апарат та територіальні органи. Територіальними органами Комісії є управління та відділення. Територіальні органи Комісії діють на основі положення, що затверджується Комісією, і координують свою діяльність з місцевими державними адміністраціями, органами місцевого самоврядування.
Пунктом 17 цього Положення встановлено, що Комісія та її територіальні органи є юридичними особами, мають самостійні баланси, рахунки в органах Державного казначейства України, печатки із зображенням Державного Герба України і своїм найменуванням.
Таким чином, позивач - Донецьке територіальне управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку є суб’єктом владних повноважень та здійснює у даних правовідносинах повноваженні, надані йому вищевказаними нормативно-правовими актами.
Відповідач – Державне відкрите акціонерне товариство «Центральна збагачувальна фабрика «Горлівська» дочірнє підприємство відкритого акціонерного товариства державної холдингової компанії «Донбасвуглезбагачення» (далі – ДВАТ ЦЗФ «Горлівська» ДП ВАТ ДХК «Донбасвуглезбагачення») є юридичною особою, зареєстроване виконавчим комітетом Горлівської міської ради Донецької області 07.03.2002 року.
Діяльність відповідача пов’язана з обігом цінних паперів в Україні, оскільки його статутний капітал відповідно до ч. 1 ст. 152 ЦК України поділений на визначену кількість акцій, які в свою чергу є цінними паперами.
Судом встановлено, що Донецьким територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку прийнято розпорядження № 910-ДО від 21.12.2010 року про усунення порушень законодавства про цінні папери, за змістом якого ДВАТ ЦЗФ «Горлівська» ДП ВАТ ДХК «Донбасвуглезбагачення» у термін до 21.01.2011 року усунути вказані в розпорядженні порушення вимог «Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року № 1591 та до 21.01.2011 письмово проінформувати уповноважену особу ДКЦПФР про виконання цього розпорядження. Також позивачем надані уточнені форми річної інформації за 2009 рік (вх. № 0234 від 21.01.2011), але порушення вказані у розпорядженні були виконані не в повному обсязі, а саме : 1) порушення підпункту 1.8 глави 2 розділу V «Положення», в частині розкриття інформації в описовій частині; 2)порушення підпункту 1.14 глави 2 розділу V «Положення» та пункту 12 додатку 37 «Положення» в розділі «Опис бізнесу» в частині розкриття інформації в описовій формі; 3)порушення підпункту 1.18 глави 2 розділу V «положення» та додатку 38 «положення» в частині обсягу розкриття інформації в деяких таблицях. Крім того, надана виправлена форма 2-М «Звіт про фінансові результати» не містить підпису керівника та головного бухгалтера.
Як встановлено Актом про правопорушення на ринку цінних паперів № 46-ДО від 01.03.2011 року, ДВАТ ЦЗФ «Горлівська» ДП ВАТ ДХК «Донбасвуглезбагачення» не виконало розпорядження № 910-ДО від 21.12.2010 року у термін до 21.01.2011 року.
Згідно п. 10 ст. 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" від 30.10.1996 року № 448/96-ВР Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства;
Згідно п. 8. ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів у розмірі від 1000 до 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення штрафу може бути оскаржено в суді.
Штрафи, накладені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, стягуються у судовому порядку. Про накладення штрафів на комерційні банки Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку інформує Національний банк України у триденний термін.
На підставі Акту про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні відповідача уповноваженою особою позивача прийнято постанову від 15.03.2011 за № 46-ДО про накладення фінансової санкції за правопорушення на ринку цінних паперів, згідно якої до відповідача застосовано фінансові санкції в сумі 17 000 грн.
Вищевказана постанова відповідає вимогам Закону України „Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” та Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку 11.12.2007 року за №2272, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 12.02.2008 року за №120/14811.
Як встановлено у судовому засіданні, постанова про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів відповідачем не оскаржувалася.
Донецьким територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку встановлені порушені вимоги ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» № 3480-ІУ від 23.02.06, п. 14 розділу І, п. 3.4 глави 1, п. п. 1,3 глави 3 розділу IV «Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням ДКЦПФР № 1591 від 19.12.2006, а саме : товариством не надані до теруправління квартальні інформації за II та III квартали 2010 року в електронній формі (надані електронні носії в формі дискет « 3, 5 » зруйновані).
Згідно з абз. 1, п. 7, ч. 1, ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку накладає на юридичних осіб штраф за неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Крім того, позивачем порушені вимоги ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» № 3480-ІУ від 23.02.06 та п. п. 3, 4 глави 1, п. п. 1, 3 глави 3 Розділу IV «Положення про розкриття інформації емітента цінних паперів», затвердженого рішенням Комісії від 19.12.06 № 1591 (далі - «Положення»), а саме : акціонерні товариства, що мають державну частку в обсязі 25 % і більше акцій у статутному капіталі повинні були розмістити у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії квартальну інформацію за IV квартал 2010 року, але квартальна інформація не була розміщена товариством в строки передбачені п.3 гл.3 розділу IV Положення, згідно якого згідно якого розміщення здійснюється - не пізніше 20 лютого року наступного за звітним роком.
Згідно з абз. 1, п. 6, ч. 1, ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку накладає на юридичних осіб штраф за нерозміщення, розміщення не в повному обсязі інформації та/або розміщення недостовірної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Статтею 41 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» встановлено, що особлива інформація про емітента - інформація про будь-які дії, що можуть вплинути на фінансово-господарський стан емітента та призвести до значної зміни вартості його цінних паперів. До особливої інформації належать відомості про: прийняття рішення про розміщення цінних паперів на суму, що перевищує 25 відсотків статутного капіталу; прийняття рішення про викуп власних акцій; факти лістингу/делістингу цінних паперів на фондовій біржі; отримання позики або кредиту на суму, що перевищує 25 відсотків активів емітента; зміну складу посадових осіб емітента; зміну власників акцій, яким належить 10 і більше відсотків голосуючих акцій; рішення емітента про утворення, припинення його філій, представництв; рішення вищого органу емітента про зменшення статутного капіталу; порушення справи про банкрутство емітента, винесення ухвали про його санацію; рішення вищого органу емітента або суду про припинення або банкрутство емітента. Строки, порядок та форми подання особливої інформації про емітента встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Особлива інформація про емітента є відкритою і оприлюднюється шляхом опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку і розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку встановлює додаткові вимоги до розкриття особливої інформації про емітента та вживає заходів щодо її розкриття.
Відповідно до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 19.12.2006 року № 1591 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України за № 97/13364 05.02.2007 року (далі – Положення), при поданні інформації до Комісії емітент зобов’язаний надавати (надсилати) таку інформацію у паперовій та електронній формах. Електронна форма інформації складається з файлів встановлених окремими наказами Голови Комісії. Елеронна форма інформації надається на носії інформації (дискета 3,5 або лазерний диск).
Строки, порядок та форми подання особливої інформації про емітента встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.
Особлива інформація про емітента є відкритою і оприлюднюється шляхом опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку і розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів.
Як встановлено гл. 3 Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів" затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006 року № 1591 розкриття особливої інформації має здійснюватись шляхом оприлюднення у стрічці новин, опублікування в офіційному друкованому виданні та подання до Комісії.
Розкриття особливої інформації здійснюється у такі строки : у стрічці новин - протягом двох робочих днів з дати вчинення дії, але не пізніше 10.00 години третього робочого дня, з дня вчинення дії; офіційному друкованому виданні - протягом п'яти робочих днів з дати вчинення дії; подання до Комісії - протягом десяти робочих днів з дати вчинення дії.
У відповідності до п. 5-7 ч. 1 ст. 11 Закону України „Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку накладає на юридичних осіб фінансові санкції :
- за неопублікування, опублікування не в повному обсязі інформації та/або опублікування недостовірної інформації - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;
- за нерозміщення, розміщення не в повному обсязі інформації та/або розміщення недостовірної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;
- за неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення штрафу може бути оскаржено в суді.
Штрафи, накладені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, стягуються у судовому порядку. Про накладення штрафів на комерційні банки Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку інформує Національний банк України у триденний термін.
На підставі актів про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні відповідача уповноваженою особою позивача прийняті постанови від 15.03.2011 року № 47 – ДО (1700 грн.) та постанова від 12.04.2011 року № 83-ДО (850 грн.) про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів, згідно яких до відповідача застосовано фінансові санкції в сумі 2550 грн.
Вищевказані постанови відповідають вимогам Закону України „Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” та Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку 11.12.2007 року за №2272, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 12.02.2008 року за №120/14811.
Як встановлено у судовому засіданні, постанови про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів відповідачем не оскаржувались.
У відповідності до п. п. 19.1 –19.4 вищевказаних Правил штраф має бути сплачений порушником не пізніше як через 15 днів з дня отримання ним постанови. Юридичні особи сплачують штрафи шляхом перерахування безготівкових коштів із своїх поточних рахунків на спеціально відкриті бюджетні рахунки. Фізичні особи сплачують штрафи відповідно до чинного законодавства України. Повідомлення про сплату штрафу протягом п'яти робочих днів надсилається до уповноваженого підрозділу центрального апарату Комісії (відповідного територіального органу Комісії). У разі несплати штрафу правопорушником у термін, установлений пунктом 19.1 цих Правил, штраф стягується у судовому порядку.
Таким чином, оскільки відповідач у встановлений законом строк не сплатив суму фінансових санкцій, визначену йому постановами про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів, у зв’язку з чим, враховуючи приведені норми законодавства, суд дійшов висновку, що позовні вимоги Донецького територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку до Державного відкритого акціонерного товариства «Центральна збагачувальна фабрика «Горлівська» дочірнє підприємство відкритого акціонерного товариства державної холдингової компанії «Донбасвуглезбагачення» про стягнення фінансових санкції на загальну суму 19550 грн. за правопорушення на ринку цінних паперів, підлягають задоволенню у повному обсязі.
Оскільки спір вирішено на користь суб'єкта владних повноважень, звільненого від сплати судового збору, відповідно до ст. 94 КАС України, судові витрати (судовий збір) стягненню з відповідача не підлягають.
Керуючись ст. ст. 2-15, 17-18, 33-35, 41-42, 47-51, 56-59, 69-71, 79, 86, 87, 94, 99, 104-107, 110-111, 121, 122-143, 151-154, 158, 162, 163, 167, 185-186, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -
П О С Т А Н О В И В:
Позовні вимоги Донецького територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку до Державного відкритого акціонерного товариства «Центральна збагачувальна фабрика «Горлівська» дочірнє підприємство відкритого акціонерного товариства державної холдингової компанії «Донбасвуглезбагачення» про стягнення фінансових санкції на загальну суму 19550 грн. за правопорушення на ринку цінних паперів – задовольнити.
Стягнути з Державного відкритого акціонерного товариства «Центральна збагачувальна фабрика «Горлівська» дочірнє підприємство відкритого акціонерного товариства державної холдингової компанії «Донбасвуглезбагачення» (ідентифікаційний код 10002908247, 84614, Донецька область, місто Голівка, Микитівський район) в дохід Державного бюджету України (відділення Державного казначейства в м. Донецьку на р/р31110106700004, код ЄДРПОУ 34686537, банк – Управління Державного казначейства у Донецькій області, МФО банку 834016, код бюджетної класифікації 21081100, код виду платежу 101) фінансові санкції на загальну суму 19550 гривень.
Постанова прийнята у нарадчій кімнаті, вступна та резолютивна частини проголошені у судовому засіданні 04 липня 2011 року у присутності представника позивача. У повному обсязі постанова буде виготовлена 05 липня 2011 року.
Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку до Донецького апеляційного адміністративного суду через Донецький окружний адміністративний суд шляхом подачі в 10-денний строк з дня її проголошення. У разі застосування судом ч. 3 ст. 160 КАС України, а також прийняття постанови у письмовому провадженні апеляційна скарга подається протягом 10 днів з дня отримання копії постанови. Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає, до суду апеляційної інстанції.
Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті апеляційного провадження або набрання законної сили рішенням за наслідками апеляційного провадження.
Суддя Аканов О.О.