Справа № 1/2218/1338/11
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 листопада 2011 року Хмельницький
Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області в складі:
головуючого - судді Піндрака О.О.,
при секретарі Цибульському Д.В.,
з участю: прокурора Лунь Ю.А.,
захисника ОСОБА_1,
розглянувши у попередньому судовому засіданні в залі суду в м. Хмельницькому кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Балаклія Харківської області, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, працюючого директором ТОВ "Поділля Еко-Буд", мешканця АДРЕСА_1, раніше не судимого,
за ст.ст. 191 ч. 2, 366 ч. 1 КК України,
встановив:
ОСОБА_2, будучи директором ТОВ "Поділля Еко-Буд", службовою особою підприємства, виконуючи адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, упродовж грудня 2010 - лютого 2011 років, із корисливих мотивів, шляхом складання та використання підроблених документів, умисного безпідставного завищення закупівельних цін на товарно-матеріальні цінності, які використанні при виконанні робіт по реконструкції системи опалення Лозівської загальноосвітньої школи Деражнянського району (надалі - Лозівська ЗОШ), а також на такі будівельні роботи, незаконно, зловживаючи своїм службовим становищем, заволодів бюджетними коштами в сумі 107723 гривні, при цьому з метою незаконного заволодіння вказаними коштами вчинив службове підроблення, за наступних обставин.
ОСОБА_2 призначений на посаду директора ТОВ "Поділля Еко-Буд" відповідно протоколу № 7 зборів засновників товариства від 15.02.2010 р., в силу покладених на нього і виконуваних відповідно до посадової інструкції директора від 03.05.2010 р. організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських функцій, отримав право підпису банківських, первинних бухгалтерських, звітних та інших документів з питань діяльності товариства, а також право розпорядження печаткою підприємства, тобто був наділений повноваженнями службової особи підприємства.
У відповідності до статуту ТОВ "Поділля Еко-Буд" ОСОБА_2 як директор підприємства вирішує усі питання діяльності товариства, крім тих, які віднесені до компетенції зборів учасників. Директор має право: без довіреності здійснювати дії від імені товариства; затверджувати правила внутрішнього трудового розпорядку; приймати та звільняти працівників; вчиняти правочини щодо грошової оцінки та чинити юридичні дії від імені товариства; давати доручення, відкривати та використовувати рахунки товариства в установах банків на суму визначену контрактом; вирішувати інші питання в межах прав, що надані йому зборами учасників.
Крім того, на ОСОБА_2, як директора товариства, відповідно до вимог п. 3 ст. 8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996- XIV, було покладено обов'язки створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечення неухильного виконання всіма підрозділами, службами та працівниками, причетними до бухгалтерського обліку, правомірних вимог бухгалтера щодо дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів, а також відповідати за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах.
Однак, ігноруючи вимогами вказаних норм, заздалегідь розуміючи і усвідомлюючи покладену на нього відповідальність та передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків (у вигляді завдання матеріальної шкоди держаним інтересам) ОСОБА_2, як службова особа підприємства, бажав їх настання та активно сприяв цьому.
Так, відповідно до річного плану закупівель Управління житлово-комунального господарства Хмельницької облдержадміністрації на 2010 рік передбачено виділення коштів на реконструкцію системи опалення Лозівської ЗОШ. Орієнтовна вартість предмета закупівель склала 890357 гривень.
На виконання зазначеного вище плану, в листопаді 2010 року управлінням житлово-комунального господарства Хмельницької обласної державної адміністрації та безпосередньо комітетом з конкурсних торгів проведено тендер на право виконання робіт по ремонту Лозівської ЗОШ.
Згідно зі звітом про результати проведення процедур відкритих двоступеневих торгів № 136 від 20.12.2010 р. право на виконання ремонтних робіт на зазначеному об'єкті виграло ТОВ "Поділля Еко-Буд" м. Хмельницького під керівництвом ОСОБА_2
Перед проведенням тендеру ОСОБА_2 було складено та подано проектно-кошторисну документацію та передбачені діючим законодавством документи, що підтверджують право на проведення будівельних та електромонтажних робіт, а також кваліфікацію працівників підприємства.
За результатами виграного тендеру 14.12.2010 р. між Управлінням ЖКГ Хмельницької ОДА та ТОВ "Поділля Еко-Буд" укладено договір № 128з про виконання робіт за державні кошти. Згідно з умовами укладеного договору ТОВ "Поділля Еко-Буд" зобов'язалось виконати роботи по реконструкції системи опалення Лозівської ЗОШ. Кількість та вартість робіт визначено проектно-кошторисною документацією. Відповідно до п.3.1 ціна зазначеного договору становила 831244,00 гривень.
При цьому, п. 1.3 договору передбачено, що обсяги закупівлі робіт можуть бути зменшені залежно від реального фінансування видатків. Ціна цього Договору може бути зменшена за взаємною згодою сторін. Договірна ціна зазначена у відповідності до чинних Державних будівельних норм України (ДБН Д. 1.1.1-2000 із змінами). Ціни на окремі види робіт є динамічними і можуть коригуватись відповідно до вимог діючого законодавства по фактично виконаним об'ємам, цінам і матеріалам, але в межах договірної ціни. Ціна на окремий вид робіт уточнюється при оформленні форм № КБ-2 та № КБ-3 згідно ДБН Д. 1.1.1-2000.
Таким чином, вартість робіт за договором № 128з про виконання робіт за державні кошти повинна була відповідати фактичним видаткам, понесеним ТОВ "Поділля Еко-Буд", а також бути підтвердженою актами приймання-передачі виконаних робіт, складеним у встановленому порядку.
Проте, переслідуючи мету незаконного збагачення директор ТОВ "Поділля Еко-Буд" ОСОБА_2, в порушення викладених вище умов договору, а також п. 3.3.10.1 «Правил визначення вартості будівництва»ДБН Д. 1.1-1-2000, затвердженого наказом Державного комітету будівництва, архітектури та житлової політики від 27.08.2000 р. № 174 зі змінами та доповненнями; п. 12 П(С)БО 16 "Витрати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.1999 р., ст. 9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-ХІУ від 16.07.1999 р., підробив первинні бухгалтерські документи про фактично понесені витрати, у яких зависив вартість виконаних робіт та вартість придбаних матеріалів.
Договір № 128з між Управлінням ЖКГ Хмельницької ОДА та ТОВ "Поділля Еко-Буд" про виконання робіт за державні кошти ОСОБА_2 уклав 14.12.2010 р.
Попередня оплата за виконання робіт у сумі 249373 грн. була перерахована Управлінням ЖКГ Хмельницької ОДА 23.12.2010 р. Перераховані кошти отримані на банківський рахунок ТОВ "Поділля Еко-Буд" № НОМЕР_1, відкритий ОСОБА_2 в Хмельницькій філії ПАТ "Укрінбанк".
Розуміючи, що до кінця грудня 2010 року всі передбачені договором № 128з та додатками до нього роботи виконані не будуть, ОСОБА_2 склав та організував підписання завідомо неправдивого акту приймання виконаних робіт від 28.12.2010 р., усвідомлюючи що фактично зазначені в ньому роботи на той час виконані не були. Вказаний акт ОСОБА_2 склав, підписав власноручно та завірив печаткою підприємства. Складання та підписання даного акту із замовником надало ОСОБА_2 право отримати повний розрахунок за роботи, які на той час виконані не були та в подальшому привласнити отримані кошти.
Кінцевий розрахунок проведений 29.12.2010 р. у сумі 581871 грн. шляхом перерахування Управлінням ЖКГ Хмельницької ОДА коштів на банківський рахунок ТОВ "Поділля Еко-Буд" № НОМЕР_1, відкритий ОСОБА_2 в Хмельницькій філії ПАТ "Укрінбанк".
Всього, до завершення фактичного виконання будівельно-ремонтних робіт в Лозівській ЗОШ, ОСОБА_2 на рахунок ТОВ "Поділля Еко-Буд" було отримано кошти в сумі 831244 гривень (249373 грн. + 581871 грн.).
З метою викрадення коштів, в акті приймання виконаних робіт від 28.12.2010 р., укладеному між ТОВ "Поділля Еко-Буд" та Управлінням ЖКГ Хмельницької ОДА, ОСОБА_2 умисно зависив вартість встановлених у Лозівській ЗОШ конвекторів та вартість електромонтажних робіт нібито виконаних ТОВ "Інсатбуд". Достовірно знаючи, що вказані витрати понесені ТОВ "Поділля Еко-Буд" в значно менших сумах, він з метою неповернення в бюджет попередньо отриманих коштів по наперед складеному акту приймання виконаних робіт, підробив документи про понесені витрати.
З цією метою отримав від невстановлених слідством осіб та використав документи про виконання робіт, зареєстрованим у м. Києві ТОВ "Інсатбуд".
Перевіркою фактичних взаєморозрахунків з ТОВ "Інсатбуд" встановлено, що вказане підприємство за місцем реєстрації не знаходиться, на підприємстві відсутні найманні працівники та основні засоби, будь які представники і робітники вказаного підприємства ніяких робіт в Лозівській ЗОШ не виконували, акти виконаних робіт оформленим згідно документів директором ТОВ "Інсатбуд" ОСОБА_3 не підписувались, а є підробленими.
Роботи, які згідно з складеними ОСОБА_2 документів нібито виконані ТОВ "Інсатбуд", фактично виконані найманими ним фізичними особами та працівниками ТОВ "Поділля Еко-Буд".
Так, з метою незаконного заволодіння державними коштами, використовуючи своє службове становище ОСОБА_2 склав, підписав та завірив печаткою акт приймання виконаних робіт від 28.12.2010 р. між ТОВ "Поділля Еко-Буд" та Управлінням ЖКГ Хмельницької ОДА, в якому безпідставно зависив вартість витрат за рахунок нібито виплаченої працівникам ТОВ "Інсатбуд" заробітної плати в сумі 88948 грн. та за рахунок завищення на 18775 грн. вартості придбаних конвекторів. Всього, у вказаний спосіб ОСОБА_2 завищив витрати на загальну суму 107723 грн., що в подальшому дало можливість заволодіти державними коштами на аналогічну суму.
З метою надання достовірності взаєморозрахунків із ТОВ "Інсатбуд", ОСОБА_2 підписав та завірив печаткою ТОВ "Поділля Еко-Буд" фіктивний договір № 16/12 від 16.12.2010 р. на виконання електромонтажних робіт з ТОВ "Інсатбуд". В подальшому підробив акт № 1 без зазначення дати складання приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2010 року на суму 488836 грн. У вказаному акті, усвідомлюючи, що ТОВ "Інсатбуд" будь-яких робіт не виконувало, безпідставно завищив вартість нібито понесених витрат на виплату заробітної плати працівникам ТОВ "Інсатбуд" на 88948 гривень. В аналогічному порядку підписав та завірив печаткою підприємства фіктивну довідку про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ за грудень 2010 року про нібито виконання будівельних робіт ТОВ "Інсатбуд". Усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, отримавши можливість вільно розпоряджатись отриманими з бюджету на рахунок ТОВ "Поділля Еко-буд" коштами, ОСОБА_2 06.01.2011 р. перерахував кошти в сумі 216563 грн. з банківського рахунку ТОВ "Поділля Еко-Буд" № НОМЕР_1 на банківський рахунок фіктивного ТОВ "Інсатбуд" № 260044595, відкритий в ПАТ "Легбанк".
Окрім того, з метою незаконного заволодіння державними коштами, використовуючи своє службове становище ОСОБА_2, в акті приймання виконаних робіт від 28.12.2010 р. між ТОВ "Поділля Еко-Буд" та Управлінням ЖКГ Хмельницької ОДА, а також в акті № 1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2010 року від субпідрядника ТОВ "Інсатбуд" в розділі „Шафа управління ШУ" безпідставно включив до вартості матеріалів конвектори в загальній кількості 52 штуки загальною вартістю 33587 грн. (21605 + 4897 + 2867 + 4218).
Фактично ОСОБА_2 вказані конвектори придбав за готівкові кошти в гіпермаркеті "Епіцентр" м. Хмельницького. Так, 17.01.2011 р. на підставі накладної за № Р р з /КМ-0002519 ним були придбані конвектори в кількості 45 штук на суму 12782 грн. та 25.01.2011 р. в кількості 7 штук на суму 2030 грн. на підставі накладної № Р р з /КМ-0004068. Загальна фактична вартість придбаних конвекторів становить 14812 гривень.
Таким чином, у вказаний спосіб ОСОБА_2 незаконно зависив вартість придбаних матеріалів (конвекторів в загальній кількості 52 штуки) на суму 18775 грн., що призвело до завищення виданих з бюджету коштів на аналогічну суму та спричинило шкоду державним інтересам.
Всього за вищевикладених обставин ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем та шляхом службового підроблення офіційних документів, незаконно заволодів державними коштами у загальній сумі 107723 гривні.
ОСОБА_2 та його захисник звернулися до суду із заявами про закриття кримінальної справи внаслідок акту амністії.
Заслухавши ОСОБА_2, який дав згоду на застосування акту амністії, захисника, який підтримав заявлені клопотання, та думку прокурора, який проти цього не заперечив, дослідивши матеріали кримінальної справи, суд приходить до висновку, що ОСОБА_2 слід звільнити від кримінальної відповідальності, передбаченої ст.ст. 191 ч. 2, 366 ч. 1 КК України, із закриттям кримінальної справи внаслідок акту амністії - Закону України "Про амністію у 2011 році" від 08.07.2011 р., який усуває застосування покарання за вчинені діяння, оскільки ОСОБА_2 вперше вчинив умисні злочини невеликої та середньої тяжкості, раніше амністія до нього не застосовувалась, на день набрання чинності вказаним Законом він визнаний інвалідом ІІІ групи та є учасником бойових дій, передбачених ст. 7 Закону заборон застосування амністії немає.
Керуючись ст.ст. 6 п. 4, 248 КПК України, ст. 44 КК України, ст.ст. 1 п.п. "г", "д", 6 Закону України "Про амністію" від 08 липня 2011 року, суд
постановив:
ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності за ст.ст. 191 ч. 2, 366 ч. 1 КК України звільнити внаслідок акту амністії, а провадження в справі закрити.
Міру запобіжного заходу, яка обрана ОСОБА_2 у виді підписки про невиїзд, - скасувати.
Цивільний позов заступника прокурора Хмельницької області в інтересах держави в особі Управління ЖКГ Хмельницької ОДА до Товариства з обмеженою відповідальністю "Поділля Еко-Буд" та ОСОБА_2 про стягнення коштів - залишити без розгляду.
Речові докази:
- документи (тендерна документація щодо проведення торгів по реконструкції системи опалення Лозівської ЗОШ, первинні бухгалтерські документи щодо проведення операцій управління ЖКГ Хмельницької ОДА з ТОВ "Поділля Еко-Буд" по реконструкції системи опалення Лозівської ЗОШ, документи щодо взаєморозрахунків ТОВ "Поділля Еко-Буд" з ТОВ "Інсатбуд", банківські документи щодо відкриття рахунків та руху коштів по них та інші документи (т. 3 а.с. 11-89, 103-148, 163-194; т. 4 а.с. 7-133; т. 5 а.с. 2-184; т. 6, а.с. 2-161; т. 7 а.с. 7-78, 88-175; т. 8 а.с. 9-88, 100-145, 157-242; т. 9 а.с. 6-35, 38-81, 92-293, 296-319; т. 11 а.с. 135,136), - залишити в матеріалах кримінальної справи;
- коробки від конвекторів Wild Wind в кількості п'яти штук, які передані на зберігання в кімнату зберігання речових доказів ВПМ Хмельницької МДПІ (т. 11 а.с. 174), - знищити;
- 24 книги керівництва по експлуатації електроконвекторів Wild Wind, які передані на зберігання в кімнату зберігання речових доказів ВПМ Хмельницької МДПІ (т. 3, а.с. 195 - 197), - повернути особі, відповідальній за експлуатацію електроконвекторів Wild Wind.
- DVD-R диск, який переданий на зберігання в кімнату зберігання речових доказів ВПМ Хмельницької МДПІ (т. 3, а.с. 195 - 197), - повернути ПП ОСОБА_4
Арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ ДПА у Хмельницькій області на майно ОСОБА_2 на загальну суму 110000 грн., згідно з протоколом накладення арешту на майно від 11.10.2011 р. (т. 12 а.с. 148 - 150), - скасувати.
Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом семи діб з дня її винесення.
Суддя: