П О С Т А Н О В А
І м е н е м У к р а ї н и
4-3227/11
23.08.2011 року суддя Голосіївського районного суду м. Києва Калініченко Л.Сучастю прокурора Нечипоренка Ю.Л., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва Романюка М.О. погоджене заступником прокурора Голосіївського району м. Києва Федорчуком О.В про надання дозволу на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю клієнта ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854) - ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448) по кримінальній справі № 71-00216, -
В С Т А Н О В И В :
Слідчий СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва Романюк М.О. вніс до Голосіївського районного суду м. Києва подання про надання дозволу на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю клієнта ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854) - ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448), а саме: щодо відкриття та функціонування банківського рахунку; документів щодо руху коштів на банківському рахунку, що мають доказове значення у кримінальній справі № 71-00216.
Подання обґрунтовується тим, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі міста Києва знаходиться кримінальна справа № 71-00216 порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ЗАТ «Центральна страхова компанія», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Проведеним по справі досудовим слідством встановлено, що службовими особами ЗАТ «Центральна страхова компанія»з метою ухилення від сплати податків до декларацій з податку на доходи (прибуток) страховика внесено завідомо неправдиві відомості про суми валових внесків, а не фактичні відомості про суми валових внесків одержаних на рахунки підприємства за договорами страхування та перестрахування, в результаті чого останніми умисно занижено оподатковуваний дохід від страхової діяльності на суму 55 491 485 грн. та не сплачено податку за ставкою 3% в сумі 1 664 755 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Крім того, як встановлено слідством ЗАТ «Центральна страхова компанія»для незаконної мінімізації своїх податкових зобов’язань в період 2007-2009 р.р. користувалось реквізитами ряду суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448), ТОВ "Біном Іншуранс" (код 33147189), ТОВ "Компанія з управління активами "Глобус менеджмент" (код 33737790), ВАТ "ЗНВКІФ "Плаза-Текнолоджис" (код 33052705), ТОВ «Есмо Інвест»(код 35791995), ТОВ «Метрополія»(код 31109068), ТОВ «МГ Капітал»(код 32374739), ТОВ «Меркотель»(код 33544599), ТОВ "Інтертехенерго" (код 32914361), ТОВ "Імекспром" (код 33346503), ТОВ «НВП»Едельвейс»(код 32530852), ТОВ «Укрвесфінанс»(код 33192210), ТОВ «Медж Інком»(код 33544625), ТОВ «Дніпротех 2007»(код 35317301), ТОВ "Елком 2007" (КОД 35317280), ТОВ "Контрактбудпром" (код 35977398), ТОВ "Мульті Експрес" (код 32424737), ВАТ «Дніпромостбуд»(код 35704368), ЗАТ «СК Навігатор Лайф»(код 33945055).
На даний час відсутня можливість провести виїмку всіх документів, які б свідчили про всі фінансово-господарські операції ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448) у з»язку з тим, що на вказаному підприємстві неналежним чином здійснювалось ведення бухгалтерського та податкового обліку, тому єдиним способом здобути об’єктивні докази щодо вчинених злочинів є розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів щодо відкриття банківського рахунку ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448) та руху коштів на них.
ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448) належить рахунок № 2600031415 який знаходиться в ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854).
У зв’язку з цим виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що містять банківську таємницю клієнта ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854) - ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448), а саме документів щодо відкриття та функціонування рахунку № 2600031415 щодо руху коштів по цьому рахунку, які мають доказове значення по справі та іншим способом її отримати не можливо.
Вислухавши думку слідчого, який підтримав подання, прокурора, який просив задовольнити подання, вивчивши матеріали справи в частині, що стосується подання, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки, отримання вказаних в поданні відомостей необхідне для повного та всебічного встановлення обставин справи та дійсно має доказове значення по даній кримінальній справі і не містяться в інших джерелах.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, суд-
П О С Т А Н О В И В :
Подання задовольнити.
Дати слідчому відділенню податкової міліції ДПІ у Голосіївському районі м. Києва, в особі слідчого СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва Романюка М.О. дозвіл на проведення виїмки в ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854) оригіналів, а за їх відсутності завірених копій наступних документів клієнтів банку –ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448):
- установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей, офіційного листування, ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства, на підставі яких було відкрито (закрито) рахунок № 2600031415 що належить ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (код 33300448): заяв на відкриття та закриття вказаного рахунку, додатків до них; платіжних доручень, договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (заявок, чеків та доручень на отримання готівки); документів, які свідчать про отримання кредитів клієнтом - ТОВ "Дніпрінтерконтракт": техніко-економічне обґрунтування кредитів, документів податкової звітності, документів, які підтверджують наявність майна, що знаходиться у заставі, або іншого забезпечення кредитів; документів, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом - ТОВ "Дніпрінтерконтракт" (договорів, контрактів, декларацій, актів, заявок на купівлю валюти, заяв на продаж валюти, доручень про переказ коштів з рахунків в іноземній валюті та інших документів).
- виписок про рух грошових коштів по рахунку № 2600031415 що належить ТОВ "Дніпрінтерконтракт" за період з 01.01.2007 р. по 31.12.2009 р. на паперових та електронних носіях (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунку № 2600031415 сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства).
Постанову оголосити службовим особам ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854).
Постанова є обов’язковою для виконання службовими особами ПАТ "Дiамантбанк" (МФО 320854)
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя: