Справа № 4-628/11

П О С Т А Н О В А  

іменем України

"24" червня 2011 р.Дарницький районний суд м. Києва в особі судді Вовка Є.І., при секретарі Пінчук А.С., за участю прокурора Медведюк О.О. розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва старшого лейтенанта податкової міліції Прохоренко О.О., по кримінальній справі № 72-00187, порушеної відносно директора ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»ОСОБА_2 за фактом вчинення ним злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України та за фактом вчинення фіктивного підприємництва –створення невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Комплекссистеми», що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205  КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районного суду м. Києва надійшло вказане подання за згодою заступника прокурора , в якому слідчий просить: розглянути подання та винести постанову про розкриття банківської таємниці клієнта АБ «Діамантбанк»(МФО 320854) - ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787) та про надання згоди на проведення виїмки оригіналів (в разі відсутності завірені копії) вищезазначених документів ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787)  №26007308467 та №26052308467, а даних про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках  в роздрукованому вигляді  із зазначенням призначення платежів та реквізитів контрагентів за період з 01.08.09р. по 15.06.11р..

Вивчивши матеріали вказаної кримінальної справи встановлено.

В провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 72-00187, порушена відносно директора ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»ОСОБА_2 за умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, що передбачено за ознаками злочину ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом вчинення фіктивного підприємництва –створення невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Комплекссистеми», що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205  КК України

В поданні зазначено, що досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що директор ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»ОСОБА_2, порушивши  вимоги п.п.7.2.3, п.п.7.2.6 п.7.2, п.п.7.4.1 п.7.4 ст. 7, п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року із змінами та доповненнями, яким передбачено, що не підлягають включенню до складу податкового кредиту суми сплаченого (нарахованого) податку у зв’язку з придбанням товарів (послуг), не підтверджені податковими накладними чи митними деклараціями (іншими подібними документами згідно з пунктом 7.2.6 цього пункту), в період січня-грудня 2010 року неправомірно завищив податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «Ресурс Дизель Україна»на загальну суму 3 552 854 грн., що є особливо великим розміром. ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787) має банківські  рахунки №26007308467 та №26052308467 , в АБ «Діамантбанк»(МФО 320854).

 Проте з положень ст.62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" вбачається, що Банку забороняється  надавати  інформацію про клієнтів іншого банку,  навіть якщо їх імена зазначені  у  документах,  угодах  та операціях клієнта.

Враховуючи викладене, з метою встановлення джерела походження перерахованих грошових коштів та зважаючи на те, що у АБ «Діамантбанк»(МФО 320854) можуть знаходитись наступні документи:

-          заяви службових осіб ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787) на відкриття та закриття  вказаного рахунку;

-          інші заяви, повідомлення службових осіб ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787);

-          реєстраційні та статутні документи ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787), надані службовими особами даного підприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

-          договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування між АБ «Діамантбанк»та ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787), а також інші договори між АБ «Діамантбанк»та вказаним підприємством;

-          картки із зразками  підписів службових осіб та відбитків печаток ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787);

-          копії паспортів службових осіб ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787);

-          чеки з чекової книжки та інші супровідні документи на отримання готівки.

-          та дані про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787)  №26007308467 та №26052308467, які можуть мати значення доказів по кримінальній справі, з метою їх вилучення, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України та ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність"; -

                                                                                                          ПОСТАНОВИВ :

Задовольнити подання частково.

Розкрити банківську таємницю клієнта АБ «Діамантбанк»(МФО 320854) - ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787) та надати згоду на проведення виїмки в особі старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва старшого лейтенанта податкової міліції Прохоренко О.О. оригіналів (в разі відсутності завірені копії):

-          заяви службових осіб ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787) на відкриття та закриття  вказаного рахунку;

-          інші заяви, повідомлення службових осіб ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787);

-          реєстраційні та статутні документи ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787), надані службовими особами даного підприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

-          договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування між АБ «Діамантбанк»та ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787), а також інші договори між АБ «Діамантбанк»та вказаним підприємством;

-          картки із зразками  підписів службових осіб та відбитків печаток ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787);

-          копії паспортів службових осіб ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787);

-          чеки з чекової книжки та інші супровідні документи на отримання готівки.

а також на отримання Прохоренко О.О. даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»(код 36619787)  №26007308467 та №26052308467,  в роздрукованому вигляді  із зазначенням призначення платежів за період з 01.08.09р. по 15.06.11р.

В задоволенні решти вимог подання відмовити.

Суддя

Дарницького районного суду м. Києва                                                  Є.І. Вовк