ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД міста КИЄВА
01014, м.Київ, вул. Командарма Каменєва 8, корпус 1
П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25 липня 2011 року № 2а-5524/11/2670
О 14 годині 10 хвилини в приміщенні Окружного адміністративного суду міста Києва за адресою у м. Києві по вул. Хрещатик, 10,
Окружний адміністративний суд міста Києва у складі:
головуючого Бояринцевої М.А.,
при секретарі судового засідання Карпюк О.С.
за участю представників:
позивача: Гриба М.М., Багача М.Е.
відповідача: Василенко К.В.
розглянувши у відкритому судовому засіданні справу
за позовом Публічного акціонерного товариства «Плодоовочпром»
до Територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в м. Києві та Київській області
про скасування постанови від 16 березня 2011 року № 364-КУ,
ВСТАНОВИВ:
Відкрите акціонерне товариство «Плодоовочпром»звернулось до суду з позовом про скасування постанови про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів №364-КУ, винесену 16 березня 2011 року уповноваженою особою територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в м. Києві та Київській області.
В обґрунтування заявленого позову позивач посилається на закони України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», «Про господарські товариства», «Про цінні папери та фондовий ринок»та зазначає, у розпорядженні про усунення порушень відповідачем було надано строк для скликання загальних зборів значно менший, ніж встановлений законодавством, а також у зв’язку з порушенням строку притягнення до відповідальності.
Представник відповідача заперечив проти позову з огляду на те, що позивачу було надано строк для усунення недоліків до 30.04.2010 року, а тому в силу положень ст. 240 Господарського кодексу України річний строк застосування до відповідача штрафних санкцій не порушено. Крім того, зазначив, що в силу положень п. 10 ст. 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право, зокрема надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства.
Під час розгляду справи, за заявою позивача про зміну найменування юридичної особи та на підставі свідоцтва №770469, копія якого наявна у матеріалах справи, ухвалою Окружного адміністративного суду м. Києва від 14 липня 2011 року змінено позивача Відкрите акціонерне товариство «Плодоовочпром» на належного позивача Публічне акціонерне товариство «Плодоовочпром».
Ухвалою суду від 25 травня 2011 року провадження у справі було зупинено до розгляду Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку скарги позивача від 22.03.2011 року. Провадження у справі поновлено 29 червня 2011 року, в зв’язку з прийняттям Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку рішення про залишення постанови № 364-КУ від 16.03.2011 року без змін, а скарги позивача –без задоволення.
Розглянувши подані документи і матеріали, всебічно і повно з’ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд приходить до наступних висновків.
Постановою № 364-КУ від 16 березня 2011 року про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів Територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в м. Києві та Київській області за несвоєчасне виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери № 397-КУ від 12.04.2010 року на ВАТ «Плодоовочпром»накладено штраф у розмірі 1000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 гривень.
Вказана постанова винесена за наслідками розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів на підставі акту № 375-Ку від 01 березня 2011 року, яким встановлені порушення позивачем вимог пункту 10 ст. 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», а саме невиконання Розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери від 12 квітня 2010 року№ 397-КУ, термін виконання якого закінчився 30 квітня 2010 року.
Розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери від 12 квітня 2010р. № 397-КУ було винесено стосовно порушення вимог ст.40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок», І, V розділів Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006 №1591, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.02.2007 №97/13364 та Положення щодо підготовки аудиторських висновків, які подаються до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку при розкритті інформації емітентами та професійними учасниками фондового ринку, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 грудня 2006 p. N 1528, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23 січня 2007 р. за N 53/13320, а саме помилки в електронній та паперовій формах у регулярній річній інформації за 2008 рік:
1. У формі "Опис бізнесу" не повністю розкрито інформацію про основні засоби та про основні види продукції та послуг.
2. Не вірно заповнена форма "Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду".
3. У формі "Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці" не вірно зазначена чисельність працівників облікового складу.
4. У формі "Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента'' опис не містить всієї необхідної інформації.
5. Відсутня засвідчена копія протоколу загальних зборів акціонерів, які проведені за підсумками звітного періоду.
6. В аудиторському висновку не повністю розкрито інформацію про основні засоби.
7. В аудиторському висновку не повністю розкрито інформацію про формування статутного капіталу.
8. В аудиторському висновку не повністю розкрито інформацію про поточну дебіторську заборгованість за товари, роботи, послуги.
На виконання Розпорядження від 12 квітня 2010р за №397-КУ ВАТ «Плодоовочпром»28 квітня 2010р. вх.№3661/05-01 надало пакет документів, разом із копією протоколу загальних зборів акціонерів від 11 травня 2010р., де розглядались питання за підсумками діяльності за 2008 рік.
Крім того, листами від 01 березня 2011 року №72-22-6/4 та від 02 березня 2011 року №72-22-6/5 позивач повідомив Територіальне управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в м. Києві та Київській області, що загальні збори акціонерів ВАТ «Плодоовочпром», які проводились 11 травня 2010 року в питанні порядку денного №3 та №4 розглянули та затвердили річний звіт та баланс товариства за 2008 рік.
При перевірці вищезазначеного пакету документів відповідач дійшов висновку, що пункт 5 Розпорядження своєчасно не виконаний, оскільки лише 01 березня 2011року позивачем надано копію протоколу від 11 травня 2010р., де розглядались питання за підсумками діяльності за 2008 рік.
Відповідно до положень ст. 1 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»від 30.11.1996 № 448/96-ВР (далі –Закон № 448/96-ВР) державне регулювання ринку цінних паперів - здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.
Згідно ст. 5 зазначеного Закону, державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.
В силу положень ст. 6 Закону № 448/96-ВР Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи. Комісія може делегувати надані їй повноваження центральному апарату і територіальним органам шляхом прийняття відповідного рішення, затвердженого в установленому порядку.
Відповідно до п. 13 ст. 7 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку відповідно до покладених на неї завдань здійснює контроль за дотриманням законодавства і призначає державних представників на фондових біржах, у депозитаріях і торговельно-інформаційних системах.
В пункті 8 ст. 8 даного Закону зазначено, що Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право здійснювати контроль за достовірністю і розкриттям інформації, що надається емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, і саморегулівними організаціями, та її відповідністю встановленим вимогам.
Як вбачається з матеріалів, розпорядженням Територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в м. Києві та Київській області №397-КУ від 12 квітня 2010 року позивачу надано строк для усунення порушень законодавства про цінні папери до 30 квітня 2010 року, зокрема щодо відсутності засвідченої копії протоколу загальних зборів, які проведені за підсумками звітного періоду.
Відповідно до ст. 43 Закону України від 19.09.1991 № 1576-ХІІ «Про господарські товариства»про проведення загальних зборів акціонерів держателі іменних акцій повідомляються персонально передбаченим статутом способом. Крім того, загальне повідомлення друкується в місцевій пресі за місцезнаходженням акціонерного товариства і в одному із офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України чи Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку із зазначенням часу і місця проведення зборів та порядку денного. Повідомлення повинно бути зроблено не менш як за 45 днів до скликання загальних зборів. У разі необхідності може бути зроблено повторне повідомлення в зазначених засобах масової інформації.
В силу ст. 19 Конституції України правовий порядок в Україні грунтується на засадах, відповідно до яких ніхто не може бути примушений робити те, що не передбачено законодавством.
Органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Таким чином, суд приходить до висновку, що відповідачем всупереч положенням ст. 43 Закону України «Про господарські товариства»позивачу надано значно менший строк для скликання загальних зборів та повідомлення про це всіх акціонерів, ніж передбачений законодавством, що призвело до порушення прав Публічного акціонерного товариства «Плодоовочпром». Інші порушення позивачем усунено.
Щодо строку застосування до позивача господарських санкцій суд вбачає за необхідне зазначити про наступне.
Відповідно до ст. 40 Закону України від 23.02.2006 № 3480-ІV «Про цінні папери та фондовий ринок»регулярна інформація про емітента - річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка подається Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку (в тому числі в електронному вигляді).
Звітним періодом для складання річної інформації про емітента є календарний рік.
Склад, порядок і строки розкриття на фондовому ринку регулярної, особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, сертифікати фонду операцій з нерухомістю та інформації в повідомленні про проведення загальних зборів (далі - Інформація) емітентами цінних паперів та подання її до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) регулюються Положенням про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 грудня 2006 р. N 1591 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 5 лютого 2007 р. за N 97/13364.
Відповідно до п. 1 глави 7 розділу 5 зазначеного Положення розкриття річної інформації має здійснюватись шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, опублікування у офіційному друкованому виданні та подання до Комісії. Розкриття річної інформації здійснюється у такі строки: - розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; - опублікування у офіційному друкованому виданні - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; - подання до Комісії - не пізніше 1 червня року, наступного за звітним.
Згідно ст. 250 Господарського кодексу України адміністративно-господарські санкції можуть бути застосовані до суб'єкта господарювання протягом шести місяців з дня виявлення порушення, але не пізніш як через один рік з дня порушення цим суб'єктом встановлених законодавчими актами правил здійснення господарської діяльності, крім випадків, передбачених законом.
Враховуючи вищезазначене, суд приходить до висновку, що до позивача за не розкриття річної інформації за 2008 рік не може бути застосовано адміністративно-господарська санкція у зв’язку із закінченням строку притягнення до відповідальності, оскільки, днем настання порушення суб’єктом господарювання є 1 травня 2009 року, отже строк притягнення до відповідальності сплинув 1 листопада 2009 року.
Отже, враховуючи вищезазначене, суд приходить до висновку, що оскаржувана постанова винесена всупереч вимогам чинного законодавства, а тому підлягає скасуванню.
Таким чином, позов визнається судом обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 98, 160-163 Кодексу адміністративного судочинства України, Окружний адміністративний суд міста Києва, -
П О С Т А Н О В И В:
1. Позов Публічного акціонерного товариства «Плодоовочпром»задовольнити повністю.
2. Скасувати постанову про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів № 364-КУ, винесену 16 березня 2011 року уповноваженою особою територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в м. Києві та Київській області
Постанова набирає законної сили в порядку, встановленим статтею 254 Кодексу адміністративного судочинства України. Постанова може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції протягом десяти днів за правилами, встановленими ст. ст. 185-187 КАС України, шляхом подання через суд першої інстанції апеляційної скарги.
Суддя М.А. Бояринцева
Постанову складено у повному обсязі 29 липня 2011 року.