Справа № 2018/1-342/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

                                                   ИМЕНЕМ      УКРАИНЫ

о назначении повторной судебной экономической экспертизы

         20.06.2011 года

          Киевский районный суд г. Харькова

Председательствующий –судья                  Золотарева Л.И.

С участием:

прокурора -                       Чайченко А.Е.,

с участием адвоката  -            ОСОБА_1,

секретаря -                       Сергеевой В.С.,

    рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Харькове ходатайство о назначении судебно- экономической экспертизы по уголовному делу по обвинению

ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Харькова, с высшим образованием, отбывающего наказание по приговору Ленинского районного суд г.Харькова в Холодногорской ИТК №18 г. Харькова, обвиняемого по ч. 2 ст.112, ч. 2 ст. 366 УК Украины,

                     Установил:

          ОСОБА_2, в судебном заседании, заявил ходатайство просит назначить повторную судебно-экономическую экспертизу, с учетом всех материалов имеющихся в уголовном деле, проведение экспертизы поручить экспертам ХНИИСЭ им. Бокариуса, но в ином составе экспертов дававших экспертное заключение от 25.12. 2001 года т. 2 л.д. 161-164

Перед экспертами поставить вопросы:

1.Подтверждается ли документально и обоснованы ли выводы актов о результатах проверки соблюдения требований налогового законодательства ООО «Дедра» за период времени с 1.07. 2000 по 29.08.2001 годов в части доначисления налога на прибыль и НДС, а также заключений специалист бухгалтера №6629 от 29.08. 2001 года т.1 л.д. 66-71 и № 13047 от 25.12.2001 года т.2 л.д. 161-164, согласно имеющихся документов с учетом хронологии их поступления и рассмотрения на момент исследования на конкретные даты:

На 29.11. 2001 год, 26.11. 2001 год, 25.12. 2001 год, 10.11 2003 год, 28.11. 2003 год, 19.01. 2005 год, 13.06.2008 год, 5.08. 2010 год и на день исследования включительно.

2. Применять про исследовании пложение ст. 58 Конституции Украины, ЗУ «О налоге с доходов физических лиц от 01.01. 2004 года и ППВСУ №15 от 08.10. 2004 год «О некоторых вопросах применения Законодателства об ответственности за уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей», а также норм вступившего в законную силу налогового кодекса Украины от 01.01. 2011 года.

Основанием для возбуждений уголовного дела послужил акт проверки ГНИ в Киевском районе г. Харькова № 26-222/1407 от.05.04.2001 года «О результатах проверки соблюдения налогового законодательства Украины ООО «Дедра»за период с 1.07. 2000 по 1.01.2001 год», согласно которого установлено, сокрытие налога на общую сумму составило 17182 грн., чем причинен ущерб государству особо крупных размерах.

Следствие утверждает, что на расчетный счет ООО «Дедра»перечислялись денежные средства  не счета ряда фирм за якобы полученный товар. После чего деньги по чекам получались наличными директором ОСОБА_2 на покупку товара. Документы, подтверждающие расходование наличных денежных средств отсутствовали. Налоговая декларация подавалась с отражением отсутствия хозяйственной деятельности, чем вносились заведомо ложные сведения в отчетные документы.

    В судебном заседании подсудимый вину в инкриминируемом ему преступлении не признал.

   Прокурора против удовлетворения ходатайства возражал, адвокат подсудимого полностью поддержал заявленное ходатайство.

   Проверив материалы дела, ходатайство подсудимого ОСОБА_2 и его адвоката, суд, находит, что оно подлежит удовлетворению.

     Учитывая вышеизложенное, руководствуясь ст. 310 УПК Украины, суд,

ПОСТАНОВИЛ:

     Удовлетворить заявленное ходатайство.

   Назначить повторно судебно –бухгалтерскую экспертизу, проведение которой поручить экспертам ХНИИСЭ (кроме ОСОБА_3 и ОСОБА_4)

Перед экспертами поставить вопросы:

1.Подтверждается ли документально и обоснованы ли выводы актов о результатах проверки соблюдения требований налогового законодательства ООО «Дедра» за период времени с 1.07. 2000 по 29.08.2001 годов в части доначисления налога на прибыль и НДС, а также заключений специалист бухгалтера №6629 от 29.08. 2001 года т.1 л.д. 66-71 и № 13047 от 25.12.2001 года т.2 л.д. 161-164, согласно имеющихся документов с учетом хронологии их поступления и рассмотрения на момент исследования на конкретные даты:

На 29.11. 2001 год, 26.11. 2001 год, 25.12. 2001 год, 10.11 2003 год, 28.11. 2003 год, 19.01. 2005 год, 13.06.2008 год, 5.08. 2010 год и на день исследования включительно.

2. Применять про исследовании пложение ст. 58 Конституции Украины, ЗУ «О налоге с доходов физических лиц от 01.01. 2004 года и ППВСУ №15 от 08.10. 2004 год «О некоторых вопросах применения Законодателства об ответственности за уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей», а также норм вступившего в законную силу налогового кодекса Украины от 01.01. 2011 года.

Экспертов предупредить об уголовной ответственности согласно ст. 385, 386 УК Украины.  

    Заключение провести с учетом всех имеющихся материалов в уголовном деле.

    До проведения экспертизы производство по делу приостановить.

    В распоряжение экспертов направить материалы уголовного дела.

Председательствующий  -