ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
16 июня 2011 года г. Днепропетровск
Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление следователя по ОВД СО СУ прокуратуры Днепропетровской области, согласованное с первым заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении Филиала ПАО «Проминвестбанк»,-
УСТАНОВИЛ:
Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении Филиала ПАО «Проминвестбанк».
В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.
В течение 2007-2010 лет служебные лица ОАО АК "Днепроавиа", злоупотребляя служебным положением, действуя преднамеренный, противоправно вопреки интересам государства, из корыстных мотивов совершили преступления в сфере служебной деятельности.
Согласно ст. 188 Таможенного кодекса Украины импортом является таможенный режим в соответствии, с которым товары ввозятся на таможенную территорию Украины для свободного обращения без ограничения срока их пребывания на этой территории и могут использоваться без каких-либо таможенных ограничений.
Согласно ст. 204 МКУ временный ввоз - это таможенный режим, в соответствии с которым товары могут ввозиться на таможенную территорию Украины или вывозиться за пределы таможенной территории Украины с обязательным следующим возвращением этих товаров без каких-либо изменений кроме естественного износа или потерь при нормальных условиях транспортировки.
В 2007р. у служебных лиц ОАО АК "Днепроавиа" возник умысел на противоправный ввоз на таможенную территорию Украины самолетов марки Embraer и Boeing в режиме "временный ввоз" вместо режима "импорт", неуплату обязательных таможенных платежей и получения вознаграждения в результате пользования и владении незаконно ввезенными самолетами.
С целью реализации своего преступного умысла служебные лица ОАО АК "Днепроавиа", действуя умышленно, противоправно, достоверно зная, что ввоз в режиме "временный ввоз" на таможенную территорию Украины самолетов марки Embraer 145 с регистрационными номерами UR - DNL, UR - DNR, UR - DNV, UR - DNK, UR - DNW, UR - DNX, UR - DNP UR - DNY, UR - DNQ, UR - DNI, UR - DPB, UR - DNZ, UR - DNF, UR - DNS, UR - DNO и Boeing - UR - IVK, UR - KIV, UR - DNC без уплаты таможенных платежей возможен лишь при наличии договора оперативного лизинга (ст. 209 Таможенного кодекса Украины и п. 5.17 в. 5 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость"), а также то, что в результате пользования и владения самолетами общество будет получать вознаграждение, в связи с чем будет иметь место не оперативный, а финансовый лизинг, незаконно в договоры, заключенные с владельцами воздушных судов - нерезидентами Украины, внесли заведомо неправдивые сведения о виде лизинга, отметив, что самолеты предоставляются в оперативный лизингу вместо финансового.
В дальнейшем служебные лица ОАО АК "Днепроавиа", достоверно зная, что самолеты, в нарушение требований ст.ст. 119, 208 Таможенного кодекса Украины, будут использоваться для внутренних перевозок на таможенной территории Украины с целью получения вознаграждения, больше чем один год, грубо нарушая требований ст.ст. 186, 189, 204, 205, 206, 207, 209 Таможенного кодекса Украины, постановления КМУ № 574 от 09.06.1997р. "Об утверждении положения о грузовой таможенной декларации" приказа Государственной таможенной службы Украины "Об утверждении Порядка применения режима временного ввоза (вывоз) № 173 от 28.03.2000р., во время таможенного оформления каждого из указанных самолетов составили и предоставили таможенному органу официальные документы, в которые внесли заведомо ложные сведения.
В частности, были поданы заведомо неправдивые заявления о предоставлении разрешения на перемещение через таможенную границу Украины самолетов в таможенном режиме "временный ввоз", в которых отмечено что самолеты ввозятся на основании договора оперативного лизинга, а также письменные обязательства о неосуществлении внутренних перевозок грузов и пассажиров.
На основании указанных документов таможенным органом во время проверки таможенных деклараций предоставлено разрешение на ввоз самолетов в режиме "временного ввоза" вместо режима "импорт" и согласно требованиям ст. 209 Таможенного кодекса Украины и п. 5.17 в. 5 Закону Украины "О налоге на добавленную стоимость" освобождено от уплаты таможенных платежей.
С целью сокрытия своей преступной деятельности указанные самолеты якобы на выполнение требований Таможенного кодекса Украины ежегодно вывозились за пределы Украины и сразу возвращались на ее таможенную территорию и снова оформлялись в режиме временного ввоза.
Фактически же в течение 3 - х лет одни и те же самолеты ввозились на таможенную территорию Украины с целью незаконного осуществления внутренних перевозок, получения соответствующего вознаграждения, которое подлежит оформлению в режиме импорта и уплаты таможенных платежей.
В соответствии со справкой КРУ в Днепропетровской области от 29.03.2011р. отмеченные самолеты в течение 2007-2011 годов осуществили 7015 авиарейсов на таможенной территории Украины.
Согласно письма Днепропетровской таможни № 17-16-1/2447 от 31.03.2011г. в случае ввоза на таможенную территорию Украины воздушных транспортных средств ОАО АК "Днепроавиа" в режиме "импорт" сумма таможенных платежей составила бы 194 279 571,22 грн.
Таким образом служебные лица ОАО АК "Днепроавиа" действуя умышленно, противоправно используя свое служебное положение в личных корыстных интересах и интересах третьих лиц вопреки интересам службы, нанесли Государственному бюджету Украину ущерб в сумме 194 279 571, 22 грн., которые являются тяжелыми последствиями.
По указанному факту прокуратурой Днепропетровской области возбужденно уголовное дело по ч. 2 ст. 364 и ч. 2 ст. 366 КК Украины.
Согласно материалам уголовного дела для осуществления хозяйственной деятельности предприятием ОАО АК «Днепроавиа»(код ЕГРПОУ 01130549) были открыты текущие счета в Филиале ПАО «Проминвестбанк»(МФО 305437) (укр. ФПАТ «ПІБ») №2600030130005, №2600430730005, №2600930230005, №2604730830005, по которым перечислялись денежные средства. Указанные текущие счета использовались в схеме уклонения от уплаты налогов служебными лицами ОАО АК «Днепроавиа»(код ЕГРПОУ 01130549), с целью проведения судебно-экономической экспертизы по уголовному делу, а также в связи с тем, что данные документы могут являться вещественными доказательствами по уголовному делу, возникла необходимость в проведении выемки в банке документов, содержащих банковскую тайну.
Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении Филиала ПАО «Проминвестбанк».
Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -
ПОСТАНОВИЛ:
Разрешить следователю по ОВД СО СУ прокуратуры Днепропетровской области Лисаченко С.Л. производство выемки оригиналов документов, содержащих банковскую тайну в Филиале ПАО «Проминвестбанк»(МФО 305437) (укр. ФПАТ «ПІБ»), а именно:
- документов отражающих открытие, распоряжение текущими счетами №2600030130005, №2600430730005, №2600930230005, №2604730830005, открытыми ОАО АК «Днепроавиа»(код ЕГРПОУ 01130549) в Филиале ПАО «Проминвестбанк»(МФО 305437) (укр. ФПАТ «ПІБ»): заявлений на открытие счетов, доверенностей на распоряжение текущими счетами, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счетам (при использовании системы «Клиент-Банк»), договоров на расчетно-кассовое обслуживание;
- юридические дела по данным текущим счетам, в том числе копии паспортов учредителей и должностных лиц, протокол собрания учредителей, приказ или иной документ о назначении на указанную в уставе должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица , предприятия и осуществлять финансовые сделки, документы, подтверждающие изменения лица уполномоченного на управление счетом ( при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия;
- платежных поручений и чеков, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанных счетов с 01.01.2007 года по 30.05.2011 год;
- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за период с 01.01.2007 года по 30.05.2011 год, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ОКПО, текущего счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях.
Производство выемки поручить сотрудникам УНМ ГНА в Днепропетровской области.
Выемку провести в двадцатипятидневный срок, с момента вынесения постановления суда.
Судья К.А. Шелестов