ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

09 февраля 2011 года                                                                                                                                         г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

В производстве СО НМ ГНА в Днепропетровской области находится уголовное дело №99117004, возбужденное в отношении ОСОБА_1 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_1, являясь главным бухгалтером ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), зарегистрированного в органе государственной регистрации по адресу: г. Кривой Рог, ул. Ногина, 30, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 года в нарушение п.п. 7.4.5 п. 7.4, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями), путём необоснованного завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, в связи с отражением по бухгалтерскому и налоговому учетам ООО «Торговый Дом «Комтек» финансово-хозяйственных операций с ООО «Альфа-4»(код ЕГРПОУ 35062537), которые в действительности не были осуществлены, умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1 998 155,0 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

Установлено, что ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102) находится на расчетно-кассовом обслуживании в Филиале АБ «Південний», г. Кривой Рог (МФО 306975), в котором ему были открыты текущие счета № НОМЕР_1, НОМЕР_2, которые используются для ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102).

С целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела необходимо получить сведения о движении денежных средств по указанным счетам ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), а также документы, послужившие основанием для их открытия и использования, которые имеют значение по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также то, что документы, имеющие значение для установления объективной истины по настоящему делу находятся в помещении Филиала в Филиале АБ «Південний», г. Кривой Рог (МФО 306975).

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Площенко О.В. производство выемки в помещении Филиала АБ «Південний» в г.Кривой Рог (МФО 306975) документов содержащих банковскую тайну, а именно:

·          юридическое дело ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), в том числе: копия паспорта, документы, отражающих открытие, распоряжение текущими счетами № НОМЕР_1, НОМЕР_2, в Филиале АБ «Південний», г. Кривой Рог (МФО 306975), принадлежащим ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102): заявление на открытие счета, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы, подтверждающие получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договора на расчетно-кассовое обслуживание;

·          сведения (реестр) о движении денежных средств по текущим счетам № НОМЕР_1, НОМЕР_2, принадлежащим ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, с указанием суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному текущему счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Судья:                                                                                                                                                                         К.А. Шелестов