Справа № 4-272/11

                                            П О С Т А Н О В Л Е Н И Е                          

"09" червня 2011 р.

     Судья Дзержинского районного суду г. Кривого Рога Сильченко В.Е.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отделения налоговой милиции СГНИ ГМК г. Кривого Рога по уголовному делу № 99115203 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2, работая директором Коммунального жилищного предприятия № 12 г. Кривого Рога (код 21885149), зарегистрированного как налогоплательщик налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в Северной МГНИ в г. Кривом Роге, являясь служебным лицом предприятия, в обязанности которой входит осуществление организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на предприятии, будучи ветственной за организацию работы бухгалтерии предприятия, соблюдение налогового законодательства и других законов Украины, своевременное перечисление и уплату налогов в бюджет государства, в период времени с 01.01.2003 т. по 01.04.2009 г., нарушая требования норм Бюджетного Кодекса Украины в части первоочередности уплаты согласованных налоговых обязательств, входящих в систему налогообложения Украины и формируют доходную часть государственного бюджета Украины, а также нарушая требования п.п.5.3.1 ст.5 Закона Украины О погашении обязательств налогоплательщиков перед бюджетами и государственными целевыми фондами " № 2181-III от 21.12.2000 г.; ст. 67 Конституции Украины: п.п.З п. 1 ст. 9 Закона Украины "О системе налогообложения" № 1251-ХИ от 25.06.1991 г., при наличии денежных средств на расчетных счетах предприятия, умышленно не осуществила перечисления в государственный бюджет Украины налогов, уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость, что привело к фактическому не поступления в бюджет денежных средств на общую сумму 422 317,74 грн., что более чем в 5000 раз превышает установленный законом налогооблагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Согласно проведенной Северной МГНИ в г. Кривом Роге проверки - Акт "О результатах внеплановой выездной проверки Коммунального жилищного предприятия № 12 (код ЕГРПОУ 21885149) по вопросам соблюдения требований налогового законодательства за период с 01,07.2007 г. по 31.05.2010 г., валютного и другого законодательства за период с 01.07.2007 г. по 31.05.2030 г." №-81/231/21885149 От 16.09.2010 года; Справка " о фактических начисленных (без учета пени и штрафных санкций) и фактически оплаченных денежных средств сумм налога на добавленную стоимость КЖП №12 (ЕГРПОУ 21885149) за период с 01.01.03 г. по 3 L12.2010 г. " от 11.05.2011 года - предприятие за период с 01.01.2003 года по 01.04.2009 года не перечислило в государственный бюджет налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость в размере 422 317,74 грн.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу было установлено, что КЖП № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) имеет расчетные счета в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» г. Кривого Рога МФО 321983, №2600503750248, №2600603750337. №2600803750368 где находятся документы связанные с открытием и обслуживанием счетов КЖП №12.

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по вышеуказанным расчетным счетам за период с о Г.01.2003 г. по 16.09.2010 г.

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение следователя, принимая во внимание, что в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» г. Кривого Рога МФО 321983,   находятся   документы   имеющие   значение   для   установления   истины   по   делу,

руководствуясь ст. ст. 22,   177,  178 УПК Украины и ст.  62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку документов в помещении ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» г. Кривого Рога МФО 321983, расположенного по адресу г. Кривой Рог, ул. Симбирцева 1, содержащих банковскую тайну по счетам Коммунального жилищного предприятия № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) №2600503750248. №2600603750337, №2600803750368 за период с 01.01.2003 г. по 16.09.2010 г., а именно:

1. Документов отражающих открытие, распоряжение по счетам №2600503750248, №2600603750337, №2600803750368 в ПАО КБ «ПРАВЭКС-БАНК» г. Кривого Рога МФО 321983, принадлежащих Коммунальному жилищному предприятию № 12 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 21885149) и их использование (заявление на открытие счета, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченного представителя). 2: Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3.          Движения денежных средств по указанным счетам» на бумажном носителе (в электронном виде) с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4.          Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Проведение    выемки    поручить    оперативным    сотрудникам    OHM    Северной    МШИ    в г. Кривом Роге.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Суддя:В. Є. Сільченко