Справа № 4-832/11

ПОСТАНОВА

іменем України

  16.06.2011   місто Херсон                                                                                                16 червня  2011 року

Суворовський районний суд м. Херсона у складі:

Головуючого судді Склярської І.В.

при секретарі  Швальової А.Ю.

за участю прокурора  Кістірьова Я.С.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Херсонській області майора податкової міліції Кашуби А.В., про розкриття банківської таємниці клієнта                    ПАТ «БТА БАНК»(МФО 321723) - АТ «Сигма»та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, суд , -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходиться кримінальна справа        № 330304-11, порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідства встановлено, що службові особи АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788), 21.07.1994 року зареєстрованого Суворовським райвиконкомом та фактично розташованого за адресою: м. Херсон, вул. Бєлінського,15, в період з 01.01.2009 року по 10.05.2010 року, шляхом безпідставного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 2 985 081,75 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам АТ «Сигма».

Крім того, для встановлення осіб, які мали доступ до розрахункових рахунків                      АТ «Сигма»та діяли від імені вказаного підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками АТ «Сигма»необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу „клієнт-банк”.

Згідно матеріалів кримінальної справи, при здійсненні фінансово-господарської діяльності АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788) використовувались розрахункові рахунки                                 № 26002001000703 (долар США), № 26002001000703 (українська гривня/чек),                                 № 26002001000703 (російський рубль/чек), відкриті у ПАТ «БТА БАНК»(МФО 321723).

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 178, 179 КПК України,  -

П О С Т А Н О В И В:

          Подання  про розкриття інформації стосовно  клієнта - АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788), яка містить банківську таємницю –задовольнити.

          Провести в ПАТ «БТА БАНК»(МФО 321723), за адресою: місто Київ, вулиця Жилянська,75, виїмку первинних документів, що містять зазначену вище інформацію та становлять банківську таємницю, а саме:

·          інформації, як на паперових, так і електронних носіях про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з 01.01.2009 року по 02.06.2011 року, що свідчить про обіг грошових коштів по рахункам                                    № 26002001000703 (долар США), № 26002001000703 (українська гривня/чек),                               № 26002001000703 (російський рубль/чек), які належать АТ «Сигма»;

·          документів, щодо внесення (повернення) готівки на рахунки № 26002001000703 (долар США), № 26002001000703 (українська гривня/чек), № 26002001000703 (російський рубль/чек), за період з 01.01.2009 року по 02.06.2011 року;

·          повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

·          карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів (рішень/протоколів зборів акціонерів) про призначення службових осіб АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

·          видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788) готівкових грошових коштів через касу         ПАТ «БТА БАНК»(МФО 321723), довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

·          угод та інших документів, на підставі яких АТ «Сигма»(код ЄДРПОУ 14120788) використовувалася система віддаленого доступу типу „Клієнт-банк”, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

·          кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

·          зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Суддя:І. В. Склярська