Справа № 4-556/11

П О С Т А Н О В А  

"07" червня 2011 р.суддя Дарницького районного суду м. Києва Трусова Т.О., за участю прокурора Медведюк О.О., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ст. лейтенанта податкової міліції Острик М.М. по матеріалам кримінальної справи №52-3265 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районного суду м. Києва надійшло подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ст. лейтенанта податкової міліції Острик М.М., погоджене з заступником прокурора Дарницького району м. Києва О.А. Гардецьким, по матеріалам кримінальної справи №52-3265 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ПАТ «КБ «Хрещатик»(МФО 300670).

З подання вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва знаходиться кримінальна справа №52-3265, порушена відносно директора ТОВ «Сучасні технології будівництва»ОСОБА_3 за ч.3 ст.212 КК України.

В ході розслідування було встановлено, що директор ТОВ «Сучасні технології будівництва»ОСОБА_3, будучи службовою особою вказаного підприємства на яку покладено виконання організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, з  метою умисного ухилення від сплати податків, в порушення вимог п.п. 7.2.1 п.7.2, п.п. 7.4.4. п.7.4, п.п.7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.97 №168/97-ВР, за результатом створення видимості взаємовідносин з ТОВ «Артвіль», неправомірно завищив податковий кредит з податку на додану вартість  за червень 2009 року, в результаті чого ухилися від сплати податків на суму 1583333, 33 грн., що є особливо великим розміром.

Директором та засновником ТОВ «Артвіль»(код 34645291), відповідно до реєстраційних та статутних документів даного підприємства є ОСОБА_4,  який не має відношення до створення та господарської діяльності ТОВ «Артвіль», що підтверджується висновком спеціаліста СТКЗР Дарницького РУ ГУМВС України в м. Києві, відповідно до якого підписи в деклараціях з податку на додану вартість  та податку на прибуток ТОВ «Артвіль»виконані не ОСОБА_4, а іншою особою.

Слідством встановлено, що ТОВ «Артвіль»(код 34645291) має відкритий  в ПАТ «КБ «Хрещатик»(МФО 300670) рахунок №26001001040556, та рахунок №26008180129432, який було відкрито в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик»(яка раніше функціонувала під МФО 300830), інформація щодо осіб, які використовували ТОВ «Артвіль»для прикриття незаконної діяльності та відкривали вказані рахунки, а також розпоряджалися грошовими коштами ТОВ «Артвіль», та рух коштів по вказаним рахункам надасть можливість встановити суб’єктів господарювання, які користувалися ТОВ «Артвіль»для мінімізації податкових зобов’язань, та надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин справи, та забезпечити одне з завдань кримінального судочинства, яке полягає у повноті та об’єктивності досудового слідства.    

В зв’язку з вищезазначеним, інформація про стан руху коштів по рахункам №26001001040556 та №26008180129432, які належать ТОВ «Артвіль», а також  інформація про осіб, які мають право розпоряджатися даними рахунками, має  істотне значення для встановлення істини по даній справі і в свою чергу, відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», є банківською таємницею.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали подання, суд прийшов до висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки у вивчених матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що встановленню об’єктивних обставин даної кримінальної справи перешкоджає відсутність даних та документів, які свідчать про операції по рахункам №26001001040556 та №26008180129432, які належать ТОВ «Артвіль», а вказані документи містяться дані, що мають доказове значення і становлять банківську таємницю та підлягають розкриттю лише за рішенням суду.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК, ст. 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Острик М.М.  у кримінальній справі №52-3265 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів ТОВ «Артвіль»в ПАТ «КБ «Хрещатик»(МФО 300670) –задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Острик М.М. на розкриття банківської таємниці в ПАТ «КБ «Хрещатик»(МФО 300670) за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8-а, щодо клієнта банку ТОВ «Артвіль»(код ЄДРПОУ 34645291) по рахункам №26001001040556, №26008180129432, а також надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів (а в разі їх відсутності завірених належним чином копій) наступних документів:

-          договорів на відкриття та обслуговування вказаних рахунків ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

-          договорів на встановлення системи клієнт-банк, заявок на встановлення такої системи, актів складених при встановленні системи клієнт-банк ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

-          реєстраційних документів ТОВ «Артвіль»(код 34645291), які надавались при відкритті рахунку та документів, які свідчать про осіб, повноважних розпоряджатись грошовими коштами рахунку.

-          відповідних договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній (під заставу векселів або інших цінностей) та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів наданих ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

-          Картки зі зразками підписів та відбитка печатки ТОВ «Артвіль» (код 34645291).

-          Платіжні доручення, меморіальні ордери, а у випадку їх відсутності, електронні розрахункові документи (реєстри), що подавались до банку вказаним клієнтом з зазначенням дати і номера платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника та номеру його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу.

-          Заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів з вказаних рахунків з моменту відкриття рахунків по 27.05.2011 року.

-          Документи щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциліації, документів на виконання вказаних угод.

Постанова є обов’язковою для виконання службовими особами ПАТ «КБ «Хрещатик»(МФО 300670)  та оскарженню не підлягає.

Суддя :