Справа № 4-586/11

ПОСТАНОВА

іменем України

місто Херсон                                                                                                10 травня  2011 року

Суворовський районний суд м. Херсона у складі:

Головуючого судді                                                                           Кузьміної О.І.

при секретарі                                                                                    Картавих Т.І.

за участю прокурора                                                                        Філімонова К.В.

розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Шеремета В.В., про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходиться кримінальна справа                      № 330204-11, порушена відносно ОСОБА_2, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що директор ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»(код ЄДР 36504559), зареєстрованого 30.04.2009 року виконавчим комітетом Херсонської міської ради за адресою: м. Херсон, вул. Димитрова, 20, кв. 73, ОСОБА_2 в період з 01.10.2010 року по 31.10.2010 року незаконно сформувала податковий кредит з податку на додану вартість.

Так, директор ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»ОСОБА_2 з метою ухилення від сплати податку на додану вартість у період з 01.10.10 по 31.10.10 складала та надавала до ДПІ у м. Херсоні за власним підписом податкові декларації з податку на додану вартість, в яких у порушення п.п. 7.2.4, 7.2.6 п. 7.2 ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" задекларувала суму податкового кредиту з податку на додану вартість у розмірі 2 601 667 грн. з вартості товару, нібито отриманого по податкових накладних, виписаних від ТОВ «РПП «Євросталь»(код ЄДРПОУ 35329846), директор якого –ОСОБА_3, фінансово-господарську діяльність по взаємовідносинам з ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»не здійснював, розрахунків не проводив та взагалі із службовими особами ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»не знайомий.

Таким чином, директор ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»ОСОБА_2 у період з 01.10.10 по 31.10.10, шляхом завищення податкового кредиту умисно занизила податок на додану вартість, в результаті чого до бюджету не надійшли кошти в сумі 2 601 667 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи документів фінансово-господарської діяльності ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»(код ЄДР 36504559). Встановлено, що директор ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»ОСОБА_2 зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2. Квартира за вказаною адресою, згідно даних досудового слідства, належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_2

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних вважати, що документи фінансово-господарської діяльності ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»можуть зберігатись за місцем реєстрації та фактичного проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_2.

На підставі викладеного, є підстави вважати, що в приміщенні за вище вказаною адресою можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець», а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: комп’ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку за адресою:                       АДРЕСА_2.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 з метою відшукання та вилучення вищезазначених документів та предметів, а саме: документів на паперових та електронних носіях, печаток та штампів, технічних засобів (у тому числі комп’ютерної техніки), які можуть свідчить про вчинення злочину та використовувались у діяльності ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець», чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній діяльності, знарядь злочину, речей, грошових коштів та цінностей, предметів і документів здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:О. І. Кузьміна