Справа № 4-490/11

ПОСТАНОВА

іменем України

18.04.2011 року, Суворовський  районний суд м. Херсона у складі:

головуючої судді - Кузьміної О.І.,

при секретареві - Картавих Т.І.,

за участю прокурора - Філімонова К.В.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Херсонській області майора   податкової міліції Лупєєвої Л.М. по кримінальній справі №330303-09, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю клієнта в Херсонській філії закритого акціонерного товариства «Банк Петрокоммерц Україна»    (МФО 352004),

в с т а н о в и в :

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходиться кримінальна справа №330303-09, за обвинуваченням ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за ч.2 ст. 27, ч.1ч.2 ст.15, ч.5 ст. 191 КК України, та ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2., за ч.5 ст. 27, ч.1ч.2 ст.15, ч.5 ст. 191 КК України.

Так, ОСОБА_3, та діючи за попередньою змовою  з пособником –ОСОБА_4, дії якого виразилися у наданні ОСОБА_3 засобів –заповнених податкових декларацій з податку на додану вартість ТОВ „Кредо-Бриг” за лютий та березень 2009 року з додатками, з метою заволодіння державними коштами, використала своє службове становище, а саме використала своє право службової особи підприємства на отримання з державного бюджету суми ПДВ шляхом подачі декларацій з податку на додану вартість до Державної податкової служби про повернення суми бюджетного відшкодування, завідомо знаючи про факт незаконності зазначених дій. Своїми діями ОСОБА_3  порушила вимоги  п.п.7.5.1. п.7.5.,  п.п.7.7.2 п.п.7.7.4 п.7.7., та  положення абз. „а” п.п.7.7.7 п.7.7. ст.7 Закону України від 03.04.97 №168/97-ВР „Про податок на додану вартість” (зі змінами та доповненнями), а саме використовуючи складені ОСОБА_4 податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ „Кредо-Бриг” за лютий та березень 2009 року з додатками, директор ТОВ «Кредо-Бриг»ОСОБА_3 в березні-квітні 2009 року, в порушення вимог вищевказаних вимог Закону безпідставно заявила до бюджетного відшкодування суму податку на додану вартість на розрахунковий рахунок підприємства в розмірі 2 340 042 грн. Зазначені документи ОСОБА_4 в березні-квітні 2009 року здав до ДПІ у м.Херсоні.

В даний час з метою встановлення факту обсягів продажу та реалізації продукції ТОВ «Кредо-Бриг, за наданні послуги, та перевірки законності здійснення ним операцій, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Кредо-Бриг», чого вимагає повнота та всебічність розслідування обставин зазначеного злочину. Також надані до установи банку картки з підписами та відбитками печаток, грошові чеки надані до установи банку на зняття готівки мають значення речових доказів по справі.

Під час досудового слідства встановлено, що в Херсонській філії Закритого акціонерного товариства «Банк Петрокоммерц-Україна»(МФО 352004 м. Херсон вул. 9-го Січня, 32/30) у м.Херсоні знаходяться відомості про рух коштів по рахунку №260083083301, який належить ТОВ «Кредо-Бриг»(код 34370275), інформація про осіб, які фактично відкривали рахунок в установі банку і користувались ним при здійсненні фінансових операцій, грошові чеки, надані представниками підприємства, для отримання готівки.

Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність ” –інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної і моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що інформація про платіжні документи ТОВ «Кредо-Бриг»(код 34370275), надані на адресу банку та відомості про рух коштів, мають істотне значення по справі і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст. 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, суд,

п о с т а н о в и в:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в Херсонській філії закритого акціонерного товариства «Банк Петрокоммерц-Україна»(МФО 352004 м. Херсон вул. 9-го Січня, 32/30), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку №260083083301, який належить ТОВ «Кредо-Бриг»(код 34370275), за весь період часу з 15.06.2006 року та до 14.07.2008 року, із розшифровкою контрагентів та вказівкою операцій, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;

- платіжних документів (платіжних доручень, чеків тощо), згідно яких перераховувались та отримувались готівкові кошти з рахунку №260083083301, який належить ТОВ «Кредо-Бриг»(код 34370275), за весь період часу з 15.06.2006 року та до 14.07.2008 року;

- документів про організаційно-правову структуру суб’єкта підприємницької діяльності –клієнта, власника рахунку №260083083301, який належить ТОВ «Кредо-Бриг»(код 34370275), за весь період часу з 15.06.2006 року та до 14.07.2008 року, (банківської справи з засновницькими документами, договором на проведення банківських  розрахунків, картки зі зразками підпису та печатки та ін.).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:О. І. Кузьміна