Справа № 4-717/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М   У К Р А Ї Н И

06 квітня 2011 року                                                                                      м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

06.04.2011 року слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старший лейтенант податкової міліції Ткаченко С.П., звернувся до суду з поданням, щодо проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю.

Згідно подання у проваджені слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. знаходиться кримінальна справа порушена відносно ОСОБА_2 та невстановлених осіб за фактом вчинення фіктивного підприємництва тобто створення юридичної особи ТОВ «Монтажбудстрой»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

          Встановлено, що у листопаді 2009 року ОСОБА_2 разом з невстановленими особами, без мети здійснення підприємницької діяльності, у виконавчому комітеті Запорізької міської ради зареєстрували ТОВ «Монтажбудстрой» (код ЄДРПОУ 36835797). Згідно статутних документів засновником ТОВ «Монтажбудстрой»є ОСОБА_2 Реквізити та печатка
ТОВ «Монтажбудстрой» в період 2010 року використовувались з метою прикриття незаконної діяльності, що пов’язана з проведенням безтоварних операцій та подальшого безпідставного формування податкового кредиту по ПДВ для контрагентів-покупців, в результаті чого до бюджету не надійшов податок на додану вартість на суму понад 2,5 млн. грн.

Під час досудового слідства також встановлено, що протягом 2010 року за допомогою ТОВ «Монтажбудстрой»було безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ для
ТОВ «Компанія «Техноторг»(код ЄДРПОУ 36641676) на загальну суму ПДВ понад 800 тис. грн.

          Враховуючи вимоги ст.22 КПК України, щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, з метою проведення всіх необхідних по справі експертиз, у слідства виникла необхідність у встановленні факту та точної суми безготівкових розрахунків між                          ТОВ «Монтажбудстрой»та  ТОВ «Компанія «Техноторг»(код ЄДРПОУ 36641676), а також у встановленні осіб, які мали право розпоряджатися грошовими коштами ТОВ «Компанія «Техноторг»(код ЄДРПОУ 36641676).

          Додатково встановлено, що ТОВ «Компанія «Техноторг»(код ЄДРПОУ 36641676) має банківський рахунок № НОМЕР_1 відкритий у Дніпропетровській філії ПАТ «КБ «Хрещатик»м. Дніпропетровськ (МФО 307372).  

          Виходячи з Закону України "Про банки та банківську діяльність", інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним або третім особам при надані послуг банком є банківською таємницею.

          Згідно ст. 178 КПК України виїмка документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду.

          Суддя, вивчивши надані матеріали справи, вважає подання безпідставним та не підлягаючим задоволенню оскільки, слідчим не мотивована та не конкретизована необхідність виїмки роздруківок руху грошових коштів по рахунку, а також в матеріалах справи не достатньо даних для необхідності виїмки документів, які містять банківську таємницю.

          Керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

          У задоволені подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченко С.П. - відмовити.

          Постанова може бути оскаржена на протязі трьох діб з моменту її проголошення до Апеляційного суду Запорізької області.

Суддя:                                                                                                        І.А. Крамаренко