П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 апреля 2011 года Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г.,  рассмотрев представление следователя прокуратуры Кировского района г. Днепропетровска Ражда В.В., согласованное с прокурором Кировского района г. Днепропетровска, о производстве выемки в «Банк Национальные инвестиции»(МФО 300498), документов ООО «АЙСИДИ ИНВЕСТМЕНТС»(код ЕГРПОУ 34315112),

У С Т А Н О В И Л:

В производстве прокуратуры Кировского района г. Днепропетровска находится уголовное дело №65119019 по факту служебного подлога и легализации денежных средств, полученных преступным путем должностными лицами ООО «Карат», по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.366, ч.1 ст.209 УК Украины.

Согласно материалов уголовного должностные лица ООО "Карат" в период февраля 2010 года составили договор № б/н от 18.02.2010 года с ПАО "Сведбанк", согласно которого на расчетный счет ООО "Карат" с корреспондентского счета  ПАО "Сведбанк" были перечислены  денежные средства на общую сумму –679 260 грн. в т.ч. НДС - 113 210 грн. с назначением платежа  - возмещение за коммунальные услуги. Указанные финансово-хозяйственные взаимоотношения подтверждены налоговой отчетностью за февраль, март, апрель 2010 года ПАО "Сведбанк" г. Киев. Относительно ООО "Карат" –налоговая отчетность, за январь, февраль 2010 года была предоставлена с информацией об отсутствии деятельности, а в дальнейшем совсем не подавалась.

В действительности, как установлено следствием в декабре 2009 года предприятие ООО "Карат" было передано новым владельцам и изменено адрес  регистрации на г. Киев. В дальнейшем в связи с отсутствием деятельности на предприятии, должностными лицами ООО "Карат"  налоговая отчетность, за январь, февраль 2010 года была подана с информацией о отсутствии деятельности, а в дальнейшем совсем не подавалась. Также в ходе следствия  установлено, что новыми владельцами предприятия, перерегистрация банковских документов ООО "Карат", что дают право доступа, и пользования счетом не проводилась.

Таким образом, должностные лица ООО "Карат" используя служебное положение в корыстных целях не отразили в налоговой отчетности и не уплатили налог на добавленную стоимость в  размере - 113 210 грн., по взаимоотношениям з ПАО "Сведбанк", чем нанесли ущерб государству в виде не поступления в бюджет государства денежных средств на указанную суму, которая больше чем у 250 раз превышает необлагаемый налоговый минимум доходов граждан, что является тяжкими последствиями.

Также установлено, согласно данных реестра электронных платежных документов по счету №26002010118824 открытом в ОАО "ХК Банк", что принадлежит ООО "Карат"  в период февраля –апреля 2010 года, полученные денежные средства на счет ООО "Карат" были частично перечислены на подконтрольное предприятие ООО "Космос" где также не отражены в налоговой отчетности и в дальнейшем были использованы в его хозяйственной деятельности.

Таким образом, должностные лица ООО "Карат" используя служебное положение, действуя умышленно совершили служебный подлог с целью легализации денежных средств, полученных преступным путем, внесения недостоверных данных в документы налоговой отчетности, провели финансовые операции с денежными средствами, которые в дальнейшем использовали в своей хозяйственной деятельности.  

Следствием установлено, что ООО «Карат»и ООО «Космос»при осуществлении своей деятельности имел финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «АЙСИДИ ИНВЕСТМЕНТС»(код ЕГРПОУ 34315112), который использовал банковский счет № 260033016203, открытый в  «Банк Национальные инвестиции»(МФО 300498).

Считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, имеются достаточные основания полагать о том, что в «Банк Национальные инвестиции»(МФО 300498), могут находиться документы, имеющие значение для дела.

Руководствуясь ст.178  УПК Украины ст.62 п.2 Закона Украины «О банках и банковской деятельности »,-

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить производство віемки в «Банк Национальные инвестиции»(МФО 300498) в г.Днепропетровске, документов ООО «АЙСИДИ ИНВЕСТМЕНТС»(код ЕГРПОУ 34315112):

- заверенные надлежащим образом копии юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе «Клиент-банк», актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;

- платежных документов, на бумажном носителе, отражающих движение денежных средств за период с 01.12.2009 года до настоящего времени, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ЕГРПОУ, сумма, назначение платежа по счету № 260033016203;

- документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств по счету №260033016203, (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д. т.п.).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья                                                                                            Н.Г. Овчаренко