П О С Т А Н О В А

"10" лютого 2011 р.                                                                       Справа № 3-272/11

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області    

в складі:

           головуючого                               Ромазана В.В.             

 з участю секретаря                        Василечко І.Я.

 прокурора                                  Стадника В.О.

розглянувши матеріали, які надійшли від Тернопільської митниці про притягнення до адміністративної відповідальності

                                                  ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1,

                                                  уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, непрацюючого, проживаючого в

                                                  АДРЕСА_1

за ст. 352 Митного кодексу України ,-

В С Т А Н О В И В:

12.07.2009 року, громадянин України ОСОБА_1, через пункт пропуску «Вилок»Виноградівської митниці, ввіз на митну територію України автомобіль «Volkswagen Caddy 2.0SDL», 2005 року випуску, кузов НОМЕР_1, подавши до митного контролю, як підставу для переміщення вказаного автомобіля, техпаспорт НОМЕР_2, довіреність від 03.07.2009 року № 1885 та договір купівлі-продажу даного автомобіля від 03.07.2009 року. Відповідно до вищевказаного договору купівлі - продажу автомобіля, ОСОБА_1 придбав даний автомобіль в угорської компанії - DO KFT»за 3850 євро. З метою завершення митного оформлення даного автомобіля, вищевказані документи, згідно заяви від імені громадянина України ОСОБА_2, були подані у Тернопільську митницю, яка 22.07.2009 року видала посвідчення серії НОМЕР_3 на реєстрацію автомобіля «Volkswagen Caddy 2.0SDI», 2005 року випуску, кузов НОМЕР_1 в органах ДАІ УМВС України.

          Тернопільською митницею було проведено перевірку достовірності договору купівлі - продажу даного автомобіля шляхом надіслання запиту від 22.10.2010 року № 3/3 - 0927кб. 25 жовтня 2010 року отримано відповідь угорської компанії «MOL - DO KFT». В результаті проведеної перевірки встановлено, що угорська компанія «MOL - DO KFT»не займається купівлею -продажем автомобілів, вищевказаний автомобіль не належав на праві власності компанії «MOL - DO KFT». Договір купівлі-продажу про придбання автомобіля від 03.07.2009 року угорською компанією «MOL - DO KFT»не укладався та її керівником не підписувався. Відбиток печатки угорської компанії «MOL -DO KFT», на вказаному договорі, не відповідає дійсній печатці компанії. Податковий номер, що зазначений у відтиску печатки на договорі, не належить компанії - DO KFT». Отже, ОСОБА_1, під час перетину митного кордону України 12.07.2009 року у пункті пропуску «Вилок»Виноградівської митниці, а також для завершення митного оформлення у Тернопільській митниці вищевказаного автомобіля, подав договір купівлі - продажу про придбання даного автомобіля від 03.07.2009 року, який не відповідає дійсності.

          Таким чином, ОСОБА_1 вчинив дії, спрямовані на перемішення через митний кордон України автомобіля «Volkswagen Caddy 2.0SDI», 2005 року випуску, кузов НОМЕР_1, з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митним органам України, як підстави для переміщення товару, договору купівлі - продажу автомобіля «Volkswagen Caddy 2.0SDI», 2005 року випуску, кузов НОМЕР_1 від 03.07.2009 року, що містить неправдиві дані щодо відправника (продавця), а також суті угоди, тобто факту купівлі-продажу цього автомобіля у компанії «MOL - DO KFT».

          Крім того, 10.10.2009 року, громадянин України ОСОБА_1. через пункт пропуску «Вилок»Виноградівської митниц, ввіз на митну територію України автомобіль «Citroen Berlingo 1.6HDI», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_4, подавши до митного контрою, як підставу для переміщення вказаного автомобіля, техпаспорт № DU89627, довіреність від 30.09.2009 року № 2901 та договір купівлі-продажу даного автомобіля від 06.10.2009 року. Відповідно до вищевказаного договору купівлі - продажу автомобіля, ОСОБА_1 придбав даний автомобіль в угорської компанії - DO KFT»за 1 800 євро. З метою завершення митного оформлення цього автомобіля, вищевказані документи, згідно заяви від імені громадянина України ОСОБА_3, були подані у Тернопільську митницю, яка 15.10.2009 року видала посвідчення серії НОМЕР_5 на реєстрацію автомобіля «Citroen Berlingo 1.6HDI», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_4 в органах ДАІ УМВС України.

          Тернопільською митницею було проведено перевірку достовірності договору купівлі - продажу даного автомобіля шляхом надіслання запиту від 22.10.2010 року № 3/3 - 0927кб. 25 жовтня 2010 року отримано відповідь угорської компанії «MOL - DO KFT». В результаті проведеної перевірки встановлено, що угорська компанія «MOL - DO KFT»не займається купівлею - продажем автомобілів і вищевказаний автомобіль не належав на праві власності компанії «MOL - DO KFT». Договір купівлі - продажу про придбання автомобіля від 06.10.2009 угорською компанією «MOL - DO KFT»не укладався та її керівником не підписувався. Відбиток печатки угорської компанії «MOL -DO KFT», на вказаному договорі, не відповідає дійсній печатці компанії. Податковий номер, що зазначений у відтиску печатки на договорі, не належить компанії MOL - DO KFT. Отже, ОСОБА_1, під час перетину митного кордону України 10.10.2009 року у пункті пропуску «Вилок»Виноградівської митниці, а також для завершення митного оформлення у Тернопільській митниці вищевказаного автомобіля, подав договір купівлі -продажу від 06.10.2009 року про придбання даного автомобіля, який не відповідає дійсності.

          Таким чином, ОСОБА_1 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України автомобіля «Citroen Berlingo 1.6HDI», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_4, з приховуванням від митного контролю шляхом подання митним органам України, як підстави для переміщення товару, договору купівлі - продажу автомобіля «Citroen Berlingo 5HDI», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_4 від 06.10.2009 року, що містить неправдиві дані щодо відправника (продавця), а також суті угоди, тобто факту купівлі-продажу цього автомобіля у компанії «MOL - DO KFT».

          Також, 24.10.2009 року громадянин України ОСОБА_1 через пункт пропуску "Вилок" Виноградівської митниці, ввіз на митну територію України автомобіль «Volkswagen Transporter Т5», 2004 року випуску, шасі НОМЕР_6, подавши до митного контрою, як підставу для переміщення вказаного автомобіля, техпаспорт НОМЕР_7, довіреність від 05.10.2009 № 3480 та договір купівлі-продажу даного автомобіля від 21.10.2009. Відповідно до вищевказаного договору купівлі - продажу автомобіля, ОСОБА_1 придбав даний автомобіль в угорської компанії «MOL -DO KFT» за 2 300 євро. З метою завершення митного оформлення данного автомобіля, вищевказані документи, згідно заяви від імені громадянина України ОСОБА_4, були подані у Тернопільську митницю, яка 27.10.2009 року видала посвідчення серії НОМЕР_8 на реєстрацію автомобіля «Volkswagen Transporter Т5», 2004 року випуску, шасі НОМЕР_6, в органах ДАІ УМВС України.

          Тернопільською митницею було проведено перевірку достовірності договору купівлі - продажу даного автомобіля шляхом надіслання запиту від 22.10.2010 року № 3/3 - 0927кб. 25 жовтня 2010 року отримано відповідь угорської компанії «MOL - DO KFT». В результаті проведеної перевірки встановлено, що угорська компанія «MOL - DO KFT»не займається купівлею - продажем автомобілів і вищевказаний автомобіль не належав на праві власності компанії «MOL - DO KFT». Договір купівлі - продажу про придбання автомобіля від 21.10.2009 угорською компанією «MOL - DO KFT»не укладався та її керівником не підписувався. Відбиток печатки угорської компанії «MOL -DO KFT», на вказаному договорі, не відповідає дійсній печатці компанії. Податковий номер, що зазначений у відтиску печатки на аркуші вказаного договору, не належить компанії «MOL - DO KFT». Отже, ОСОБА_1, під час перетину митного кордону України 24.10.2009 року у пункті пропуску «Вилок»Виноградівської митниці, а також для завершення митного оформлення у Тернопільській митниці вищевказаного автомобіля, подав договір купівлі -продажу від 21.10.2009 року про придбання даного автомобіля, який не відповідає дійсності.

          Таким чином, ОСОБА_1 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України автомобіля «Volkswagen Transporter Т5», 2004 року випуску, шасі НОМЕР_6, з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митним органам України як підстави для переміщення товару договору купівлі - продажу автомобіля «Volkswagen Тransporter Т5», шасі НОМЕР_6 від 21.10.2009, що містить неправдиві дані щодо відправника (продавця), а також суті угоди, тобто факту купівлі-продажу цього автомобіля у компанії «MOL - DO KFT».

          Крім того, 07.11.2009 року громадянин України ОСОБА_1 через пункт пропуску "Вилок" Виноградівської митниці ввіз на митну територію України автомобіль «Citroen Berlingo 2.0HDI», 2006 року випуску, кузов НОМЕР_9, подавши до митного контролю, як підставу для переміщення вказаного автомобіля, техпаспорт НОМЕР_10, довіреність від 23.10.2009 № 3116 та договір купівлі-продажу даного автомобіля від 02.11.2009. Відповідно до вищевказаного договору купівлі - продажу автомобіля, ОСОБА_1 придбав даний автомобіль в угорської компанії «MOL -DO KFT» за 1 500 євро. З метою завершення митного оформлення цього автомобіля, вищевказані документи, згідно заяви від імені громадянина України ОСОБА_5, були подані у Тернопільську митницю, яка 20.11.2009 року видала посвідчення серії НОМЕР_11 на реєстрацію автомобіля «Citroen Berlingo 2.0HDI», 2006 року випуску, кузов НОМЕР_9, в органах ДАІ УМВС України.

          Тернопільською митницею було проведено перевірку достовірності договору купівлі - продажу даного автомобіля шляхом надіслання запиту від 22.10.2010 року № 3/3 - 0927кб. 25 жовтня 2010 року отримано відповідь угорської компанії «MOL - DO KFT». В результаті проведеної перевірки встановлено, що угорська компанія «MOL - DO KFT»не займається купівлею - продажем автомобілів і вищевказаний автомобіль не належав на праві власності компанії «MOL - DO KFT». Договір купівлі - продажу про придбання автомобіля від 02.11.2009 угорською компанією «MOL - DO KFT»не укладався та її керівником не підписувався. Відбиток печатки угорської компанії «MOL -DO KFT», на вказаному договорі, не відповідає дійсній печатці компанії. Податковий номер, що зазначений у відтиску печатки на аркуші вказаного договору, не належить компанії «MOL - DO KFT». Отже, ОСОБА_1, під час перетину митного кордону України 07.11.2009 року у пункті пропуску «Вилок»Виноградівської митниці, а також для завершення митного оформлення у Тернопільській митниці вищевказаного автомобіля, подав договір купівлі -продажу від 02.11.2009 року про придбання даного автомобіля, який не відповідає дійсності.

          Таким чином, ОСОБА_1 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України автомобіля «Citroen Berlingo 2.0HDI», 2006 року випуску, кузов НОМЕР_9, з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митним органам України як підстави для переміщення товару договору купівлі - продажу автомобіля «Citroen Berlingo 2.0HDI», 2006 року випуску, кузов НОМЕР_9 від 02.11.2009 року, що містить неправдиві дані щодо відправника (продавця), а також суті угоди, тобто факту купівлі-продажу цього автомобіля у компанії «MOL - DO KFT».

          Також, 29.03.2010 року громадянин України ОСОБА_1 через пункт пропуску "Вилок" Виноградівської митниці ввіз на митну територію України автомобіль «Citroen Berlingo 600», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_12, подавши до митного контролю, як підставу для переміщення вказаного автомобіля, техпаспорт НОМЕР_13, довіреність від 30.09.2009 № 2901 та договір купівлі-продажу даного автомобіля від 24.03.2010 року. Відповідно до вищевказаного договору купівлі - продажу автомобіля, ОСОБА_1 придбав даний автомобіль в угорської компанії «MOL -DO KFT» за 2 100 євро. З метою завершення митного оформлення цього автомобіля, вищевказані документи, згідно заяви від імені громадянина України ОСОБА_3, були подані у Тернопільську митницю, яка 07.04.2010 року видала посвідчення серії НОМЕР_14 на реєстрацію автомобіля «Citroen Berlingo 600», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_12 в органах ДАІ УМВС України.

          Тернопільською митницею було проведено перевірку достовірності договору купівлі - продажу даного автомобіля шляхом надіслання запиту від 22.10.2010 року № 3/3 - 0927кб. 25 жовтня 2010 року отримано відповідь угорської компанії «MOL - DO KFT». В результаті проведеної перевірки встановлено, що угорська компанія «MOL - DO KFT»не займається купівлею - продажем автомобілів і вищевказаний автомобіль не належав на праві власності компанії «MOL - DO KFT». Договір купівлі - продажу про придбання автомобіля від 24.03.2010 угорською компанією «MOL - DO KFT»не укладався та її керівником не підписувався. Відбиток печатки угорської компанії «MOL -DO KFT», на вказаному договорі, не відповідає дійсній печатці компанії. Податковий номер, що зазначений у відтиску печатки на аркуші вказаного договору, не належить компанії «MOL - DO KFT». Отже, ОСОБА_1, під час перетину митного кордону України 29.03.2010 року у пункті пропуску «Вилок»Виноградівської митниці, а також для завершення митного оформлення у Тернопільській митниці вищевказаного автомобіля, подав договір купівлі -продажу від 24.03.2010 року про придбання даного автомобіля, який не відповідає дійсності.

          Таким чином, ОСОБА_1 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України автомобіля «Citroen Berlingo 600», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_12, з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митним органам України, як підстави для переміщення товару, договору купівлі - продажу автомобіля «Citroen Berlingo 600», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_12 від 24.03.2010 року, що містить неправдиві дані щодо відправника (продавця), а також суті угоди, тобто факту купівлі-продажу цього автомобіля у компанії «MOL - DO KFT».

Правопорушник ОСОБА_1  в судове повторно засідання не з»вився, хоча належним чином повідомлявся про день та час слухання справи.  

Вина ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил повністю доведена матеріалами справи, дослідженими в судовому засіданні, а саме: протоколом про порушення митних правил №0154/40300/10 від 04.11.2010 року, протоколом про порушення митних правил №0155/40300/10 від 04.11.2010 року, протоколом про порушення митних правил №0153/40300/10 від 28.10.2010 року, протоколом про порушення митних правил №0156/40300/10 від 09.11.2010 року, протоколом про порушення митних правил №0152/40300/10 від 28.10.2010 року, протоколом про вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил №0154/40300/10 від 05.11 2010 р., протоколом про вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил №0155/40300/10 від 05.11.2010 р., протоколом про вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил №0153/40300/10 від 03.11.2010 р., протоколом про вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил №0156/40300/10 від 09.11.2010 р., протоколом про вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил №0152/40300/10 від 03.11.2010 р., актом про проведення митного огляду товарів від 22.07.2009 р., актом про проведення митного огляду товарів від 10.10.2009 р., Актом про проведення митного огляду товарів від 24.10.2009 р., актом про проведення митного огляду товарів від 07.11.2009 р., актом про проведення митного огляду товарів від 29.03.2010 р., митною декларацією форми МД-2 за номером №403000003/9/000811 від 22.07.2010 та Посвідченням на транспортний засіб серії AF №0082891 для реєстрації в органах ДАІ УМВС України, митною декларацією форми МД-2 за номером №403000003/9/001281 від 15.10.2009 та аосвідчення на транспортний засіб серії НОМЕР_5 для реєстрації в органах ДАІ УМВС України, митною декларацією форми МД-2 за номером №403000003/9/001343 та посвідченням на транспортний засіб серії НОМЕР_8 для реєстрації в органах ДАІ УМВС України, митною декларацією форми МД-2 за номером №403000003/9/001500 та посвідчення на транспортний засіб серії НОМЕР_11 для реєстрації в органах ДАІ УMBС України, митною декларацією форми МД-2 за номером №403000010/2010/000616 від 07.04.2010 р. та посвідчення на транспортний засіб серії НОМЕР_14 для реєстрації в органах ДАІ УМВС України, договорами купівлі-продажу транспортного засобу від 03.07.2009 року, 06.10.2009 року, 21.10.2009 року, 02.11.2009 року, 24.03.2010 року,  листом угорської компанії «MOL - DO KFT»від 25.10.2010 року та іншими.

За таких обставин, суд вважає, що в діях ОСОБА_1 наявні ознаки адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України, тобто –дії спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з поданням митному органу, як підстави для переміщення товарів, документів, що містять неправдиві дані і тому його слід притягнути до адміністративної відповідальності та накласти на нього адміністративне стягнення.

Адміністративне стягнення у вигляді штрафу за вказане порушення митних правил може бути накладено не пізніше двох місяців з дня його вчинення, а конфіскація предметів – проводиться незалежно від часу вчинення або виявлення порушення митних правил.

Враховуючи те, що з дня вчинення порушення митних правил пройшло більше двох місяців, суд вважає, що слід до правопорушника ОСОБА_1 застосувати адміністративне стягнення у вигляді конфіскації предметів, які є безпосереднім об’єктом порушення митних правил, згідно ч. 3 ст. 405 МК України.

Згідно висновку експертного автотоварознавчого дослідження:

- №1545 ринкова вартість автомобіля марки gen Caddy 2.0SDL», 2005 року випуску, кузов НОМЕР_1 складає 96 148 гривень;

- №1546 ринкова вартість автомобіля марки Berlingo 1.6HDI», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_4 складає 77 107 гривень;

№1544 ринкова вартість автомобіля марки olkswagen Transporter Т5TDI», 2004 року випуску, шасі НОМЕР_6 складає 113 509 гривень:

№1547 ринкова вартість автомобіля марки itroen Berlingo 2.0HDI», 2006 року випуску, кузов НОМЕР_9 складає 71440 гривень

№ 1543 ринкова вартість автомобіля марки «Citroen Berlingo 600», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_12 складає 61914 гривень

На підставі наведеного, керуючись ст. 348, 405 МК України, ст.ст. 283, 284 КпАП України,суд, -

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні порушення митних правил, передбачених ст. 352 МК України і накласти на нього адміністративне стягнення у вигляді конфіскації в дохід держави вартості автомобілів марки gen Caddy 2.0SDL», 2005 року випуску, кузов НОМЕР_1, марки Berlingo 1.6HDI», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_4, марки Transporter Т5TDI», 2004 року випуску, шасі НОМЕР_6, марки Berlingo 2.0HDI», 2006 року випуску, кузов НОМЕР_9, марки Berlingo 600», 2007 року випуску, кузов НОМЕР_12 загальною вартістю 420 118 (чотириста двадцять тисяч сто вісімнадцять) гривень.

Стягнути із ОСОБА_1 в користь Тернопільської митниці 645 грн. вартості проведених авто товарознавчих експертиз.

Постанова судді у справах про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги чи протесту прокурора.

Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником або на неї може бути внесено протест прокурора протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга, протест прокурора подаються до Апеляційного суду Тернопільської області через Тернопільський міськрайонний суд.

Суддя:В. В. Ромазан