Справа №1-      170/2010р

В И Р О К

І М Е Н Е М    У К Р А Ї Н И.

    28  грудня 2010 року Баранівський районний суд Житомирської області в складі головуючого – судді Михалюка О.П., секретаря   судових засідань ОСОБА_1, з участю прокурора Люлька Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Баранівка справу по обвинуваченню ОСОБА_2,  ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця та жителяАДРЕСА_1, українця  , громадянина України, із вищою освітою, одруженого, працюючого  головою правління  товариства  з  обмеженою  відповідальністю  (  ТзОВ)  імені Я. Стецюка  та  головою  сільськогосподарського   кооперативу  (СГК)  імені  Суворова   в с. Мокре  Баранівського району  ,  раніше судимого: 31.05.2008  року  Баранівським районним судом   Житомирської    області   за ч.1 ст. 172 КК України до 6 місяців виправних робіт за місцем роботи з відрахуванням із суми заробітку в дохід держави 15 %; 25 грудня 2009 року   цим же судом  за ч.2 ст.364, ч.1 ст.382 ,  ст.  ст.  69,  70 ,   75    КК України   до 3  років  позбавлення     волі   без  позбавлення  права обіймати  певні  посади      чи займатись    певною діяльністю, з  випробуванням,    з  іспитовим  строком  1 рік,

    за  ч 2 ст. 364, ч.1 ст. 366, ч. 2 ст. 382 КК України,

ВСТАНОВИВ:

    ОСОБА_2, працюючи з 1985 року і по даний час на посаді голови сільськогосподарського кооперативу   ім. Суворова та одночасно, являючись у період з квітня 2007 року і по даний час головою товариства з обмеженою відповідальністю    ім. Я. Стецюка, будучи співзасновником обох підприємств, розташованих за адресою с. Мокре Баранівського району Житомирської області, обіймаючи посади, пов'язані з виконанням організаційно - розпорядчих та адміністративно - господарських обов'язків, являючись службовою особою, маючи достатній досвід роботи як керівник підприємства, вчинив  злочини у сфері службової діяльності та злочин проти правосуддя   при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_2 відповідно до посадової інструкції голови СГК ім. Суворова, статуту кооперативу та правил внутрішнього трудового розпорядку очолює роботу правління, керує діяльністю його членів по виконанню рішень загальних зборів співвласників, координує роботу всіх ланок апарату управління, представляє кооператив в адміністративних і громадських організаціях; повсякденно керує організаційно – виробничою, фінансовою діяльністю; очолює і планує діяльність правління СГК, веде підготовку і проводить загальні збори СГК, контролює строки проведення зборів у виробничих підрозділах, керує роботою спеціалістів і керівників виробничих підрозділів, планує виробничо – фінансову діяльність СГК, контролює правильність і своєчасність розрахунків з державними та іншими організаціями, а також дотримання договірних зобов’язань, безпосередньо контролює дотримання Статуту СГК,  представляє СГК в інших організаціях по всіх питаннях виробничої і фінансової діяльності, підписує всі види банківських, договірних документів, бухгалтерської і оперативної звітності, відомості на нарахування і видачу грошей та витрату матеріальних цінностей СГК; несе відповідальність за суворе дотримання положень Статуту СГК, за результати виробничо – господарської  і фінансової діяльності СГК, виконання договірних зобов’язань.                                                                               

Аналогічні обов’язки ОСОБА_2 виконує як голова ТзОВ ім. Я. Стецюка.

Так, в період з 26.03.2007 року по 24.12.2007 року СГК ім. Суворова отримав з Державного бюджету України кошти у вигляді дотацій та фінансової підтримки для виконання бюджетних програм на загальну суму 54 403 грн., з них за кодом програмної класифікації видатків 2801210 ?юджетна тваринницька дотація та державна підтримка виробництва продукції рослинництва” на суму 24203 грн. та за кодом програмної класифікації видатків 2801280 ?інансова підтримка агропромислових підприємств, що знаходяться в особливо складних кліматичних умовах” на суму 30200 грн. 

                                                                                  -2-

        Достовірно знаючи і усвідомлюючи, що кошти, виділені з Державного бюджету України, повинні бути використані лише за призначенням, тобто в господарській діяльності СГК ім. Суворова, ОСОБА_4, в порушення ст. 119 Бюджетного кодексу України, п.2 Порядку використання у 2007 році коштів, передбачених у Державному бюджеті для державної підтримки продукції рослинництва, затвердженого постановою КМУ від 21.02.2007 року №256, п.2 Порядку використання коштів Державного бюджету України для надання фінансової підтримки агропромисловим підприємствам, що знаходяться в особливо складних кліматичних умовах, затвердженого наказом Міністерства аграрної політики України та Міністерства фінансів України від 02.03.2007 року №138/305, протягом 2007 року використовуючи своє службове становище, діючи умисно всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, в особистих інтересах та інтересах третіх осіб, дав вказівку головному бухгалтеру кооперативу ОСОБА_5, спрямувати частину отриманих коштів в сумі 24734 грн. 58 коп. не за цільовим призначенням, а на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, засновником і директором якого він є.

    Так, на підставі Порядку використання у 2007 році коштів, передбачених у Державному бюджеті для державної підтримки продукції рослинництва, затвердженого постановою КМУ від 21.02.2007 року №256, Порядку використання коштів Державного бюджету України для надання фінансової підтримки агропромисловим підприємствам, що знаходяться в особливо складних кліматичних умовах, затвердженого наказом Міністерства аграрної політики України та Міністерства фінансів України від 02.03.2007 року №138/305 перераховано:

26.03.2007 р. згідно платіжного доручення №86, управлінням агропромислового розвитку на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 1953,00 грн.,

17.04.2007 р. згідно платіжного доручення №136, управлінням агропромислового розвитку на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 4700,00 грн.,

28.04.2007 р. згідно платіжного доручення №1 управлінням державного казначейства, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 5200,00 грн.    ,

04.05.2007 р. згідно платіжного доручення №167, управлінням агропромислового розвитку, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 8500,00 грн.,

22.05.2007 р. згідно платіжного доручення №199, управлінням агропромислового розвитку, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 5750,00 грн.,

08.05.2007 р. згідно платіжного доручення №170, управлінням агропромислового розвитку, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 3300,00 грн.,

21.12.2007 р. згідно платіжного доручення №46 управлінням державного казначейства, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 4000,00 грн.,

28.08.2007 р. згідно платіжного доручення №10 управлінням державного казначейства, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 5000,00 грн.,

14.12.2007 р. згідно платіжного доручення №39 управлінням державного казначейства, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 10000,00 грн.,

24.12.2007 р. згідно платіжного доручення №47 управлінням державного казначейства, на рахунок СГК ім. Суворова коштів в сумі 6000,00 грн.

Зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, будучи одночасно керівником обох підприємств, ОСОБА_2 частину вказаних коштів в сумі 24734 грн. 58 коп., не використав згідно призначень платежів, а саме:    на посів озимих культур та потреби, пов’язані зі складними кліматичними умовами, а використав кошти та придбані товарно-матеріальні цінності в інтересах ТзОВ ім. Я. Стецюка, оскільки  в квітні 2007 році СГК ім. Суворова господарську діяльність припинив. 

Так, 10.04.2007 року СГК ім. Суворова згідно платіжного доручення № 3 від 10.04.2007р. кошти в сумі 1069 грн. 58 коп. були перераховані філії №18 Альфа – Нафта за придбання паливно-мастильних матеріалів. Будучи головою СГК ім. Суворова та розпорядником коштів, ОСОБА_2 дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 використати паливно-мастильні матеріали не за цільовим призначенням в господарській діяльності СГК ім. Суворова, а на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, головою якого він являється.

                28.04.2007 року СГК ім. Суворова згідно платіжного доручення №1 від 28.04.2007р. кошти в сумі 5200 грн. були перераховані приватному підприємцю Савич за придбані паливно-мастильні матеріали. Будучи головою СГК ім. Суворова та розпорядником коштів, ОСОБА_2 дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 використати матеріальні   цінності не за цільовим призначенням в господарській діяльності СГК ім. Суворова, а на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, головою якого він являється.

                                                                                  -3-

10.05.2007 року ОСОБА_2 дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 спрямувати кошти в сумі 3425 грн. на погашення кредитів та відсотків за кредити, які були отримані ним, ОСОБА_5 та ОСОБА_7 30.01.2006р. в АППБ «Аваль» м. Баранівка. Отже, кошти в сумі 3425 грн. були отримані готівкою по чеку №4301673 від 10.05.2007р. і використані на погашення кредитів, які ОСОБА_2, ОСОБА_5 та ОСОБА_7 отримали в АППБ «Аваль» м. Баранівка у 2006 році.  

11.05.2007 року СГК ім. Суворова згідно платіжного доручення № 7 від 10.05.2007р. кошти в сумі 3400 грн. були перераховані філії №18 Альфа – Нафта за придбані паливно-мастильні матеріали. Будучи головою СГК ім. Суворова та розпорядником коштів, ОСОБА_2 дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 використати паливно-мастильні матеріали не за цільовим призначенням в господарській діяльності СГК ім. Суворова, а на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, головою якого він являється.

23.05.2007 року СГК ім. Суворова згідно платіжного доручення №6 від 23.05.2007р. кошти в сумі 5200 грн. були перераховані філії №18 Альфа – Нафта за придбані паливно-мастильні матеріали. Будучи головою СГК ім. Суворова та розпорядником коштів, ОСОБА_2 дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 використати паливно-мастильні матеріали не за цільовим призначенням в господарській діяльності СГК ім. Суворова, а на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, головою якого він являється.

07.06.2007 року СГК ім. Суворова згідно платіжного доручення №8 від 07.06.2007р. кошти в сумі 2440 грн. були перераховані ТОВ ?акур” за мінеральні добрива. Будучи головою СГК ім. Суворова та розпорядником коштів, ОСОБА_2 дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 використати мінеральні добрива не за цільовим призначенням в господарській діяльності СГК ім. Суворова, а на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, головою якого він являється.

21.12.2007 року СГК ім. Суворова згідно платіжного доручення №46 від 20.12.2007р. кошти в сумі 4000 грн. були перераховані КП ?атіль” за паливно-мастильні матеріали. Будучи головою СГК ім. Суворова та розпорядником коштів, ОСОБА_2 дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5, використати  матеріальні  цінності не за цільовим призначенням в господарській діяльності СГК ім. Суворова, а на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, головою якого він являється.

Вищевказаними діями, які виразилися у  зловживанні   службовою особою  своїм    службовим становищем, умисному,   з  корисливих   мотивів, використанні  службовою особою    свого службового становища   всупереч   інтересам  служби  ОСОБА_2  незаконно  витратив  дотаційні  кошти     СГК    імені  Суворова  , в результаті  чого   заподіяв    шкоди кооперативу   - у вигляді матеріальних  збитків на суму 24734 грн. 58 коп.

      Продовжуючи свою злочинну діяльність, голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно всупереч інтересам служби, в особистих інтересах, а також в інтересах третіх осіб, достовірно знаючи, що товариство відповідно до Закону України ?ро загальнообов’язкове  державне пенсійне страхування”  зобов’язане сплачувати страхові внески до пенсійного фонду України з метою забезпечення наповнення фонду коштами, які необхідні для проведення пенсійних виплат, та забезпечення соціального захисту працівників у разі їх виходу на пенсію, грубо порушуючи конституційні права громадян на пенсійне забезпечення, при надходженні на розрахункові рахунки і в касу підприємства грошових коштів, в сумі 1 054 510 грн. за період 2007 – 2009 років та маючи можливість сплатити внески на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування, умисно не перерахував відраховані із заробітної плати працівників кошти до Пенсійного фонду, використавши їх на потреби підприємства. Несплата товариством страхових внесків до пенсійного фонду призвела до незарахування пенсійного стажу працівникам підприємства, чим порушено їх права та заподіяно шкоду їх інтересам, а саме:

при нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_8 за період з 01.07.2007р. по 21.05.2008р. із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_2 дав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в зв’язку з чим ОСОБА_8 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

При нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_6 за період з 01.10.2007р. по 17.10.2008р. із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_2 дав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в зв’язку з чим ОСОБА_6 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

При нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_9 за період з 01.08.2007р. по 15.02.2009р. із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_2 дав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в зв’язку з чим ОСОБА_9 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

При нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_10 за період з 01.05.2007р. по 10.04.2009р. із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_2 дав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в зв’язку з чим ОСОБА_10 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

При нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_11 за період з 01.04.2007р. по 07.09.2009р. із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_2 дав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в зв’язку з чим ОСОБА_11 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

При нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_12 за період з 01.07.2007р. по 22.10.2009р. із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_2 дав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в зв’язку з чим ОСОБА_12 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

При нарахуванні та виплаті заробітної плати ОСОБА_13 за період з 08.05.2007р. по 01.06.2007р. із заробітної плати працівника відраховано страхові внески до Пенсійного фонду, однак ОСОБА_2 дав вказівки бухгалтерії вказані кошти не перераховувати, в зв’язку з чим ОСОБА_13 не зараховано трудового стажу за вищевказаний період.

Вищевказаними діями, які виразилися у зловживанні службовою особою своїм службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки, голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2, умисно не сплачував внески на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування, що призвело до тяжких наслідків у вигляді порушення охоронюваних законом інтересів працівників підприємства щодо нарахування їм страхового стажу.

Також голова СГК «ім. Суворова» ОСОБА_2, перебуваючи одночасно на посаді директора ТОВ «ім. Я. Стецюка», у період з 2007 по 2009рр., зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно всупереч інтересам служби, з метою формування хибного враження про позитивні результати роботи обох підприємств, вносив до офіційних документів, якими є статистичні звіти №1-ПВ ?віт з праці”, завідомо неправдиві відомості про відсутність у СГК ім. Суворова та ТОВ  ім. Я. Стецюка заборгованості перед працівниками по заробітній платі, достовірно знаючи, що така заборгованість існує. Дані звіти подав до відділу статистики в Баранівському районі, що спричинило викривлення статистичної звітності.    

Так, в лютому 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за січень 2007 року в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 лютого 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства на суму 125,7 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 149840 грн. 32 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В березні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за лютий 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 березня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 125,7 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 149840 грн. 32 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В квітні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за березень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 квітня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 114,4 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 153791 грн. 85 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В травні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за квітень 2007 року,  в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 травня 2007 року”, завідомо неправдиві відомості  про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи що фактично заборгованість становить 149512грн.16 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

                                                                                        -5-

       В червні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за травень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 червня 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 147455 грн. 64 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В липні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за червень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 липня 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 146373 грн. 92 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В серпні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за липень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 серпня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 146373грн. 92 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В вересні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за серпень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 вересня 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 143971 грн. 63 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В жовтні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за вересень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 жовтня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 140199 грн. 89 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В листопаді 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за жовтень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 листопада 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 140199грн. 89 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В грудні 2007 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за листопад 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 грудня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 140131 грн. 83 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В січні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за грудень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 січня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 140112 грн. 49 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В лютому 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за січень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 січня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 138547 грн. 67 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу

                                                                                      -6-

статистики в Баранівському районі.

В березні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за лютий 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 березня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 134750 грн. 97 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В квітні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за березень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 квітня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 133418 грн. 44 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В травні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за квітень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 травень 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 132847 грн. 83 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В червні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за травень 2008 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 червня 2008 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 88641 грн. 37 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В липні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за червень 2008 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 липня 2008 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 82133 грн. 65 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В серпні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за липень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 серпня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про заборгованість по виплаті заробітної плати на суму 51 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 79719 грн. 44 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В вересні 2008 року голова СГК ім. Суворова ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за серпень 2008 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 вересня 2008 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати на суму 6,9 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 79579 грн. 44 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В травні 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за квітень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 травня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 10418 грн. 40 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В червні 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за травень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 червня 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 22536 грн. 75

                                                                                    -7-

коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В липні 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за червень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 липня 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактична заборгованість становить 34165грн. 65 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В серпні 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за липень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 серпня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 49784 грн. 33 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

У вересні 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за серпень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 вересня 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 42222 грн. 36 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В жовтні 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за вересень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 жовтня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 52710 грн. 94 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В листопаді 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форма №1-ПВ ?віт з праці” за жовтень 2007 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 листопаді 2007 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 54341 грн. 35 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В грудні 2007 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за листопад 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 грудня 2007 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 59143 грн. 92 коп., який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В січні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за грудень 2007 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 січня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 64296 грн. 85 коп.,  який підписав, скріпив печаткою  та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В лютому 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за січень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 лютого 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати у розмірі 19,4 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 69674 грн. 16 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В березні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за лютий 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 березня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати у розмірі 19,4 тис. грн., достовірно знаючи

                                                                                -8-

  про наявність такого боргу на суму 61227 грн. 39 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В квітні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за березень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 квітня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати у розмірі 19,4 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 71511 грн. 51 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В травні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за квітень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 травня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати у розмірі 19,4 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 78788 грн. 75 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В червні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за травень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 червня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 27187 грн. 59 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В липні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за червень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 липня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 35578 грн. 24 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В серпні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за липень 2008 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 серпня 2008 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 48773грн. 49 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

У вересні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за серпень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 вересня 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 69158 грн. 31 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В жовтні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за вересень 2008 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 жовтня 2008 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 34186 грн. 66 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

У листопаді 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за жовтень 2008 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 листопада 2008 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 21474 грн. 00 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В грудні 2008 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за листопад 2008 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 грудня 2008 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 11891 грн. 68

                                                                                    -9-

  коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В січні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт за грудень 2008 року ?віт з праці” форма №1-ПВ, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 січня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 16805 грн. 05 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В лютому 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за січень 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 лютого 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства у розмірі 11, 8 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 21886 грн. 22 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В березні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за лютий 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 березня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства у розмірі 11, 8 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 28918 грн. 22 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В квітні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт  форми №1-ПВ ?віт з праці” за березень 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 квітня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства у розмірі 11, 8 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 26533 грн. 74 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

У травні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за квітень 2009 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 травня 2009 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про наявну заборгованість по виплаті заробітної плати у розмірі 11,8 тис. грн., достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 27349 грн. 26 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В червні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за травень 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 червня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про наявність заборгованості по виплаті заробітної плати у розмірі 10,1 тис. грн., достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 30977 грн. 49 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В липні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 в ?віт з праці” форма №1-ПВ за червень 2009 року, де в розділі ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 липня 2009 року”, вніс завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства, достовірно знаючи про наявність такого боргу на суму 33739 грн. 61 коп., який підписав, скріпив печаткою та надав до відділу статистики в Баранівському районі.

В серпні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за липень 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 серпня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 34169 грн. 13 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

                                                                                    -10-

У вересні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за серпень 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 вересня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 44382 грн. 75 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В жовтні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за вересень 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 жовтня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 13092 грн. 12 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В листопаді 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за жовтень 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 листопада 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить 21003 грн. 20 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

В грудні 2009 року голова ТОВ ім. Я. Стецюка ОСОБА_2 дав вказівку працівникам бухгалтерії підприємства внести в статистичний звіт форми №1-ПВ ?віт з праці” за листопад 2009 року, в розділ ІІ ?аборгованість перед працівниками по заробітній платі та допомогах із соціального страхування на 1 грудня 2009 року”, завідомо неправдиві відомості про відсутність заборгованості по виплаті заробітної плати, достовірно знаючи, що фактично заборгованість становить  26349 грн. 05 коп. Вказаний завідомо неправдивий документ за вказівкою ОСОБА_2 поданий до відділу статистики у Баранівському районі.

          Також голова ТзОВ ім. Я. Стецюка  ОСОБА_2, протягом 2008-2010 років, достовірно знаючи про наявність рішень Житомирського окружного адміністративного суду, що набрали законної сили, щодо стягнення з ТзОВ ім. Я. Стецюка коштів на загальну суму 186479 грн. 47 коп., а також про арешт грошових коштів на банківських рахунках підприємства, маючи реальну можливість їх виконати, діючи умисно та усвідомлюючи злочинність своїх дій, кошти, які надійшли на розрахунковий рахунок підприємства витратив на господарські потреби товариства, в результаті чого рішення судів про стягнення з ТзОВ ім. Я. Стецюка коштів на користь підприємств, установ, організацій виконані не були, тим самим заподіявши істотну шкоду державним інтересам.

    Так, в провадженні Державної виконавчої служби у Баранівському районі в період з 19 червня 2008 року по 2009  рік знаходились виконавчі провадження про стягнення з ТзОВ ім. Я. Стецюка коштів на загальну суму 186479 грн. 47 коп., а саме:

-         виконавчий лист по адміністративній справі №2-а-1903307 по від 19.06.2008 року, виданий Житомирським окружним адміністративним судом, про стягнення на користь управління Пенсійного фонду  України   залишку боргу в сумі  66019, 88 грн. (вказана сума боргу частково погашена протягом періоду з 29.08.2008р. по 26.11.2008р. і на даний час складає 23564,19 грн. Часткове погашення боргу відбулося в результаті реалізації арештованого майна товариства - зерна);   

-         виконавчий лист №2185 по адміністративній справі № 2-а/362 від 17.04.2009 року, виданий Житомирським окружним адміністративним судом, про стягнення на користь Фонду соцстраху тимчасової втрати працездатності боргу в сумі 1958, 56 грн.;

-         виконавчий лист №3369 по адміністративній справі № 2-а/2390 від 07.07.2009 року, виданий Житомирським окружним адміністративним судом, про стягнення на користь управління Пенсійного фонду   України боргу в сумі 62379, 39 грн.;

                                                                          -11-

-         виконавчий лист №2916 по адміністративній справі № 2-а-32836/08 від 18.06.2009 року, виданий Житомирським окружним адміністративним судом, про стягнення на користь Баранівського районного центру зайнятості боргу в сумі 7636, 82 грн.;

-         виконавчий лист №4540 по адміністративній справі №2-а-5141/09 від 27.10.2009 року, виданий Житомирським окружним адміністративним судом, про стягнення на користь управління Пенсійного фонду  України   боргу в сумі 53802, 52 грн.;

Протягом періоду з квітня 2007 року по  грудень 2009 року включно, в касу ТзОВ ім. Я. Стецюка надійшли грошові кошти в сумі 1058910,13 грн., однак, ОСОБА_2 діючи умисно, з метою невиконання рішень суду, давав розпорядження працівникам бухгалтерії підприємства вказані кошти використовувати на господарські потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, не перераховуючи їх на рахунок ДВС, внаслідок чого рішення судів, які набрали законної сили, не виконувалися.

Підсудний    ОСОБА_2 вину у вчинених злочинах  в  ході  досудового  розслідування і    в  судовому засіданні визнав повністю і показав, що він працює на посаді голови ТзОВ ім. Я ОСОБА_3  в с. Мокре Баранівського району з моменту його створення, тобто з квітня 2007 року. Одночасно він є головою сільськогосподарського кооперативу ім. Суворова  в   цьому  ж селі, який являється правонаступником колективного сільськогосподарського підприємства ім. Суворова, з 1985 року.

          До його посадових обов’язків, як голови правління ТзОВ ім. Я. Стецюка, входить: керівництво організаційною і виробничо-фінансовою роботою товариства; очолення і планування діяльності правління товариства, підготовка і проведення загальних зборів товариства, участь у їх роботі, слідкування за правильністю прийнятих рішень і своєчасністю їх виконання; організація і керівництво роботою керівників і спеціалістів структурних підрозділів, підбір і розстановка кадрів; забезпечення збереження пайового фонду; контроль за правильністю і своєчасністю розрахунків з державними та іншими організаціями, дотримання договірних зобов’язань, забезпечення достовірності і своєчасності подання звітності; право першого підпису від імені ТОВ ім. Я. Стецюка та право першого підпису від імені СГК ім. Суворова.  Аналогічні посадові обов’язки покладені на нього, як на голову СГК ім. Суворова.

Так, в період з протягом 2007 року СГК ім. Суворова отримав по платіжним дорученням від управління агропромислового розвитку та управління державного казначейства з Державного бюджету України кошти у вигляді дотацій та фінансової підтримки для виконання бюджетних програм на загальну суму 54 403 грн.

Йому було відомо, що кошти, виділені з Державного бюджету України, повинні бути використані за призначенням, тобто в господарській діяльності СГК ім. Суворова, однак він давав вказівки головному бухгалтеру кооперативу ОСОБА_5 частину отриманих коштів, в сумі 24734 грн. 58 коп., спрямувати на потреби ТзОВ ім. Я. Стецюка, оскільки  в квітні 2007 році СГК ім. Суворова господарську діяльність    фактично припинив. 

Ним протягом 2007 року давалися вказівки головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 використовувати паливно-мастильні матеріали,   мінеральні  добрива, які надходили на СГК ім. Суворова не в господарській діяльності кооперативу, а на потреби  товариства.

В 2007 році він дав вказівку головному бухгалтеру СГК ім. Суворова ОСОБА_5 спрямувати дотаційні кошти в сумі 3425 грн. на погашення кредитів та відсотків за кредити, які були отримані ним, ОСОБА_5 та ОСОБА_7 30.01.2006р. в АППБ «Аваль» м. Баранівка.

        Йому, як голові ТзОВ ім. Я. Стецюка відомо, що товариство відповідно до чинного законодавства зобов’язане сплачувати страхові внески до Пенсійного фонду України з метою забезпечення наповнення фонду коштами, які необхідні для проведення пенсійних виплат та    забезпечення соціального захисту працівників у разі їх виходу на пенсію.

              Про наявність заборгованості товариства перед Пенсійним фондом України йому було відомо, оскільки до підприємства неодноразово надходили відповідні листи з управління Пенсійного фонду України у Баранівському районі. Але оскільки у підприємства не було коштів для ведення виробничої діяльності, він давав вказівку ОСОБА_5 використовувати кошти, які призначалися для внесення до Пенсійного фонду, на господарські потреби підприємства. Тому внаслідок несплати товариством страхових внесків до пенсійного фонду деяким працівникам товариства після їх виходу на пенсію частково не зарахований страховий стаж, що призвело до зменшення розміру їх пенсії. Такими особами є: ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 та ОСОБА_13

                                                                                  -12-

В період у період з 2007 по 2009рр. ним, як головою СГК ім. Суворова та ТОВ ім. Я. Стецюка вносилися особисто та давалися вказівки працівникам бухгалтерії підприємств, вносити завідомо неправдиві відомості  у статистичні звіти №1-ПВ ?віт з праці”, про відсутність заборгованості по заробітній платі перед працівниками підприємств, хоча насправді така заборгованість існувала. Дані звіти подавалися до відділу статистики в Баранівському районі. В подальшому ним, як головою обох підприємств, були прикладені всі зусилля для погашення даної заборгованості перед працівниками, і протягом 2010 року, заборгованість по заробітній платі перед працівниками  СГК ім. Суворова та ТОВ ім. Я. Стецюка  відсутня.

Будучи керівником  товариства ім. Я. Стецюка,  він не виконував  в  повній  мірі  рішень Житомирського окружного адміністративного суду, що набрали законної сили, щодо стягнення з останнього коштів на загальну суму 186479 грн. 47 коп., знаючи про арешт грошових коштів на банківських рахунках підприємства. Ним особисто давалися вказівки працівникам бухгалтерії підприємства спрямовувати кошти, які надійшли на розрахунковий рахунок підприємства, на господарські потреби товариства, в результаті чого рішення судів  повністю виконані не були,  кошти   на виконання     рішень судів  сплачувались  частково.

            Також вина  підсудного  ОСОБА_2 підтверджується наступними доказами, дослідженими в судовому засіданні, а саме:

•   оголошеними  показаннями потерпілої    ОСОБА_9 про те, що      вона   працювала     з квітня  2007  року  по лютий  2009  року    помічником головного  бухгалтера    ТзОВ   імені  Я. Стецюка ,  а  до  того  з   1998  року  вона  працювала        на тій же посаді        СГК  імені  Суворова     в  с. Мокре  Баранівського району  . Дане  товариство   зобов”язане      сплачувати страхові  внески    до Пенсійного фонду  України    . Про наявність заборгованості     по них   і про  їх розмір  її  нічого не відомо, а  коли вона  працювала,  то  така заборгованість була.    Вона виникла  внаслідок  того, що належні    до  перерахування  до Пенсійного фонду  України кошти     використовувались у  господарській діяльності   товариства.   Ця   несплата внесків  призводить  до  не зарахування стажу  роботи для  призначення  пенсії .  ЇЇ   також не було зараховано   частково стажу   роботи  в  зв”язку  із  несплатою внесків   за відповідний  період   роботи .   Також її відомо,  що   у 2007  році   СГК  імені  Суворова   отримав дотацію   із державного  бюджету.   В  момент  їх отримання    кооператив  діяльності  не      здійснював   ,  тому  кошти  використовувались  у  ТзОВ    імені   Я. Стецюка   для  придбання  мінеральних добрив, паливно-мастильних   матеріалів.  Щодо  складання  та   подання  статистичної   звітності, то    її відомо,  що     в  період   2007-2009  року         у звіті   з праці    по ТзОВ    імені  Я. Стецюка   та    СГК  імені  Суворова   була  показана  недостовірна інформація  щодо   відсутності      боргу  по заробітній  платі  . Особисто  вона     такий  звіт    готовила за  серпень 2007  року.       ( Т. 2     а.с.   207-210),    

     -  згідно довідки   СГК  імені  Суворова       від    15.06. 2010 року № 32    ОСОБА_2 З       05  червня  1985  року    призначено   головою правління   даного        кооперативу (  Т.  1  а.с.  172),

                -  згідно довідки   ТзОВ    імені  Я. Стецюка    від   15.06.2010  року №   31   ,  ОСОБА_2 з      27.04.2007  року    призначено   головою правління   даного товариства (  Т.  4  а.с.  29)

-       з   посадових інструкції голови СГК ім. Суворова  та   голови ТзОВ ім. Я. Стецюка   видно, що  ОСОБА_2     займав  посаду, пов”язану  із  здійсненням    організаційно-  розпорядчих  та      адміністративно- господарських  повноважень, є  службовою особою  (а.с. 30-31,    34-  35    Т.4),

        -    відношенням  голови  СГК    імені  Суворова  ,  платіжними   документами, які підтверджують отримання СГК ім. Суворова у 2007 році дотаційних коштів   із  державного   бюджету    (а.с. 5-68 Т.1),

-         документальною ревізією   КРУ окремих питань фінансово-господарської діяльності СГК ім. Суворова за 2007-2010рр., проведеною контрольно-ревізійним відділом у Баранівському районі ( а.с. 156-169 Т.1) ,   

- довідкою        контрольно-ревізійного відділу у Баранівському районі      від 18.06.2010  року    зустрічної    звірки виду, обсягу  та  якості     операцій    та  взаєморозрахунків    із  СГК   імені  Суворова   в  ТзОВ     імені   Я. Стецюка       за 2007-2010 роки   (  Т. 1  а.с.  198-199),              

-         звітами форми №1 ПВ «Звіт з праці» за період 2007-2009рр., поданими СГК ім. Суворова та ТОВ ім. Я. Стецюка до відділу статистики у Баранівському району, які містять

                                                                      -13-

  недостовірну інформацію щодо відсутності  заборгованості  по  заробітній  платі  перед  працівниками,   хоча   в дійсності   така   заборгованість   була      ( а.с. 3-68 Т.2),

-         інформацією відділу ДВС Баранівського РУЮ щодо стягнення з ТзОВ ім. Я. Стецюка грошових сум по рішеннях судів, які набрали законної сили   (а.с.  73-84 Т.2),

-         інформацією управління Пенсійного фонду у Баранівському районі щодо внесення страхових внесків ТзОВ ім. Я. Стецюка за період з 2007 по 2010рр.,  а  також  повідомленням  даного управління  про   часткове   не зарахування     страхового стажу   працівникам   даного товариства    через   несплату  страхових  внесків ОСОБА_9,  ОСОБА_8,   ОСОБА_11,   ОСОБА_14,   ОСОБА_10,  ОСОБА_12,   ОСОБА_13  (а.с. 93-122 Т.2,   а.с.   2  Т. 4),

•   довідкою      управління  Пенсійного фонду  України в  Баранівському районі     від 09.11.2007  року     про  факт порушення    терміну  сплати    страхових  внесків  ТзОВ  імені Я. Стецюка  (  Т.  3  а.с.   122),

•     актом   №  5 від    02.06.2009  року перевірки    управління  Пенсійного фонду  України в  Баранівському районі       щодо нарахування, обчислення   та  сплати внесків     до   Пенсійного фонду  України        на ТзОВ   імені  Я. Стецюка  ( Т.  3  а.с.  169-  173),  

-         матеріалами зведеного виконавчого провадження про стягнення коштів з ТзОВ ім. Я.       Стецюка на користь  юридичних осіб,  які   свідчать про  те, що рішення  судів  , які  набрали  законної  сили,  умисно   не  виконувались     (а.с. 4-74 Т.3).

Суд кваліфікує умисні дії ОСОБА_2, за ч.2 ст 364 КК України, які виразилися в  зловживанні службовим становищем, тобто умисному, з корисливих мотивів, в особистих інтересах та в інтересах третіх осіб використанні службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки 

Суд кваліфікує умисні дії ОСОБА_2 за ч. 1 ст. 366 КК України, які виразилися в службовому підроблені, тобто  внесенні службовою особою  до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, складанні і видачі завідомо неправдивих документів 

Суд кваліфікує умисні дії ОСОБА_2 за ч.2 ст. 382  КК України , які виразились в умисному невиконанні службовою особою судових рішень, які набрали законної сили, що заподіяло істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам  .

                Призначаючи покарання підсудньому, суд враховує вимоги ст. 65 КК України.

              Обставин, які б обтяжували покарання підсуднього ОСОБА_2 , по справі не встановлено.

            Обставинами, які пом»якшують покарання підсуднього ОСОБА_2 , є його щире каяття , визнання вини у вчиненні злочинів та сприяння їх розкриттю .

          Підсудний   ОСОБА_2 вину у вчинених   злочинах визнав, розкаявся    у  їх вчинені ,  сприяв їх розкриттю, позитивно характеризується за місцем проживання та роботи, працює ,  тяжко  хворіє,    раніше він судимий ,   судимість   не знята   і  не  погашена   в  установленому  законом  порядку,  але    вчинив  нові  злочини   до винесення   вироку   Баранівським районним судом     25 грудня 2009 року  ,  яким  він засуджений    за ч.2 ст.364, ч.1 ст.382 ,  ст.  ст.  69,  70 ,   75    КК України   до 3  років  позбавлення     волі   без  позбавлення  права обіймати  певні  посади      чи займатись    певною діяльністю, з  випробуванням,    з  іспитовим  строком  1 рік, тому суд вважає, що є підстави призначити покарання у виді  позбавлення  волі   із  позбавленням  права займати     керівні   посади  на  підприємствах  ,  установах та  організаціях у   сфері  агропромислового комплексу  ,  застосувати   ч. 4  ст.   70   КК України, а також  ст.  75  КК  України      і  звільнити  ОСОБА_2 від  відбування  покарання    в  частині  позбавлення волі  із   випробуванням  , так як виправлення  підсудного можливе     без  ізоляції  його від суспільства .

Керуючись ст. ст. 323, 324 КПК України, суд

                                                                              ЗАСУДИВ:

            ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні  злочинів, передбачених  частиною 2 статті 364 , частиною 1 статті 366,  частиною  2   ст.  382   КК України і призначити покарання :  за ч.  2  ст. 364  КК України   -  3 (  три)  роки 6 місяців  позбавлення  волі  з

                                                                                    -14-

  позбавленням  права займати керівні   посади  на  підприємствах  ,  установах та  організаціях   усіх  форм  власності    у   сфері  агропромислового комплексу    строком на  3  роки;  за  ч.  1  статті   366  КК України -     2  ( два)  роки  обмеження  волі  з позбавленням  права займати керівні   посади  на  підприємствах  ,  установах та  організаціях    усіх  форм      власності   у   сфері  агропромислового комплексу    строком на  2  роки;  за   ч.  2  ст.  382  КК України  -  3  (  три)  роки позбавлення  волі з  з позбавленням  права займати керівні   посади  на  підприємствах  ,  установах та  організаціях  усіх  форм  власності    у   сфері  агропромислового комплексу    строком на  2  роки   6 місяців.

              На підставі ст. 70  частин   1-3   КК України  призначити   ОСОБА_2   остаточне покарання  за сукупністю  злочинів  шляхом  поглинення    менш  суворого   покарання  більш суворим   3 (  три)  роки 6 місяців  позбавлення  волі  з  позбавленням  права займати керівні   посади  на  підприємствах  ,  установах та  організаціях   усіх  форм  власності   у   сфері  агропромислового комплексу    строком на  3  роки.

              На підставі   частини 4 статті  70  КК України       призначити    покарання  за  сукупністю злочинів  згідно вироку Баранівського районного суду   Житомирської  області   від 25 грудня 2009 року  за ч.2 ст.364, ч.1 ст.382 ,  ст.  ст.  69,  70 ,   75    КК України      шляхом  часткового складання  призначених покарань остаточно   4 (   чотири)  роки 6 місяців  позбавлення  волі  з  позбавленням  права займати керівні   посади  на  підприємствах  ,  установах та  організаціях   усіз  форм власності   у   сфері  агропромислового комплексу    строком на  3  роки.  

            На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_2  від відбування призначеного покарання  у   частині    позбавлення  волі   з  випробуванням, якщо він протягом іспитового строку в два роки   6 місяців    не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього судом обов'язки.                                                                

              На підставі ст.76 КК України зобов'язати ОСОБА_2  повідомляти  кримінально- виконавчу  інспекцію про зміну місця проживання, роботи ,  не виїжджати за межі України  на постійне проживання  без дозволу    кримінально- виконавчої інспекції.

                До вступу вироку в законну силу щодо ОСОБА_2 запобіжний захід залишити підписку про невиїзд.

          Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Житомирської області протягом п”ятнадцяти діб з часу його проголошення через Баранівський районний суд.

Суддя :